Бизнесплан Предоставление услуг по ремонту и техническому обслуживанию машин и оборудования для сельского и лесного хозяйства

• Название: Бизнесплан Предоставление услуг по ремонту и техническому обслуживанию машин и оборудования для сельского и лесного хозяйства
• Дата: 06.12.2018
• Размер: 0.98 Mb.
• Имя файла: BiznesPlanPredostavlenieUslugPoRemontuITekhnicheskomuObsluzhivan.docx
• Тип: Бизнес-план; #59125
• страница: 9 из 9

11. Эффективность проекта

11.1 Проекция Cash-flow

Проекция Cash-flow (Отчет движения денежных средств, Приложение 1) показывает потоки реальных денег, т.е. притоки наличности (притоки реальных денег) и платежи (оттоки реальных денег). Отчет состоит их 3 частей:

• 
  операционная деятельность - основной вид деятельности, а также прочая деятельность, создающая поступление и расходование денежных средств компании;
  
• 
  инвестиционная деятельность — вид деятельности, связанной с приобретением, созданием и продажей внеоборотных активов (основных средств, нематериальных активов) и прочих инвестиций;
  
• 
  финансовая деятельность — вид деятельности, который приводит к изменениям в размере и составе капитала и заёмных средств компании. Как правило, такая деятельность связана с привлечением и возвратом кредитов и займов, необходимых для финансирования операционной и инвестиционной деятельности.
  

Анализ денежного потока показывает его положительную динамику по годам проекта.

11.2 Расчет прибыли и убытков

Расчет планируемой прибыли и убытков в развернутом виде показан в Приложении 2.
Таблица - Показатели рентабельности, тыс. тг

Годовая прибыль (5 год), тыс. тг.	9 218
Рентабельность активов	23%

11.3 Проекция баланса

Коэффициенты балансового отчета в 2016 г. представлены в нижеследующей таблице.
Таблица - Коэффициенты балансового отчета

Доля основных средств в стоимости активов	0,6
Коэффициент покрытия обязательств собственным капиталом	2,6

11.4 Финансовые индикаторы

Чистый дисконтированный доход инвестированного капитала за 7 лет при ставке дисконтировании 12% составил 17 281 тыс. тг.
Таблица - Финансовые показатели проекта

Внутренняя норма доходности (IRR)	31%
Чистая текущая стоимость (NPV), тыс. тг.	17 281
Окупаемость проекта (простая), лет	3,4
Окупаемость проекта (дисконтированная), лет	4,1

Таблица - Анализ безубыточности проекта, тыс. тг

Период	2012	2013	2014	2015	2016	2017	2018
Доход от реализации услуг	17 222	28 080	35 568	35 568	35 568	35 568	35 568
Балансовая прибыль	138	3 748	8 891	9 588	10 285	10 982	11 679
Полная себестоимость услуг	17 084	24 332	26 677	25 980	25 283	24 586	23 889
Постоянные издержки	10 195	13 100	12 450	11 753	11 056	10 359	9 662
Переменные издержки	6 889	11 232	14 227	14 227	14 227	14 227	14 227
Сумма предельного дохода	10 333	16 848	21 341	21 341	21 341	21 341	21 341
Доля предельного дохода в выручке	0,600	0,600	0,600	0,600	0,600	0,600	0,600
Предел безубыточности	16 992	21 834	20 749	19 588	18 426	17 264	16 103
Запас финансовой устойчивости предприятия (%)	1%	22%	42%	45%	48%	51%	55%
Безубыточность	99%	78%	58%	55%	52%	49%	45%

Таблица показывает, что точкой безубыточности для предприятия является объем реализации в 18 426 тыс. тенге в год (2016 год).

Запас финансовой устойчивости составляет 22 % в 2013 году, в дальнейшем данный показатель растет (до 55%) по мере уменьшения расходов по процентам.

Предприятие имеет организационно-правовую форму индивидуального предпринимательства и применяет упрощенный режим налогообложения для субъектов малого бизнеса. Согласно Налоговому кодексу РК ставка индивидуального подоходного налога и социального налога установлена в размере 3% от суммы дохода (валовой доход).
Таблица - Величина налоговых поступлений за период прогнозирования (7 лет), тыс. тг

Вид налога	Сумма, тыс. тг.
Налог на деятельность ИП, налоги от ФОТ	30 169
Налог на имущество	2 885
Итого	33 054

Величина налоговых поступлений в результате реализации данного проекта составит 33 054 тыс. тг. за 7 лет.

12. Социально-экономическое и экологическое воздействие

1. Социально-экономическое значение проекта

При реализации проекта предусмотрено решение следующих задач:

- создание нового предприятия по предоставлению услуг по ремонту и техобслуживанию машин и оборудования сельского и лесного хозяйства;

- поступление в бюджет Павлодарской области налогов и других отчислений (более 33 млн. тенге).

Среди социальных воздействий можно выделить:

- удовлетворению потребностей населения, крестьянских хозяйств, сельхозпредприятий и предприятий лесного хозяйства в качественных и своевременных услугах по ремонту и техническому обслуживанию машин и оборудования.

12.2 Воздействие на окружающую среду

Идея проекта не предусматривает при обустройстве пункта сервиса какого-либо кардинального изменения окружающей среды.

При регулярном и своевременном вывозе твердых и жидких отходов загрязнение окружающей среды будет сведено к минимуму.

Список таблиц

Список рисунков