Главная страница
Навигация по странице:

  • Динамика финансово-экономических показателей деятельности Банк ВТБ (ПАО) за 2017-2018 гг. представлена в таблице

  • Расчет показателей по методике ЦБ

  • ПАО ВТБ. Динамика финансовоэкономических показателей деятельности Банк втб (пао) за 20172018 гг представлена в таблице


    Скачать 19.67 Kb.
    НазваниеДинамика финансовоэкономических показателей деятельности Банк втб (пао) за 20172018 гг представлена в таблице
    Дата04.04.2021
    Размер19.67 Kb.
    Формат файлаdocx
    Имя файлаПАО ВТБ.docx
    ТипОтчет
    #191227

    Анализ финансовой безопасности банка - это оценка и прогнозирование финансовой ситуации банка на базе его общедоступной финансовой отчетности (бухгалтерской отчетности).

    Динамика финансово-экономических показателей деятельности Банк ВТБ (ПАО) за 2017-2018 гг. представлена в таблице:

    Показатели

    Годы

    Отклонение (+,-)

    Темп прироста, %

    2017

    2018

    2018 г. от 2017 г.

    2018 г. к

    2017 г.

    1. Активы, млн. руб.

    9428987

    9631237

    202250

    102,14

    2. Собственные средства, млн. руб.

    1357392

    1420377

    62985

    104,64

    3. Обязательства, млн. руб.

    8071595

    8210860

    139265

    101,73

    4. Уставный капитал, млн. руб.

    651033

    651033

    0

    100,00

    5. Средства корпоративных клиентов, млн. руб.

    6699443

    7759793

    1060350

    115,83

    6. Вклады физических лиц, тыс. руб.

    539574

    624466

    84892

    115,73

    7. Прибыль (убыток), млн. руб.

    69088

    101268

    32180

    146,58

    8. Доля вкладов физ. лиц в обязательствах банка, %

    6,68

    7,61

    0,93

    113,92

    9. Удельный вес обязательств в активах банка, %

    85,60

    85,25

    -0,35

    99,59

    10. Удельный вес собственного капитала в активах банка, %

    14,40

    14,75

    0,35

    102,43

    11. Рентабельность активов,

    %

    0,73

    1,05

    0,32

    143,84

    12. Рентабельность собственного капитала, %

    5,09

    7,13

    2,04

    140,08

    Причинами роста чистой прибыли ВТБ в 2018 году стало увеличение чистого процентного и комиссионного дохода, суммарные положительные изменения от операций с производными финансовыми инструментами, ценными бумагами и драгоценными металлами, рост объемов полученных дивидендов от дочерних организаций, признание отложенного налогового актива по перенесенным на будущее убыткам, а также восстановление резервов на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи, скомпенсированное ростом резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам.

    В результате анализа рентабельности деятельности ПАО «ВТБ», можно сделать выводы о том, что показатель рентабельности активов говорит о том, что на каждый вложенный рубль активов в 2018 году приходилось 0,73 рубля прибыли, в 2018 году этот показатель повысился на 0,32 процентных пункта и на 1 рубль приходится 1,05 копеек.

    Расчет показателей по методике ЦБ:

    Для того чтобы оценить экономическую безопасность и подтвердить финансовую состоятельность кредитной организации, Центральный Банк России разработал систему нормативов и рекомендуемые значения, выполнения которых являются обязательным:

    − H1 – норматив достаточности капитала (максимальное значение 10%);

    − H2 – норматив мгновенной ликвидности (минимальное значение 15%);

    − H3 – норматив текущей ликвидности (минимальное значение 50%);

    − H4 – норматив долгосрочной ликвидности (максимальное значение 120%);

    − H6 – предельный риск на отдельного заемщика, а также группу заемщиков, имеющих финансовые связи (максимальное значение 25%);

    − H7 – объем кредитного риска, который может возникнуть при заключении крупных сделок (максимальное значение 800%);

    − H9.1 – предельный объем ссуд, поручительств и гарантий, предоставленных акционерам банка (не более 50%);

    − H10.1 – общее значение риска по физическим лицам, влияющим на решение банка о предоставлении кредита (не более 3%);

    − H12 – объем средств, направляемый банком на покупку акций других организаций или долей в различных фондах (максимальное значение 25%) (55).

    Если банк выполняет условия по размерам обязательных нормативов деятельности банка, то его деятельность считается экономически безопасной.

    Для оценки уровня экономической безопасности Банка ВТБ проведем анализ обязательных нормативов деятельности банка Таблица 2.2 Динамика обязательных нормативов Банка ВТБ (ПАО) в 2017-2018 гг.

    Показатели

    Нормативное значение

    Годы

    Отклонение (+,-)

    2017 г.

    2018 г.

    2017

    2018




    Норматив достаточности капитала, Н1

    ≥ 10

    ≥ 10

    11,1

    11,3

    0,2

    Норматив мгновенной ликвидности, Н2

    ≥ 15

    ≥ 15

    137,5

    114,6

    -22,9

    Норматив текущей ликвидности, Н3

    ≥ 50

    ≥ 50

    144,9

    141,2

    -3,7

    Норматив долгосрочной ликвидности, Н4

    ≤ 120

    ≤ 120

    63

    66,7

    3

    Максимальный размер риска на одного заемщика (группу связанных заемщиков), Н6

    ≤ 25

    ≤ 25

    21,1

    21,3

    0,2

    Норматив максимального размера крупных кредитных рисков, Н7

    ≤ 800

    ≤ 800

    348,7

    341,4

    -7,3

    Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам), Н9.1

    ≤ 50

    ≤ 50

    0,3

    0,0

    -0,3

    Норматив совокупной величины кредитов и займов, выданных инсайдерам, к капиталу, Н10.1

    ≤ 3

    ≤ 3

    0,0

    0,0

    0



    Показатели


    Нормативное значение

    Годы

    Отклонение (+,-)

    На нач. 2017 г.

    На нач. 2018 г.

    Генеральный коэффициент

    надежности

    1

    0,12

    0,12

    0

    Коэффициент мгновенной

    ликвидности

    1

    0,23

    0,29

    0,06

    Кросс коэффициент

    3

    0,91

    0,92

    0,01

    Генеральный коэффициент

    ликвидности

    1

    0,07

    0,09

    0,02

    Коэффициент защищенности

    активов

    1

    0,15

    0,16

    0,01

    Коэффициент фондовой

    капитализации

    прибыли

    3

    1,56

    1,63

    0,07


    написать администратору сайта