презинтация. Экономическое содержание депозитных операций. Недепозитные источники привлеченных ресурсов

• Название: Экономическое содержание депозитных операций. Недепозитные источники привлеченных ресурсов
• Дата: 23.06.2019
• Размер: 440 Kb.
• Имя файла: презинтация.ppt
• Тип: Документы; #82740

Экономическое содержание депозитных операций.

Недепозитные источники привлеченных ресурсов.

Капитал банка: понятие, функции, методы оценки достаточности.

Собственные средства:

Собственные средства:

уставный капитал, добавочный капитал (эмиссионный доход, прирост стоимости имущества при переоценке), резервный фонд, нераспределенная прибыль текущего года и прошлых лет, резервы под сомнительные активы, амортизация,



Привлеченные средства:




- средства клиентов на расчетных счетах,
- срочные депозиты физических и юридических лиц,
- средства банков-корреспондентов на счетах ЛОРО, МБК,
- выпущенные банком долговые обязательств ,(ценные бумаги - векселя, облигации, сертификаты)

доля привлеченных средств – от 75% до 90 %.

В результате них происходит увеличение денежных средств, находящихся на пассивных счетах баланса банка.

Ресурсы коммерческого банка отражаются в пассиве его баланса и используются для выдачи кредита и совершения других активных операций.

получение банком прибыли, а также формирование или увеличение фондов

депозитные операции

недепозитные операции по привлечению ресурсов

депозиты,

недепозитные привлеченные средства (займы на рынке МБК, выпуск долговых обязательств),

по экономическому содержанию:

расчетные и текущие счета,

банковские (депозитные, сберегательные) вклады,

ценные бумаги.

по стабильности оседания на счетах:

основные ( стержневые),

летучие.

по срокам:

по срокам:

до востребования,

срочные ( в т.ч. собственно срочные, условные, с предварительным уведомлением.)

по субъектам:

- средства физических лиц,

- средства юридических лиц (в т.ч. других банков)

- средства резидентов и нерезидентов.

стабильность ресурсной базы

стабильность ресурсной базы

дивесифицированность,

стоимость привлечения,

чувствительность к изменению процентной ставки.

зависимость от внешних источников.

Стабильные средства

Стабильные средства

Относительно стабильные средства

Нестабильные средства

Депозитные операции — операции коммерческих банков по привлечению средств юридических и физических лиц либо на определённый срок, либо до востребования.

банковского вклада (депозитного, сберегательного)

корреспондентского счета (ЛОРО)

ЛОРО (ВОСТРО) – П

НОСТРО - А

банковских сертификатов

банковских векселей

Деньги на расчетные и текущие счета вносятся или изымаются как частями так и полностью без ограничений. Банки по ним выплачивают минимальные проценты (или не выплачивают).

на расчетных и текущих счетах

на расчетных и текущих счетах

во вкладах до востребования

на корсчетах ЛОРО

б) учредительные документы юридического лица.

в) лицензии

г) банковская карточка с образцами подписей

д) документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке

е) документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица;

ж) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе

По ним владельцу выплачиваются более высокие проценты, чем по депозитам до востребования и, как правило, имеются ограничения по досрочному изъятию, а в ряде случаев и по пополнению счёта.

с физическим лицом (в РФ) - сберегательным

Для банка это более стабильные ресурсы

Юридическим лицам запрещено осуществлять расчеты и снимать наличные с депозитных счетов

Публичный характер договора

Публичный характер договора

Вклады застрахованы в пределах 700 тыс. рублей

Вклад может быть изъят по первому требованию гражданина

Доход резидента свыше ставки рефинансирования + 5 процентных пунктов подлежит налогообложению

условные

условные

с предварительным уведомлением

собственно срочные депозиты

до 30 дней

от 31 до 90 дней

от 91 до 180 дней

от 181 дня до 1 года

от 1 года до 3 лет

свыше 3 лет

право выдачи предоставляется ЦБ РФ

условия выдачи регистрируются ЦБ РФ

могут быть именными и на предъявителя , выпускаться в разовом порядке и сериями

бланки – только предприятиями, имеющими лицензию Минфина РФ

В РФ не могут служить расчетным и платежным средством за товары и услуги.

Инициатива принадлежит банку;

Операции оптового характера (на большие суммы)

учет векселей и получение ссуд у центрального банка

операции РЕПО

выпуск облигаций

Капитал определяется расчётным путём (Положение ЦБ РФ № 215 –П). Он включает те статьи собственных и даже привлечённых средств, которые по экономическому смыслу могут выполнять функции капитала банка.

1 защитная -

1 защитная -



(главная) – ограждение интересов вкладчиков, снижение рисков кредиторов и акционеров, т.е. возможность выплаты им компенсации в случае возникновения убытков или банкротства банка,




а также сохранение платежеспособности банка и возможности продолжения деятельности независимо от угрозы появления убытков.

2 оперативная (финансирующая),



- обеспечение финансовой деятельности банка и адекватной базы роста активных операций, т.е. поддержание объема и характера банковских операций в соответствии с задачами банка.

3 регулирующая

3 регулирующая



- связана с особой заинтересованностью общества в успешном функционировании банка.




Экономические нормативы и ограничения, устанавливаемые ЦБ, в основном исходят из размера СК.

Альтернативный взгляд:

Альтернативный взгляд:



служит буфером, способным поглотить убытки и сохранить платежеспособность,




обеспечивает доступ к рынкам финансовых ресурсов и обеспечивает ликвидность,




сдерживает рост и ограничивает риски.

метод «Рычага»

метод «Рычага»

К

П

К = К1 +К2

б) активы должны быть взвешены на риск

в) в расчёт принимаются риски, связанные с забалансовыми обязательствами.

К______ х 100%

Ар+ВР+РР

К

Н= --------------------------------------------->=8% Кредитный + Операционный + Рыночный

риск риск риск

6 % 1,6% 0,4%

уставный капитал за исключением акций кумулятивного характера, капитализации стоимости прироста имущества при переоценке;
эмиссионный доход;
резервный фонд и нераспределенная прибыль, подтвержденные аудитом;



Уменьшают ОК:




нематериальные активы за вычетом износа,




собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) банка,




непокрытые убытки предшествующих лет и текущего года,




вложения в акции (доли) дочерних и зависимых обществ и банков-резидентов (за минусом созданного резерва),




источники собственных средств, для формирования которых инвесторами использованы ненадлежащие активы.

Резервный фонд и прибыль текущего года не подтвержденные аудитом, прошлого года - не подтвержденные аудитом до 1 июля текущего года;

Субординированный кредит;

Часть уставного капитала, сформированного за счет капитализации прироста стоимости имущества при переоценке, привилегированных акций кумулятивного характера;

Уменьшает дополнительный капитал:

Ограничения на включение в совокупный капитал:

субординированный кредит включается в размере, не превышающем 50% величины основного капитала,

дополнительный капитал берется в размере, не превышающем 100% основного капитала.