|
Используя данные таблиц 15, исчислите величину налоговых обязательств по всем отчетным периодам в течение одного календарного года, заполните налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость
Форма по КНД 1152001
|
|
|
Расчет суммы налога (авансового платежа по налогу)
За 1 квартал
|
Раздел 00002
|
(руб.)
|
|
Показатели
|
Код
строки
|
Значение показателей
|
1
|
2
|
3
|
Налоговая база
|
160
|
4508
|
Код налоговой льготы (установленной в виде понижения налоговой ставки)
|
170
|
|
Налоговая ставка (%)
|
180
|
2,2
|
Сумма налога за налоговый период
|
190
|
99
|
Сумма авансового платежа
|
200
|
99
|
Сумма авансовых платежей, исчисленная за предыдущие отчетные периоды
|
210
|
|
Код налоговой льготы (в виде уменьшения суммы налога, подлежащей уплате в бюджет)
|
220
|
|
Сумма налоговой льготы (льготы по авансовому платежу), уменьшающей сумму налога (авансового платежа по налогу), подлежащую уплате в бюджет
|
230
|
|
Код по ОКАТО
|
240
|
|
4. НДФЛ
Предприятие исполняет обязанность по удержанию и перечислению в бюджет налога на доходы физических в качестве налогового агента, согласно главе 23 "Налог на доходы физических лиц" части второй Налогового кодекса РФ.
Налоговый период - год.
Налоговая ставка – 13%
По каждому работнику велась Налоговая карточка по учету доходов и налога на доходы физических лиц за 2021 год по форме 1-НДФЛ. По окончании 2021 года в ФНС по месту учета представило сведения о доходах физических лиц по форме 2-НДФЛ "Справка о доходах физического лица" и реестр сведений о доходах физических лиц за 2021 год (налоговый агент обязан представлять данные сведения не позднее 1 апреля года, следующего за истекшим).
Расчет НДФЛ за январь
№
|
ФИО
|
Должность
|
Оклад, руб.
|
Доп. начислено
|
Вычеты
|
Налогооблагаемая база НДФЛ
|
Ставка налога
|
Сумма налога
|
Начислено с начало года
|
Зарплата к выдаче
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
1
|
Антонов А.Б.
|
Директор
|
22500
|
5600
|
2800
|
25300
|
13
|
3289
|
28100
|
24811
|
2
|
Захаров В.Г.
|
Главный бухгалтер
|
21250
|
0
|
1400
|
19850
|
13
|
2580,5
|
21250
|
18669,5
|
3
|
Николаев И.К.
|
Начальник цеха
|
20625
|
0
|
0
|
20625
|
13
|
2681,25
|
20625
|
17943,75
|
4
|
Романов Ж.З.
|
Рабочий
|
20000
|
0
|
3000
|
17000
|
13
|
2210
|
20000
|
17790
|
5
|
Сергеев К.М.
|
Рабочий
|
20000
|
0
|
6300
|
13700
|
13
|
1781
|
20000
|
18219
|
|
Итого
|
|
104375
|
5600
|
13500
|
96475
|
х
|
12541,75
|
109975
|
97433,25
|
Расчет НДФЛ за февраль
№
|
ФИО
|
Должность
|
Оклад, руб.
|
Доп. начислено
|
Вычеты
|
Налогооблагаемая база НДФЛ
|
Ставка налога
|
Сумма налога
|
Начислено с начало года
|
Зарплата к выдаче
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
1
|
Антонов А.Б.
|
Директор
|
22500
|
0
|
2800
|
19700
|
13
|
2561
|
50600
|
19939
|
2
|
Захаров В.Г.
|
Главный бухгалтер
|
21250
|
0
|
1400
|
19850
|
13
|
2580,5
|
42500
|
18669,5
|
3
|
Николаев И.К.
|
Начальник цеха
|
20625
|
0
|
0
|
20625
|
13
|
2681,25
|
41250
|
17943,75
|
4
|
Романов Ж.З.
|
Рабочий
|
20000
|
0
|
3000
|
17000
|
13
|
2210
|
40000
|
17790
|
5
|
Сергеев К.М.
|
Рабочий
|
20000
|
0
|
6300
|
13700
|
13
|
1781
|
40000
|
18219
|
|
Итого
|
|
104375
|
0
|
13500
|
90875
|
х
|
11813,75
|
214350
|
92561,25
| |
|
|
Скачать 75.88 Kb.