сбережения презентация. Сбережения. Исследование Для каких целей Вы (Ваша семья) откладываете, копите деньги
 Скачать 0.75 Mb.
|
|
Модуль 2. Сбережения Мотивация для формирования накоплении Всероссийское исследование «Для каких целей Вы (Ваша семья) откладываете, копите деньги?»*, в % тех, у кого есть накопления Цель накопления 2017 2019 На всякий случай, про запас 52 43 На старость 16 25 На отдых 26 20 На ремонт квартиры, дома 18 17 На покупку недвижимости 9 16 На образование (свое и своих близких) 7 14 На покупку автомобиля 4 12 На покупку дорогих вещей (мебель, бытовая техника, одежда и т.п.), которые не могу купить сразу 13 9 * Сумма ответов превышает 100%, т.к. респонденты могли дать несколько вариантов ответа Источник: Аналитический центр НАФИ Где хранить деньги? Где хранить деньги? Хранение наличных денег дома Деньги всегда под рукой Соблазн потратить Утрата при пожаре, краже Инфляция Инфляция Снижение покупательной способности денег (накопления обесцениваются) Повышение общего уровня цен на товары и услуги (всё дорожает) Индекс потребительских цен – расчетный индекс изменения цены потребительской корзины. Потребительская корзина – минимальный набор продуктов, товаров и услуг, необходимый для жизнедеятельности человека. Основные причины возникновения инфляции сокращение валового внутреннего продукта (ВВП) при неизменном объеме денежной массы в обращении; рост государственных расходов за счет эмиссии; чрезмерное расширение объемов кредитования компаний и частных лиц; монополизм в экономике, когда крупные фирмы получают возможность определять стоимость своей продукции и издержек. Хранение в банке. Банковская ячейка Безопасное хранение Быстрый доступ к получению Одни расходы: Платеж за хранение и Инфляция Хранение в банке. Банковский депозит (вклад) Гарантированная доходность при минимальном риске Удобство и простота расчетов Страхование вкладов Широкая линейка депозитных вкладов Низкая доходность Потеря доходности при досрочном расторжении договора или снятии части суммы вклада Ограничение по сумме страхования Виды банковских вкладов Вклады до востребования – это вклады, отличительной особенностью которых является то, что с них можно снять по первому требованию, без потери процентного дохода. Срочный вклад – это вклад, открывающийся на определенный промежуток времени, по окончании которого деньги возвращаются к вкладчику с начисленными на них процентами. Целевой банковский вклад – это вклад, который открывается на неопределённый срок и закрывается, когда целевая сумма вклада достигнута. Накопительный вклад – это вклад с возможностью его пополнения. Виды банковских вкладов Расчетные вклады – это вклады, которыми можно управлять и получать с них доходы. Мультивалютные вклады – это вклады, которые позволяют хранить средства в разных валютах. Вклады для пенсионеров – это вклады, которые специально разработаны для людей пенсионного возраста. Открыть их можно только при предъявлении пенсионного удостоверения. Вклады в драгоценных металлах – это вклады, предметом которых являются драгоценные металлы определенных наименований (золото, серебро, платина, палладий). Способы начисление процентов по вкладам Без капитализации процентов. Начисление процентов происходит в конце срока вклада, сумма дохода причисляется ко вкладу только в конце окончания срока вклада. С капитализацией процентов. Проценты на вклад начисляются и причисляются ко вкладу через каждый определенный договором период времени – месяц, квартал или полугодие. Периодическая система начисления процентов. Расчёт доходности по вкладам Процентная ставка, начисляется без капитализации Где: Sp – сумма процентов (доходов); P – сумма привлечённых во вклад денежных средств; I – годовая процентная ставка; t – количество дней начисления процентов по привлечённому вкладу; K – количество дней в календарном году или месяцев (если проценты начисляются помесячно). 𝑺𝒑 = 𝑷 ∙ 𝑰 𝟏𝟎𝟎 ∙ 𝒕 𝑲 Примеры расчёта Задание 1. Иванов А.А. разместил на вкладе 100 000 рублей на срок 1 год. Процентная ставка составляет 5 % годовых. Проценты начисляются в конце срока. Найдите сумму начисленных процентов по вкладу. Решение: 𝑺𝒑 = 𝟏𝟎𝟎 𝟎𝟎𝟎 ∙ 𝟓 𝟏𝟎𝟎 = 𝟓 𝟎𝟎𝟎 рублей. Ответ: сумма начисленных процентов по вкладу за 1 год составит 5000 рублей. Задание 2. Иванов А.А. разместил на вкладе 100 000 рублей на срок 3 месяца. Процентная ставка составляет 5 % годовых. Найдите сумму начисленных процентов по вкладу. Решение: 𝑺𝒑 = 𝟏𝟎𝟎 𝟎𝟎𝟎 ∙ 𝟓 𝟏𝟎𝟎 ∙ 𝟗𝟐 𝟑𝟔𝟓 = 𝟏 𝟐𝟔𝟎, 𝟐𝟕 рублей. Ответ: сумма начисленных процентов по вкладу за 3 месяца составит 1 260,27 рублей. Расчёт доходности по вкладам Процентная ставка, начисляется с капитализацией Где: Sp – сумма денежных средств, причитающихся вкладчику по окончании срока банковского вклада, которая состоит из суммы вклада с процентам; I – годовая процентная ставка; j – количество дней или месяцев в периоде, по итогам которого банк производит капитализацию начисленных процентов; K – количество дней или месяцев в календарном году; P – первоначальная сумма привлечённых на вклад денежных средств; n – количество операций по капитализации начисленных процентов в течение общего срока привлечения денежных средств. 𝑺𝒑 = 𝑷 ∙ 𝟏 + 𝑰 𝟏𝟎𝟎 ∙ 𝒋 𝑲 𝒏 Примеры расчёта Задание 1. Иванов А.А. разместил на вкладе 100 000 рублей на сроком на 3 месяца. Процентная ставка составляет 6 % годовых. Начисление процентов производится ежемесячно. Найдите сумму денежных средств, причитающихся вкладчику по окончании срока вклада. Решение: 𝑺𝒑 = 𝟏𝟎𝟎 𝟎𝟎𝟎 ∙ 𝟏 + 𝟔 𝟏𝟎𝟎 ∙ 𝟏 𝟏𝟐 𝟑 = 𝟏𝟎𝟏 𝟓𝟎𝟕, 𝟓𝟏 рублей. Ответ: через 3 месяца вкладчик получит 101 507,51 рублей. Задание 2. Иванов А.А. разместил на вкладе 100 000 рублей на срок 1 года. Процентная ставка составляет 7 % годовых. Начисление процентов производится ежеквартально. Найдите сумму денежных средств, причитающихся вкладчику по окончании срока вклада. Решение: 𝑺𝒑 = 𝟏𝟎𝟎 𝟎𝟎𝟎 ∙ 𝟏 + 𝟕 𝟏𝟎𝟎 ∙ 𝟑 𝟏𝟐 𝟒 = 𝟏𝟎𝟕 𝟏𝟖𝟓, 𝟗𝟎 рублей. Ответ: через 1 год вкладчик получит 107 185,90 рублей. Эффективная процентная ставка при капитализации Где: Iэф – эффективная ставка (ставка с учетом капитализации процентов); Iн – номинальная процентная ставка по вкладу; m – частота начисления процентов. 𝑰 эф = 𝟏 + 𝑰 н 𝒎 𝒎 − 𝟏 ∗ 𝟏𝟎𝟎 Пример расчёта Задание. Вкладчик разместил на вкладе 100 000 рублей на срок 1 год. Процентная ставка составляет 6 % годовых. Проценты начисляются ежемесячно. Рассчитайте эффективную ставку по вкладу. Решение: 𝑰 эф = 𝟏 + 𝟎, 𝟎𝟔 𝟏𝟐 𝟏𝟐 − 𝟏 ∗ 𝟏𝟎𝟎 = 𝟔, 𝟏𝟕 рублей. Ответ: эффективная ставка по вкладу составит 6,17 рублей. Договор банковского вклада Договор банковского вклада должен содержать следующие условия: условия открытия вклада; сумма вклада; условия о начислении процентов; срок возврата вклада; порядок снятия денежных средств со вклада; порядок пополнения вклада; порядок досрочного возврата; условия изменения процентной ставки; условия пролонгации и др. Пролонгация банковского вклада Пролонгация банковского вклада – это продление сроков договора депозита после окончания его действия. Виды пролонгации договора вклада автоматическая неавтоматическая Страхование вкладов Обязательному страхованию НЕ подлежат: средства на счетах физических лиц-предпринимателей без образования юридического лица (ИП); если счета открыты в связи с профессиональной деятельностью (для страховых случаев, наступивших до 01.01.2014); средства на счетах адвокатов и нотариусов, если счета открыты в связи с профессиональной деятельностью; вклады на предъявителя; средства, переданных банкам в доверительное управление; Все вклады физических лиц в российских банках подлежат обязательному страхованию в государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов». При наступлении страхового случая возмещается 100% от суммы вклада, но не более 1,4 млн. рублей. вклады в зарубежных филиалах российских банков; электронные денежные средства (предназначенных для расчетов исключительно с использованием электронных средств платежа без открытия банковского счета). Страхование вкладов Внимание!!! Денежные средства, размещённые на металлических обезличенных счетах физических лиц (это вклады в драгоценных металлах), страхованию не подлежат. Налогообложение по вкладам Согласно ст. 214.2 Налогового кодекса Российской Федерации, под налогообложение процентных доходов попадают доходы: — по рублевым вкладам, если процентная ставка по вкладу превышает ключевую ставку Банка России на 5 процентных пунктов, действующей в течение периода, за который начислены указанные проценты; — по валютным вкладам, если процентная ставка по вкладу превышает ключевую ставку Банка России на 9 процентных пунктов, действующей в течение периода, за который начислены указанные проценты. Ставка налога на процентные доходы по вкладам для лиц, являющихся налоговыми резидентами Российской Федерации и получающих такие доходы, составляет 35%, для нерезидентов – 30%. Внимание! Доход от роста рыночных котировок на драгоценный металл при выдаче денежных средств со вклада менее чем через 3 года после его открытия, уменьшенный на сумму имущественного налогового вычета, облагается НДФЛ 13%. Исчисляет и уплачивает налог сам вкладчик. |