36
|
Изготовленная продукция по фактической себестоимости оприходована на складе готовой продукции
|
36.1
|
Закрытие счета 23 на 20
|
20
|
23
|
42 422
|
36.2
|
Закрытие счета 25 на 20
|
20
|
25
|
300
|
36.3
|
Передача готовой продукции на склад по себестоимости
|
43
|
20
|
214 237,92
|
37
|
Отгружена со склада готовая продукция в порядке реализации по фактической себестоимости (Ск по счету 43 = 6600)
|
90.4
|
43
|
388 337,92
|
38
|
Начислен налог на недвижимость
|
26
|
68
|
1 475
|
39
|
Начислено сторонней организации за доставку готовой продукции до станции отправления
|
44
|
60
|
3 000
|
39.1
|
Отражен НДС
|
18
|
60
|
600
|
40
|
Списываются расходы по доставке готовой продукции
|
90.6
|
44
|
3 000
|
41
|
Продукция реализована покупателю по отпускным ценам
|
62
|
90.1
|
5 400 000
|
42
|
Начислить налоги, сборы и отчисления, связанные с реализацией продукции (НДС)
|
90.2
|
68
|
900 000
|
43
|
Поступила на расчетный счет от покупателя оплата за продукцию по отпускаемым ценам
|
51
|
62
|
5 400 000
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
44
|
Определен финансовый результат от реализации и произведено начисление налогов из прибыли
|
44.1
|
закрытие субсчета 90.1 на 90.11
|
90.1
|
90.11
|
5 400 000
|
44.2
|
закрытие субсчета 90.2 на 90.11
|
90.11
|
90.2
|
900 000
|
44.3
|
закрытие субсчета 90.4 на 90.11
|
90.11
|
90.4
|
388 337,92
|
44.4
|
закрытие субсчета 90.6 на 90.11
|
90.11
|
90.6
|
3 000
|
44.4*
|
Закрытие субсчета 90.7 на 90.11
|
90.7
|
90.11
|
100
|
44.5
|
Закрытие счета 26 на 90.5
|
90.5
|
26
|
5238,8
|
44.6
|
Закрытие субсчета 90.5 на 90.11
|
90.11
|
90.5
|
5238,8
|
44.7
|
Закрытие субсчета 90.10 на 90.11
|
90.11
|
90.10
|
9966,44
|
44.8
|
Финансовый результат (прибыль)
|
90.11
|
99
|
4 093 556, 84
|
44.9
|
Начислен налог на прибыль
|
99
|
68
|
729 599,569
|
44.11
|
Чистая прибыль
|
99
|
84
|
3 323 731,37
|
45
|
Оплачено банку за кредит и проценты по нему
|
66
|
51
|
2 496
|
46
|
Оплачено с расчетного счета транспортной организации и сторонним организациям и поставщикам
|
|
|
|
46.1
|
С расчетного счета оплачено поставщикам
|
60
|
51
|
395 760
|
46.2
|
Оплачено сторонним организациям
|
76
|
51
|
309,14
|
47
|
С расчетного счета оплачены начисленные налоги и отчисления
|
|
|
|
47.1
|
Закрытие счета 18 на 68
|
68
|
18
|
66 460
|
47.2
|
Оплачены счета по налогам и сборам
|
68
|
51
|
1 565 775,62
|
47.3
|
Оплачены расчеты по социальному страхованию
|
69
|
51
|
6 562,46
|
47.4
|
Оплачены расчеты по имущественному и личному страхованию
|
76.2
|
51
|
116,81
|
48
|
Перечислены на карт-счета суммы заработной платы сотрудникам организации
|
70
|
51
|
786 300
|
49
|
Прибыль, остающаяся в распоряжении делится следующим образом (%): 3 795 231,79 рублей
|
49.1
|
- на формирования резервного капитала (20%)
|
84
|
82
|
664 746,274
|
49.2
|
- на пополнение уставного капитала (22%)
|
84
|
80
|
731 220,901
|
49.3
|
- на выплату доходов учредителям (40%)
|
84
|
75
|
1 329 492,55
|
Скачать 15.86 Kb.