Кейс: Внедрение общего виртуального межбанковского кошелька Работу выполнил: Пятыжкин Сергей Сергеевич УИиП20-1м Актуальность - Актуальность выбранной темы исследовательской работы заключается в том, что сегодня между коммерческими банками осуществляются расчеты с помощью расчетно-кассовых центров, что значительно усложняет данный процесс. Проект направлен на создание инновационного проекта по внедрению в деятельность банков общего виртуального межбанковского кошелька с целью ускорения их расчетов.
Цели и задачи - Цель написания курсовой работы – разработать проект внедрения общего виртуального межбанковского кошелька и оценить его экономическую эффективность.
- Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
- - представить управление содержанием проекта и структуру разбиения работ по проекту;
- - исследовать особенности планирования ресурсов и управления временем проекта;
- - провести оптимизацию сетевой модели по методу критического пути и составить бюджет проекта;
- - выбрать источники финансирования по проекту;
- - спрогнозировать денежные потоки по проекту и оценить его финансовую реализуемость;
- - оценить экономическую эффективность проекта.
Бюджет проекта
События и работы
|
Затраты, тыс. руб.
|
1. Формулирование идеи проекта
|
40
|
2. Разработка концепции межбанковского кошелька
|
|
- выбор и регистрация электронной платформы для кошелька
|
30
|
- выбор названия
|
0
|
- разработка исходного кода
|
10
|
- выбор и настройка сетевых портов
|
20
|
- наладка генерации монет
|
20
|
- замена стандартных иконок
|
40
|
3. Апробация и тестирование общего виртуального межбанковского кошелька
|
|
- внедрение кошелька в работу одного банка
|
600
|
- тестирование и отладка
|
200
|
- корректировка ошибок
|
100
|
- формирование конечного программного продукта
|
150
|
4. Ввод в действие общего виртуального межбанковского кошелька для работы коммерческих банков
|
300
|
Итого бюджет по проекту
|
1510
| Расчет WACC для ПАО «Сбербанк»
Показатель
|
Значение показателя
|
Собственный капитал, тыс. руб.
|
1547080,7
|
Удельный вес собственного капитала, %
|
17,4
|
Общая сумма капитала, тыс. руб.
|
1653381
|
Заемный капитал, тыс. руб.
|
106301
|
Удельный вес заемного капитала, %
|
11,5
|
Налог на прибыль, %
|
20
|
WACC = (1547080/1653381)*17,4%+(106301/1653381)*11,5(1-0,2) = 0,0169 = 1,7%.
Прогноз продаж Прогноз мат. затрат
No п/п
|
Показатели
|
Период прогноза, годы
| | | | | | |
2018
|
2019
|
2020
|
2021
|
1
|
Количество
реализованных
единиц (товаров, работ, услуг), количество услуг
|
-
|
20
|
25
|
30
|
2
|
Цена единицы (товаров, работ, услуг), тыс. руб.
|
-
|
500
|
500
|
500
|
3
|
Поступление денежных средств от продажи (без НДС) (стр. 1 х стр. 2)
|
-
|
10000
|
12500
|
15000
|
No п/п
|
Показатели
|
Период прогноза, годы
| | | | | | |
2018
|
2019
|
2020
|
2021
|
1
|
Количество
реализованных
единиц (товаров, работ, услуг)
|
-
|
20
|
25
|
30
|
2
|
Расходы сырья (электронные платы), включаемых в себестоимость,
на единицу продукции, тыс. руб.
|
-
|
8
|
6,4
|
5,3
|
3
|
Выплаты поставщикам за сырье (электронные платы)
|
160
|
160
|
160
|
160
| Прогноз накл. расходов Прогноз на оплату труда
No п/п
|
Показатели
|
Период прогноза, годы
| | | | | | |
2018
|
2019
|
2020
|
2021
|
1
|
Расходы на электроэнергию
|
-
|
10
|
10
|
10
|
2
|
Расходы на рекламу
|
-
|
30
|
30
|
30
|
3
|
Расходы на содержание
Помещений.
|
-
|
10
|
10
|
10
|
4
|
Всего выплаты накладных расходов
(со стр. 1 по стр. 3)
|
-
|
50
|
50
|
50
|
No п/п
|
Показатели
|
Период прогноза, годы
| | | | | | |
2018
|
2019
|
2020
|
2021
|
1
|
Количество
реализованных
единиц (товаров, работ, услуг)
|
-
|
20
|
25
|
30
|
2
|
Расходы на оплату труда
работников
на единицу продукции, тыс.
руб.
|
-
|
3,5
|
2,8
|
2,3
|
3
|
Выплаты производственным
рабочим по оплате труда, тыс.
руб. (стр. 1 х стр. 2)
|
-
|
70
|
70
|
70
|
4
|
Выплаты управленческому и
вспомогательному персоналу по оплате труда, тыс. руб.
|
-
|
50
|
50
|
50
|
5
|
Всего выплаты по оплате труда, тыс. руб. (стр. 3 + стр. 4)
|
-
|
120
|
120
|
120
|
6
|
Ставка взносов
в государственные внебюджетные фонды, %
|
-
|
30
|
30
|
30
|
7
|
Выплаты взносов
в государственные внебюджетные фонды, тыс. руб.
|
-
|
36
|
36
|
36
| - Оценка экономической эффективности проекта осуществляется на основе расчета следующих показателей:
- 1) простого срока окупаемости проекта (РР),
- 2) дисконтированного срока окупаемости проекта (DPP),
- 3) чистой текущей стоимости (NPV),
- 4) индекса рентабельности (доходности) инвестиций (PI),
- 5) внутренней нормы доходности (IRR).
No п/п
|
Показатели
|
Период прогноза, годы
| | | | | | |
2018
|
2019
|
2020
|
2021
|
|
Денежные потоки по текущей деятельности
| | | | |
1
|
Поступление денежных
средств от продажи (товаров,
работ, услуг) (без НДС)
|
-
|
10000
|
12500
|
15000
|
2
|
Выплаты денежных средств,
всего (сумма строк с 2.1 по
2.8)
|
167,66
|
511,66
|
561,58
|
611,51
|
|
в том числе
|
|
|
|
|
2.1
|
поставщикам за сырье
(материалы, полуфабрикаты)
(без НДС)
|
160
|
160
|
160
|
160
|
2.2
|
производственным
рабочим по оплате труда
|
-
|
70
|
70
|
70
|
2.3
|
управленческому
и вспомогательному персоналу по оплате труда
|
-
|
50
|
50
|
50
|
2.4
|
взносы в государственные
внебюджетные фонды
|
-
|
36
|
36
|
36
|
2.5
|
накладные расходы (расходы
на рекламу, командировки и
т.п.)
|
-
|
50
|
50
|
50
|
2.6
|
налог на имущество организации
|
0,41
|
0,32
|
0,23
|
0,14
|
2.8
|
налог на прибыль
организаций (или доход)
|
-
|
138,09
|
188,1
|
238,12
|
3
|
Чистый денежный поток по
текущей деятельности (стр. 1 -стр. 2)
|
-167,66
|
488,34
|
688,42
|
888,49
|
|
Денежные потоки по инвестиционной деятельности
| | | | |
4
|
Поступление денежных средств от продажи объектов
основных средств (зданий, оборудования, транспорта и
т.д.)
|
|
|
|
|
5
|
Выплаты денежных средств
за приобретенные объекты
основных средств (зданий,
оборудования, транспорта и
т.д.)
|
30
|
-
|
-
|
-
|
6
|
Чистый денежный поток по
инвестиционной деятельности (стр. 4 -стр. 5)
|
-30
|
-
|
-
|
-
|
|
Денежные потоки по финансовой деятельности
| | | | |
9
|
Чистый денежный поток по
финансовой деятельности
(стр. 7-стр. 8)
|
-7,25
|
-7,25
|
-7,25
|
-7,25
|
|
Итого чистый денежный поток (стр. 3 + стр. 6 + стр. 9)
|
130,41
|
481,09
|
681,17
|
881,24
|
10
|
Ставка дисконтирования
(WACC), в долях
|
0,0169
|
0,0169
|
0,0169
|
0,0169
|
11
|
Дисконтный множитель (1/ (1
+ WACC)n)
|
1
|
0,869371
|
0,810603
|
0,755807
|
12
|
Дисконтированный чистый
денежный поток (стр. 7 х стр. 9)
|
130,41
|
418,25
|
552,16
|
666,05
| - NPV равен сумме дисконтированных денежных потоков за 2018-2021 год и равен 130,41 + 418,25 + 552,16 + 666,05 = 1766,86 руб.
- Индекс рентабельности (доходности) инвестиций = 1766,86 / 1510 = 1,17
- Расчет простого срока окупаемости проекта (РР) = 1510 / 2173,91 = 0,69 года
- Расчет дисконтированного срока окупаемости проекта (РР) = 1510 / 1766,86 = 0,85 года
|
Скачать 298.38 Kb.