Вид продукции
|
Стоимость руб./шт.
|
Значения
за 2019,руб.
|
Значение за 2020,руб.
|
Абсолютное отклонение,руб.
|
Относительное отклонение, %
|
Темп роста, %
|
Втулки, в том числе:
|
-
|
3261361,70
|
3535922,39
|
274560,69
|
8,42
|
1,08
|
Втулки менее 5 руб./ед.
|
2,59
|
787103,59
|
897297,73
|
110194,14
|
14,00
|
1,14
|
Втулки от 5 до 100 руб./ед.
|
21,83
|
2001352,5
|
2099540,62
|
98188,05
|
4,91
|
1,05
|
Втулки более 100 руб./ед.
|
178,86
|
472905,84
|
539084,04
|
66178,39
|
13,99
|
1,14
|
Камень накладной
|
202,47
|
8247817,92
|
8660249,31
|
412431,39
|
5,00
|
1,05
|
Нитепроводящее кольцо
|
320,2
|
1284322,20
|
1464274
|
179952,41
|
14,01
|
1,14
|
Подпятники, в том числе:
|
-
|
17916639,14
|
18591387,08
|
674747,94
|
3,77
|
1,04
|
Подпятники менее 10 руб./ед.
|
3,07
|
4820928,45
|
5061975,64
|
241047,19
|
5,00
|
1,05
|
Подпятники от 10 до 100 руб./ед.
|
56,57
|
4068118,41
|
4128487,56
|
60369,15
|
1,48
|
1,01
|
Подпятники более 100 руб./ед.
|
240,07
|
9027592,28
|
9400923,56
|
373331,60
|
4,14
|
1,04
|
СШЯИ 756.541.001
|
411,19
|
4126291,65
|
4250709,03
|
124417,38
|
3,02
|
1,03
|
Камни часовые Н, НП, СН
|
0,63
|
3017654,64
|
3168537,75
|
150883,11
|
15,00
|
1,15
|
Камни часовые СЦ, СЦбм
|
4,58
|
809089,06
|
922361,62
|
113272,56
|
14,00
|
1,14
|
Итого, руб.
|
-
|
38663176,61
|
40593441,78
|
1930265,17
|
4,99
|
1,05
|
Из таблицы можно сделать вывод, что выручка предприятия по всем видам услуг увеличилась. Наибольший темп роста демонстрирует такой вид продукции, как камни часовые – 14% и 15%, в сравнении с предыдущим годом. Совокупная выручка от продаж в 2020 году увеличилась на 1 930 265 рублей, или на 5%. Для того, чтобы сделать вывод о структуре выручки в текущем состоянии, а также проанализировать динамику этой структуры применим метод вертикального анализа. В таблице 2.6 приведен вертикальный анализ выручки предприятия ООО «Хронос».
Таблица 2.6 – Вертикальный анализ выручки ООО «Хронос»
Вид продукции
|
Объем продаж, руб
|
Удельный вес, %
|
Отклонения,+/-
|
2019
|
2020
|
2019
|
2020
|
Втулки, в том числе:
|
3261362
|
3535922
|
8,43
|
9,14
|
0,71
|
Втулки менее 5 руб./ед.
|
787103,57
|
897297,73
|
2,04
|
2,21
|
0,17
|
Втулки от 5 до 100 руб./ед.
|
2001352,57
|
2099540,62
|
5,18
|
5,17
|
0
|
Втулки более 100 руб./ед.
|
472905,84
|
539084,04
|
1,22
|
1,33
|
0,10
|
Камень накладной
|
8247817,92
|
8660249,31
|
21,33
|
21,38
|
0,05
|
Нитепроводящее кольцо
|
1284322,20
|
1464274,60
|
3,32
|
3,61
|
0,29
|
Подпятники, в том числе:
|
17916639
|
18591387
|
46,34
|
48,06
|
1,75
|
Подпятники менее 10 руб./ед.
|
4820928,45
|
5061975,64
|
12,47
|
12,54
|
0,07
|
Подпятники от 10 до 100 руб./ед.
|
4068118,41
|
4128487,56
|
10,52
|
10,17
|
-0,35
|
Подпятники более 100 руб./ед.
|
9027592,28
|
9400923,88
|
23,35
|
23,16
|
-0,19
|
СШЯИ 756.541.001
|
4126291,65
|
4250709,03
|
10,67
|
10,47
|
-0,20
|
Камни часовые, в том числе:
|
3826744
|
4090899
|
9,89
|
10,08
|
0,18
|
Камни часовые Н, НП, СН
|
3017654,64
|
3168537,75
|
7,80
|
7,81
|
0,01
|
Камни часовые СЦ, СЦбм
|
809089,06
|
922361,62
|
2,09
|
2,27
|
0,18
|
Итого, руб.
|
38663176,61
|
40593441,78
|
100
|
100
|
-
|
На основе произведенных расчетов, а так же построенной диаграммы, можно сделать вывод, что наибольший удельный вес выручки за анализируемый период приходится на подпятники – 48%. , и камень накладной – 23%. Динамика перераспределения удельных весов элементов в структуре выручки из года в год находится в пределах 1%. Данный факт говорит о стабильной системе производства и заказов на предприятии. В таблице 2.7 приведен анализ расходов от деятельности предприятия ООО «Хронос».
Таблица 2.7 – Структура расходов ООО «Хронос»
Исходя из данных таблицы, можно сделать вывод, что наибольшую динамику изменения в статье расходов, составляет пункт прочие расходы. Их изменение к 2020 году по отношению к 2018 составило 149%. В таблице 2.8 проведен горизонтальный анализ расходов предприятия ООО «Хронос». Таблица 2.8 – Горизонтальный анализ расходов предприятия ООО «Хронос»
|
Скачать 96.05 Kb.