|
|
Работа. Контрольные задания к теме 4 Задание 1
Аналитические счета к синтетическому счету 71
«Расчеты с подотчетными лицами»
Счет Кузнецов К.К.
|
Счет Иванов И.И.
|
Дебет
|
Кредит
|
Дебет
|
Кредит
|
Сн
|
|
12
|
Сн
|
Сн
|
|
|
Сн
|
|
8)12
|
|
|
|
12)15
|
|
|
Об
|
12
|
|
Об
|
Об
|
15
|
-
|
Об
|
Ск
|
|
0
|
Ск
|
Ск
|
15
|
|
Ск
|
Оборотная ведомость по аналитическим счетам к субсчету 1 «Сырье и материалы» синтетического счета 10 «Материалы» за сентябрь 200Хг.
Название счета
|
Един.
измер
|
Сн
|
Обороты
|
Ск
|
Кол
|
Сум
|
Д
|
К
|
Кол.
|
Сумм
|
Кол.
|
Сумм.
|
Кол.
|
Сумм
|
Ткань шерстяная
|
м
|
150
|
3000
|
22
|
438
|
68
|
1360
|
104
|
2078
|
Ткань подкладная
|
м
|
50
|
500
|
8
|
80
|
14
|
140
|
44
|
440
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого:
|
200
|
3500
|
30
|
518
|
82
|
1500
|
148
|
2518
|
Оборотная ведомость по аналитическим счетам к субсчету 2 «Топливо» синтетического счета 10 «Материалы» за сентябрь 200Хг.
Название счета
|
Един.
измер
|
Сн
|
Обороты
|
Ск
|
Кол
|
Сум
|
Д
|
К
|
Кол.
|
Сумм
|
Кол.
|
Сумм.
|
Кол.
|
Сумм
|
Дрова
|
М3
|
80
|
240
|
-
|
-
|
20
|
60
|
60
|
180
|
Уголь кам.
|
т
|
100
|
200
|
200
|
400
|
50
|
100
|
250
|
500
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого:
|
|
440
|
|
400
|
|
160
|
|
680
|
Оборотная ведомость по субсчетам к синтетическому счету 10 «Материалы» за сентябрь 200Хг.
Название счета
|
Сн
|
Обороты
|
Ск
|
Д
|
К
|
Д
|
К
|
Д
|
К
|
1 «Сырье и материалы»
|
3500
|
|
518
|
1500
|
2518
|
|
2 «Топливо»
|
440
|
|
400
|
160
|
680
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Оборотная ведомость по аналитическим счетам к синтетическому счету60«Расчеты с поставщиками и подрядчиками» за сентябрь месяц200Х г.
Счет 60
|
Сальдо на 1 сентября
|
Оборот за сентябрь
|
Сальдо на 30 сентября
|
дебет
|
кредит
|
дебет
|
кредит
|
дебет
|
кредит
|
«Луч»
|
|
190
|
480
|
290
|
|
0
|
«Свет»
|
|
160
|
160
|
400
|
|
400
|
«Прогресс»
|
|
|
|
228
|
|
228
|
Итого:
|
|
350
|
640
|
918
|
|
628
|
Оборотная ведомость по аналитическим счетам к синтетическому счету 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками» за сентябрь месяц200Х г.
Счет 62
|
Сальдо на 1 сентября
|
Оборот за сентябрь
|
Сальдо на 30 сентября
|
дебет
|
кредит
|
дебет
|
кредит
|
дебет
|
кредит
|
01«Спектр»
|
220
|
|
|
220
|
0
|
|
02«Мираж»
|
140
|
|
|
140
|
0
|
|
03«Синтез»
|
130
|
|
|
20
|
110
|
|
Итого:
|
490
|
|
|
380
|
110
|
|
Оборотная ведомость по аналитическим счетам к синтетическому счету 71«Расчеты с подотчетными лицами» за сентябрь месяц200Х г.
Счет 71
|
Сальдо на 1-е сентября
|
Обороты за сентябрь
|
Сальдо на 30 сентября
|
дебет
|
кредит
|
дебет
|
кредит
|
дебет
|
кредит
|
01 Кузнецов К.К.
|
|
12
|
12
|
|
|
0
|
02. Иванов И.И.
|
|
|
15
|
|
15
|
|
Итого:
|
|
12
|
27
|
|
15
|
|
Оборотная ведомость за __________ 20ХХ г.
Код счета
|
Наименование
счета
|
Сальдо на _______
|
Оборот
________________
|
Сальдо на _________
|
|
|
дебет
|
кредит
|
дебет
|
кредит
|
дебет
|
кредит
|
01
|
Основные средства
|
12000
|
|
|
|
12000
|
|
10
|
Материалы
|
3940
|
|
918
|
1660
|
3198
|
|
20
|
Основное производство
|
|
|
1660
|
|
1660
|
|
43
|
Готовая продукция
|
2200
|
|
|
|
2200
|
|
50
|
Касса
|
90
|
|
860
|
857
|
93
|
|
51
|
Расчетные счета
|
1260
|
|
1170
|
1738
|
692
|
|
60
|
Расчеты с поставщиками и подрядчиками
|
|
350
|
868
|
918
|
|
400
|
62
|
Расчеты с покупателями и заказчиками
|
490
|
|
|
380
|
110
|
|
66
|
Расчеты по краткосрочным кредитам и займам
|
|
|
|
810
|
|
810
|
68
|
Расчеты по налогам и сборам
|
|
1508
|
30
|
|
|
1478
|
70
|
Расчеты с персоналом по оплате труда
|
|
840
|
830
|
|
|
10
|
71
|
Расчеты с подотчетными лицами
|
|
12
|
27
|
|
15
|
|
80
|
Уставный капитал
|
|
17270
|
|
|
|
17270
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого
|
|
19980
|
19980
|
6363
|
6363
|
19968
|
19968
|
БАЛАНС НА 30 СЕНТЯБРЯ 20ХХ Г.
Активы
|
Пассивы
|
1. Внеоборотные активы
|
3. Капитал и резервы
|
Основные средства (01) 12000
|
Уставный капитал (80) 17270
|
|
|
|
|
|
Итого по разделу 3 17270
|
|
4. Долгосрочные обязательства
|
|
Итого по разделу 1 12000
|
|
2. Оборотные активы
|
|
Итого по разделу 4 0
|
Запасы (10, 20, 43) 7058
|
5. Краткосрочные обязательства
|
Денежные средства (50, 51) 785
|
Дебиторская задолженность (62, 71) 125
|
Заемные средства (66) 810
|
|
Кредиторская зад-ть (60, 68, 70) 1888
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого по разделу 2 7968
|
Итого по разделу 5 2698
|
Баланс 19968
|
Баланс 19968
| |
|
|
Скачать 43.17 Kb.