Краткий инвестиционный меморандум

• Название: Краткий инвестиционный меморандум
• Дата: 02.03.2022
• Размер: 39.13 Kb.
• Имя файла: Biznes_plan_proizvodstva_drevesnogo_uglja.docx
• Тип: Документы; #379789

Краткий инвестиционный меморандум

Древесный уголь является важным сырьем и компонентом, используемым как

в промышленности, так и в сельском хозяйстве, медицине. Древесный уголь, кроме наиболее его известного применения для приготовления шашлыков, используется в качестве фильтров на промышленных предприятиях, при очистке питьевой воды.

Фермеры используют его как кормовую добавку на свинофермах и как необходимое сырье для подготовки грунта в садоводстве и овощеводстве. В медицине

и косметологии древесный уголь применяется как естественный биологически активный антисептик.
При разработке концепции бизнес-плана создания предприятия по производству ДУ (древесного угля), также учитывались следующие рыночные факторы и тенденции:
Российский внутренний рынок ДУ пока еще очень далек от своего насыщения. Расширение рынка внутреннего туризма в России примерно на 4-5% в год обусловило рост спроса на ДУ со стороны предприятий общепита туристической отрасли — различных кафе, ресторанов и даже придорожных шашлычных.

В среднем одно малоформатное заведение общепита потребляет минимум 8-10 тонн ДУ в год.
В дополнение к этим двум основным факторам, способствующих созданию прибыльного бизнеса по производству древесного угля, также следует принять

во внимание тенденцию появления современных технологий производства ДУ. Они фактически делают весь процесс автоматическим и с минимальным воздействием на окружающую среду.

Описание бизнеса, продукта или услуги

Основной продукт компании по производству ДУ — это пакетированный древесный уголь из отходов древесины твердых пород (береза, дуб, лиственница).
Технология производства — на базе пиролиза в 3-х закрытых котлах с полным циклом до 50 часов. Вся технология предусматривает выпуск продукции по ГОСТ 24260-80.

Основными покупателями продукции должны быть:

1. 
   Розничная сеть, в том числе и сетевые супермаркеты — 30% доли всего сбыта.
   

2. 
   Предприятия общепита — это гостиницы, туристические базы, рестораны, кафе, а также поставка ДУ оптом для местных предприятий водоснабжения в качестве наполнителя водяных фильтров — 70% всего объема сбыта.
   

Средняя цена за 1 кг ДУ для розничных поставок составляет диапазон

от 35 до 50 рублей за 1 кг. Для поставки продукции оптовым клиентам предусмотрена цена 3800-4000 рублей за 1 тонну.
Минимальный объем выпуска продукции в месяц — 40-50 тонн, что составляет около 70% загрузки полной мощности производства.
Доставка готовой продукции будет осуществляться силами компании, для крупных оптовых поставок предусмотрена опция самовывоза.

Сильные стороны проекта:	Слабые стороны проекта:
постоянный растущий спрос на древесный уголь высокого качества; большой выбор каналов продаж и форм поставки древесного угля; быстрая адаптация к быстро меняющемуся рынку; возможность формирования индивидуального подхода к запросам клиентов по объему поставки ДУ.	конкуренция со стороны местных производителей ДУ; некачественная работа персонала, в том числе нарушение режима технологии отжига угля;
Возможности проекта:	Угрозы проекта:
расширение бизнеса за счет увеличения типов производимого угля, например, производство высококачественного сырья для косметологических салонов; возможность работы с корпоративными клиентами; возможность создания сопутствующих видов бизнеса — например, использовать утилизированное тепло и газ для тепличного хозяйства.	относительно высокая конкуренция на рынке ДУ; общее повышение цен на лесное сырье; Повышение арендной платы или расторжение договора аренды земельного участка для предприятия; Снижение платежеспособности, как населения, так и коммерческого сектора, общее снижение спроса на ДУ.

Описание рынка сбыта

Рынок древесного угля в России слабо структурирован, т.е. на нем работает множество частных производителей. Это позволяет говорить о довольно развитом конкурентном рынке, на котором есть возможность заработать практически любому предпринимателю.
Если же рассматривать рынок ДУ в конкретных цифрах, то следует обратить внимание на следующие параметры:

1. 
   Общий объем производства древесного угля в России составляет примерено 300 тысяч тонн в год, и это без учета тех производителей, которые производят
   

и используют ДУ в своем закрытом технологическом цикле. В среднем, исходя

из расчета выработки ДУ на 1 человека, то в мире на первом месте стоит Япония, где примерно приходится 60 кг на человека в год. В Евросоюзе эта цифра составляет порядка 20 кг на человека, а в России всего 4 кг.

2. 
   Второй особенностью рынка древесного угля в России является то, что он на 55 % ориентирован на экспорт. Причем экспорт превышает объем внутреннего потребления ДУ почти в 9,5 раз (на 2018 год). Основными странами импортерами российского ДУ являются страны Европы, Южной и Центральной Азии, Индии, Китая. Т.е. при расширении бизнеса по производству ДУ нельзя исключать возможность выхода на экспортные поставки, как в страны дальнего зарубежья, так и в страны бывшего СССР.
   

3. 
   Рынок ДУ в России имеет некоторую региональную специфику. Как правило, лидерами отрасли являются предприятия, расположенные в лесных регионах, где традиционно складывался сектор промышлености по производству ДУ. Таким регионом-лидером является Свердловская область, на которую приходится порядка 25 тысяч тонн выпуска угля ежегодно.
   

Что касается остальных регионов страны, то в каждом из низ есть свои предприятия- лидеры, но пока никому из них не удалось овладеть более чем 20% доли рынка.

Поэтому говорить о монополизации или структуризации рынка ДУ в стране пока еще рано.
Основными отечественными производителями ДУ являются такие бизнесы и компании как, например:
ЗАО «Верхнесинячихинский ЛХЗ» (Свердловская обл.),

ОАО «Амзинский лесокомбинат» (Республика Башкортостан) ОАО «Моломский ЛХЗ» (Кировская обл.)

ООО «Меридиан» (Свердловская обл.)
Основные производители оборудования — ООО «Карбонфильтр» (Санкт-Петербург), ЗАО «Лонас — Технология» (Санкт-Петербург), ООО «Уральские технологии древесного угля» (Свердловская обл.).

Продажи и маркетинг

Целевая аудитория и основные каналы сбыта продукции

Целевой аудиторией потребителей древесного угля являются:
корпоративный сектор. Это такие предприятия, где активно используется древесный уголь в производственной технологии — кафе и рестораны, использующие технологии приготовления пищи на открытом огне. Например, в среднем одно небольшое кафе, где имеется в меню шашлык или блюда, приготовленные на углях, расходует в год порядка 5-8 тонн древесного угля.

Сюда же входят животноводческие фермерские хозяйства, где ДУ используется в качестве кормовой добавки или тепличные фермы для добавки в грунт. Доля этой группы клиентов в общем портфеле заказов производства ДУ составляет порядка 70-80%. Основной канал сбыта продукции этой группе клиентов — прямые поставки по заключенным долгосрочным контрактам, а также через оптовые базы товаров для сельхозпроизводителей.

розничные клиенты. Это, прежде всего, многочисленные городские любители отдыха на природе, дачники, рыбаки. Доля таких клиентов в общей структуре сбыта — порядка 20-30%. Используемый канал поставки — через розничные сети, городские рынки, магазины для отдыха и спорта, а также непосредственно в продуктовых отделах, где продаются мясные изделия для шашлыков и т.п.
Кроме этих двух основных групп клиентов, в перспективном плане можно ориентироваться на поставку готового и пакетированного древесного угля компаниям, которые используют его в качестве исходного сырья, например, для изготовления промышленных фильтров, для производства медицинских препаратов, выплавки драгоценных металлов и т.п.

Реклама

Для рекламирования такой специфической продукции, как древесный уголь, используются методы рекламы, которые ориентированы на основные целевые группы потребителей. Такими рекламными методами будут:
реклама через СМИ, ориентированные на сельхозпроизводителя — сетевые ресурсы, журналы и газеты, предназначенные для фермеров, садоводов

и огородников. Также следует размещать рекламу на информационных ресурсах, связанных с ресторанным бизнесом, с туристическими базами и местами организованного отдыха туристов (например, кемпинги).

наружная реклама в виде постеров, размещаемых в точках продажи сельхозоборудования и инвентаря, в розничных точках продажи товаров для туризма, в продуктовых мясных отделах, ориентированных на продажу полуфабрикатов для отдыхающих горожан и туристов.
Неплохим вариантом расширения рекламного поля может быть прямая sms или почтовая рассылка потенциальным клиентам.

Методы стимулирования продаж

Поскольку основная целевая аудитория или клиентская база бизнеса по производству древесного угля принадлежит к корпоративному сектору, то подразумевается

в качестве стимулирующей меры применять оптовые скидки. Кроме этого, постоянным клиентам имеет смысл предложить систему доставки товара по заранее оговоренному графику, что будет способствовать более тесному сотрудничеству с клиентом.
В данном бизнес-плане предусмотрен ежемесячный рекламный бюджет не менее 50 тысяч руб.

План производства

Регистрация бизнеса

Оптимальным вариантом будет использование формы ИП (индивидуального предпринимательства). Данная форма предусматривает упрощенный порядок ведения налоговой и финансовой отчетности (УСН) и минимальную ставку налогообложения — всего 6% в год от получаемого дохода.
Процесс регистрации занимает по времени всего 3 рабочих дня и начинается с подачи заявления в местное подразделение ФНС и заканчивается получением соответствующей выписки из ЕГРИП. Она служит свидетельством о регистрации ИП. Максимальная сумма оплаты за регистрацию составляет 10 тысяч руб.
Кроме получения свидетельства о регистрации бизнеса, также необходимо оформить пакет документов, куда входят:
разрешение органов государственного Росприроднадзора и Роспотребнадзора на эксплуатацию оборудования, где используется переработка отходов древесины;

разрешение от местных органов МЧС (государственного пожарного надзора) на эксплуатацию здания, сооружений и оборудования по производству древесного угля с использованием технологии пиролиза (огня).
Также потребуется заключить контракт или договор с местными компаниями, производящими поставку электроэнергии и водоснабжения.
На все расходы по регистрации бизнеса по производству ДУ, получение всех необходимых разрешений и согласований, в бизнес-плане предусмотрена максимальная сумма в 100 000 рублей.

Оборудование и помещение

Техническая или материальная база современного бизнеса по производству древесного угля строится на использовании, как готовых технологических линий полного цикла (для производства в промышленных объемах), так и на применении блочной компоновки производственной площадки под заданную мощность производства. В рамках данного бизнес плана предполагается использовать следующее помещение и оборудование:
Помещение. Необходимая площадь для установки пиролизных котлов

и сопутствующей инженерной оснастки составляет 200 кв.м. Также необходима крытая площадка порядка 200 кв.м. для сырья. Кроме этого требуются помещения для размещения дежурного персонала, офиса компании, а также склада готовой продукции.
Таким образом, для этих целей предусмотрена аренда земельного участка общей площадью 400 кв.м. на условиях долгосрочной аренды с последующим правом выкупа

в собственность. Участок расположен в промышленной пригородной зоне

в непосредственной близости от сырьевой базы (лесозаготовительная база, мебельная фабрика). Это значительно сокращает транспортные расходы на доставку сырья

в больших объемах.
Пиролизный цех представляет собой помещение ангарного типа, возводимое по без фундаментной каркасной технологии. Его площадь составляет 200 кв.м. вместе

со складом готовой продукции и помещениями для персонала.
Помещение имеет все необходимые подключения к инженерной инфраструктуре — электроснабжению, водоснабжению и водоотводу, а также подъездные пути для тяжелой грузовой автотехники с выходом на автомагистраль регионального значения.
Максимальное расстояние до основных точек сбыта, как в пределах городской зоны, так и вне ее (в сельских районах) — не более 20-30 км.
Оборудование. Для создания полного цикла производства древесного угля используется следующий перечень минимально необходимого пиролизного и вспомогательного оборудования.

1. 
   Печь пиролизная полуавтоматическая, мощностью до 5 т.
   
2. 
   Мини электропогрузчик.
   
3. 
   Гидравлический пресс-автомат.
   
4. 
   Транспортерная линия.
   
5. 
   Аварийный электрогенератор до 20 квт.
   
6. 
   Противопожарная система и оборудование (компл.).
   
7. 
   Офисное оборудование и мебель (компл.).
   
8. 
   Оборудование бытовой комнаты персонала (компл.).
   
9. 
   Бензопилы.
   
10. 
    Грузовой а\м с гидравлической грузовой стрелой, г\п до 20 т (б\у).
    
11. 
    Хозяйственный и бытовой инвентарь в комплекте.
    

Организационная структура

Производство древесного угля, ориентированное на местный (локальный) рынок, с мощностью выпуска до 500 тонн в год, предполагает использование небольшой численности персонала. Этот вариант реализуем, если используется современное оборудование, в том числе и средства малой механизации. Все это потребует достаточно подготовленного к работе с техникой персонала.
Общая схема штатного расписания компании по выпуску древесного угля,

с мощностью выпуска товарной пакетированной продукции до 50 т в месяц, выглядит следующим образом:

Постоянные расходы	Оклад	Количество сотрудников	Сумма	Средняя з/п в месяц на сотрудника
Управляющий	35 000	1	35 000	49 812
Мастер-технолог	30 000	1	30 000	44 812
Оператор	25 000	6	150 000	25 000
Водитель-экспедитор	28 000	1	28 000	28 000
Страховые взносы			64 500
Итого ФОТ			307 500

В данной схеме штатного расписания предусмотрено следующее распределение обязанностей среди персонала:

1. 
   Управляющий (он же владелец бизнеса) — кроме того, что ответственен
   

за общую схему организации труда, он также обязан вести первичную управленческую и финансовую отчетность, вести учет рабочего времени персонала, соблюдения

им техники безопасности. Кроме этого на управляющем лежит вся работа

с поставщиками сырья, компаниями-контрагентами, ключевыми клиентами, а также с различными государственными, муниципальными контролирующими и надзорными органами власти. В круг обязанностей управляющего входит работа с рекламным бюджетом, он ответственен за все маркетинговые мероприятия.

2. 
   Мастер-технолог. На мастере-технологе лежит полная ответственность за обеспечение технической части производства, исправность, как основного
   

оборудования — печей для обжига древесины, так и соответствующего технического снаряжения — средства малой механизации, автотранспорт, системы вентиляции

и пожарного контроля. Кроме этого мастер-технолог следит за технологической дисциплиной, предусматривающей соблюдение всех необходимых стандартов и норм производства древесного угля.

3. 
   Оператор (сменный) — в течение своей рабочей смены обеспечивает соблюдение всех технологических стандартов и требований по циклу производства древесного угля. Работа у операторов сменная — 2 дня через 2 со скользящей сменой рабочего графика.
   
4. 
   Водитель-экспедитор — осуществляет доставку древесного сырья и готовой продукции, согласно технологическому графику работы компании и режима поставки основным клиентам.
   

Система труда (режим рабочего дня), оплаты и премирования сотрудников состоит из 2 частей.
Первая часть связана с тем, что управляющий и мастер-технолог, работают в режиме ненормированного рабочего дня. Такой режим обусловлен тем, что на этих двух ключевых должностных позициях лежит вся ответственность за деятельность компании, и как бизнеса, и как технологического производства. Для них предусмотрена оплата труда, которая строится по схеме — «оклад + премия в виде

% от суммы ежемесячных продаж древесного угля».
Вторая часть определяется тем, что штатные позиции операторов и водителя экспедитора работают по сменному графику — 2 дня через 2 дня.
Для всех штатных сотрудников предусмотрена система оплаты — «оклад плюс премия», начисляемая периодически (каждые 3, 6 и 12 месяцев) по результатам работы компании по производству ДУ.
Для обеспечения финансового и налогового сопровождения деятельности производства предусмотрено использование услуг бухгалтера по отдельному договору (аутсорсинг).

Финансовый план

Начальные инвестиции для открытия бизнеса, включая регистрацию и оформление, выглядят следующим образом:

Инвестиции на открытие
Регистрация, включая получение всех разрешений	100 000
Строительство ангарного помещения 200 кв.м	800 000
Реклама на первый месяц	50 000
Закупка сырья и расходных материалов на первый месяц работы предприятия	300 000
Закупка и монтаж оборудования	2 410 000
Прочие расходы	50 000
Итого	3 710 000

Ежемесячные расходы на работу производства в заданных объемах:

Ежемесячные затраты
ФОТ (включая отчисления)	337 123
Аренда (400 кв. м.)	80 000
Амортизация	63 750
Коммунальные услуги	10 000
Реклама	50 000
Бухгалтерия (удаленная)	20 000
Расходы и издержки на выпуск продукции (древесного угля)	296 231
Расходы на обслуживание технологического оборудования	50 000
Итого	907 104

Основные экономические, финансовые параметры реализации бизнес — плана:

Показатель	Значение
Дисконтированный срок окупаемости, мес.	10
Чистый дисконтированный доход, руб.	5 663 223
Индекс прибыльности	2,53
Внутренняя норма рентабельности,%	239,53
Рентабельность продаж, %	61%

План продаж на 24 месяца с учетом сезонности, прогноз эффективности инвестиций и расчет экономический показателей бизнеса представлен в финансовой модели.

Факторы риска

Рынок древесного угля в России не отличается особо высоким порогом входа на рынок и конкуренция на нем относительно невысока. Т.е. имеется возможность создать прибыльный бизнес практически любому предпринимателю. Однако, несмотря

на столь благоприятные условия ведения бизнеса по производству древесного угля, все же имеется ряд рисков. В первую очередь следует отметить такие неблагоприятные факторы как:
сезонный риск связан с тем, что большинство потребителей древесного угля на розничном рынке являются дачники, отдыхающие на природе люди, которым ДУ нужен как топливное сырье для приготовления шашлыков и прочих мясных деликатесов. Однако такой риск легко может быть нивелирован, если

в период сезонного спада спроса переориентировать часть выпуска продукции на предприятия общепита (рестораны, кафе), где используется ДУ для приготовления горячих блюд на открытом огне.

экологический риск связан с тем, что производство ДУ по традиционной технологии сопряжено с утилизацией древесных отходов, выбросом вредных топочных газов, в том числе и окиси углерода (СО). Соответственно предпринимателю придется столкнуться с рядом довольно жестких мер регулирования со стороны государственных и общественных органов экологического контроля. Единственная эффективная мера, способная свести этот риск к нулю — это использование современных технологий, предусматривающих полностью закрытый цикл производства ДУ с практически полным отсутствием выбросов в атмосферу топочных газов.
Кроме этого, к рискам можно отнести увеличение цен на древесину, удорожание логистики.