Потребительский кредит и его особенности в России. курсовая(1). Курсовая работа по дисциплине мдк. 02. 02 Учет кредитных операций на тему Потребительский кредит и его особенности в России

• Название: Курсовая работа по дисциплине мдк. 02. 02 Учет кредитных операций на тему Потребительский кредит и его особенности в России
• Анкор: Потребительский кредит и его особенности в России
• Дата: 11.03.2022
• Размер: 109.49 Kb.
• Имя файла: курсовая(1).docx
• Тип: Курсовая; #391827
• страница: 6 из 7

2.3. Оценка структуры, динамики и эффективности операций банка по кредитованию физических лиц ПАО Сбербанк

Проведем анализ структуры кредитного портфеля банка по кредитованию физических лиц (табл. 4).

Таблица 4 - Анализ структуры кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России» по кредитованию физических лиц за 2018-2020 гг., млн. руб.

Наименование показателя		Исследуемый период					Отклонение, млн. руб.		Отклонение,%
	2018	Доля, %	2019	Доля, %	2020	Доля, %	2019/ 2018	2020/ 2019	2019/ 2019	2020/ 2019
Ипотечные кредиты	1384278	41,53	1 918 240	47,10	2174833	52,6	533 962	256 593	5,57	5,50
На потребительские цели, вкл. кредитные карты	1843451	55,31	2 088 949	51,30	1929773	46,7	245 498	-159 176	-4,01	-4,60
Автокредиты	105424	3,16	62 748	1,60	30 165	0,7	-42 68	-32 583	-1,56	-0,90
Итого кредитов физическим лицам	3333153	100	4 069 937	100	4 134 771	100	736 784	64 834	0,00	0,00

Из данных таблицы 4 видно, что наибольшую долю в кредитовании физических лиц за 2018-2019 гг. занимало кредитование на потребительские цели. Так доля кредитов на потребительские цели в 2018 году составила 55,31% всех кредитов физическим лицам, в 2019 году доля данных кредитов снизилась на 4,01% и составила 51,3%.

В 2020 году наибольшую долю в кредитовании физических лиц занимало ипотечное кредитование - 52,6% всех кредитов физическим лицам, что на 5,5% выше 2019 года.

Доля автокредитов за весь исследуемый период очень мала, в 2020 году их доля составила 0,7%, что на 0,9% ниже 2019 года

Проведем анализ доходов и расходов по операциям с физическими лицами (табл. 5).

Наименование показателя	Исследуемый период			Отклонение
	2018	2019	2020		2019/20 18	2020/20 19	2020/20 18
Всего процентные доходы	1339004	1661886	1999028		322882	337142	660024
проценты по кредитам физическим лицам	489706	576 708	630 705		87002	53997	140999
Доля процентных доходов по кредитам физическим лицам,%	36,57	34,70	31,55		-1,87	-3,15	-5,02
Всего процентные расходы	526327	702161	1132370		175834	430209	606043
процентные расходы по операциям с физическим лицам	261203	279 605	468 860		18402	189255	207657
Доля процентных расходов по операциям с физическими лицами	49,63	39,82	41,41		-9,81	1,58	-8,22

Таблица 5- Анализ доходов и расходов по операциям с физическими лицами ПАО «Сбербанк России» за 2018-2020 гг., млн. руб.

Из данных таблицы 5 видно, что доля процентных доходов по кредитам физическим лицам в 2019 году снизилась на 1,87% по сравнению с 2018 годом, при этом доля процентных расходов снизилась на 9,81%.

Доля процентных доходов по кредитам физическим лицам в 2010 году снизилась на 3,15% по сравнению с 2019 годом, при этом доля процентных расходов возросла на 1,58% (рис. 3).



Рисунок 3 – Соотношение доли кредитных доходов и расходов по операциям с физическим лицами ПАО «Сбербанк России» за 2018-2020 гг., %

Негативным фактором является значительное превышение доли процентных расходов по операциям с физическим лицами, над долей процентных доходов, что приводит к снижению прибыльности данных операций.

Таким образом, на основании проведенного анализа можно сделать следующие выводы. Объем кредитования физических лиц к 2020 году возрос на 801618 млн. руб., что произошло за счет роста ипотечного кредитования. При этом прибыльность кредитных операций с физическими лицами снизилась, что связана с ростом процентных расходов по операциям с физическими лицами. Увеличение расходов привело к снижению рентабельности кредитных операций. Кроме того, кредитная активность банка по кредитованию физических лиц снизилась к 2020 году.