Апарина Наталья. ЭМЭ-412.курсовая работа ... Курсовая работа по дисциплине Организация внешнеторговой деятельности предприятия
 Скачать 0.75 Mb.
|
1 2   РОСЖЕЛДОР Сибирский государственный университет путей сообщения Кафедра «Мировая экономика и туризм» ОРГАНИЗАЦИЯ ИМПОРТА ОРГАНИЧЕСКИХ ПРОДУКТОВ ИЗ ГЕРМАНИИ В РОССИЮ Курсовая работа по дисциплине «Организация внешнеторговой деятельности предприятия»
Краткая рецензия ________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________ (запись о допуске к защите) __________________________ ___________________________ (оценка по результатам защиты) (подпись преподавателя) Новосибирск, 2018 Содержание Введение………………………………………………………………………...…4 1. Теоретические основы организации импорта органических продуктов…...6 1.1. Сущность импорта органических продуктов………………………..6 1.2. Производство органических продуктов питания в мире…….…...…8 2. Аналитические основы организации импорта органических продуктов из Германии в Россию ……………………………………………………………...14 2.1. Анализ состояния мировых товарных рынков Германии……...…14 2.2. Структура развития и правовые аспекты импорта органических продуктов из Германии в Россию ……………………………………..………17 3. Практические основы организации импорта органических продуктов из Германии в Россию ……………………………………………………...…..193.1. Стратегическое планирование импорта органических продуктов из Германии в Россию предприятия «Develey»……………………………..…...193.2. Правовые основы организации импорта органических продуктов из Германии в Россию…………………………………………………………..…34Заключение............................................................................................................37 Список используемой литературы…………...…………………………………39 Введение Проблемы, взаимосвязанные с органическими продуктами питания, занимают особое значение в развитии мировой экономики и общества в целом. Значимость проблемы повышается из-за заинтересованности общества к проблемам здорового образа жизни. В данную категорию входят вопросы безопасности окружающей среды и желание гарантировать высококачественные (чистые), не опасные продукты питания для общества. В связи с этим необходимо узнать, какие биологические продукты питания безопасны и повышают здоровье граждан. Так как большая часть населения мало проинформированы по поводу сформированной отрасли питания. За несколько прошедших лет в Российской Федерации замечен прогрессирующая заинтересованность к ЭКО (высококачественные и безопасные для здоровья человека продуктам, при производстве которых оказывается минимальное негативное воздействие на окружающую среду), ОРГАНИК (продукция сельского хозяйства и пищевой промышленности, изготовленная без использования (либо с меньшим использованием) синтетических пестицидов) и БИО продуктам. Малое количество исследований произведено по вопросам способности производства и осуществления такой продукции. Вначале 80-ых гг. случилось существенное увеличение цены на сельскохозяйственные химикаты, непосредственно данный факт предоставил стимул к поиску альтернативных способов хозяйствования. В связи с этим наблюдается актуальность данной темы. Целью работы является анализ организации импорта органических продуктов из Германии в Россию, оценка их влияния на международные экономические отношения. Для достижения цели был поставлен ряд задач:
Объектом исследования является внешняя торговля России. Предметом исследования является импорт РФ, характеризующий внешнюю торговлю России. Курсовая работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка литературы. Во введении обосновывается актуальность выбранной темы, определяется цель, задачи, объект и предмет исследования. 1 Теоретические основы организации импорта органических продуктов 1.1 Сущность импорта органических продуктов Органические продукты питания является новейшей группой товаров, при изготовлении которых не применяются химикаты и небезопасная обработка, технологии генной инженерии, примеси искусственного происхождения и другие подозрительные способы, защищенность которых для общества и природы никак не подтверждена. Без исключения все составляющие производства проходят сертификацию не менее 1 раз в год с подтверждением особым знаком на упаковке товара. Изготовление и употребление органических продуктов быстро совершенствуется на мировом уровне и постепенно образовывается на территории РФ. Органическое аграрное производство представляет собой концепцию производства, поддерживающая положения земли, экосистем и общества. Концепция основывается на экологических действиях, разновидностях безопасного и экологически чистого производства и стадиях, учитывая местные особенности, в том числе стремиться остерегаться концепций и способов с негативными результатами. Органическое сельское хозяйство совмещает устои, инновации и научные достижения с целью извлечения выгоды от окружающей среды, распространения рациональных взаимоотношений и отличного качества жизни для тех, кто вовлечен в данную систему [1]. Товарами органической продукции могут быть как органические продукты и напитки, так и органическая одежда, детские товары, косметические и медицинские средства, корма и игрушки для домашних животных, бытовая мебель, цветы и другие. Вначале 2000-х гг. IFOAM становится всемирной организацией органического сельского хозяйства. В таких странах, как Швейцария, Австрия, Италия и Германия возникли первые «биологически чистые» отели, в которых продукты питания, постельное белье и другие товары считаются органическими. Хотя ключевым базисом органических товаров все равно считаются органические продукты питания. Без исключения каждая составляющая производства органических продуктов проходят систему спецификации каждый год в строжайших условиях. Подвергаются полной проверке результат отсутствия химикатов при производстве, технологий генной инженерии. У «органических» домашних животных, к примеру, точно установленная площадь проживания, специализированные корма, и они каждый день обязаны находиться на улице. Распознать органические продукты возможно согласно специальному знаку на упаковке. Во многих экономически развитых стран существует собственный обширно известный знак, подтверждающий правильность способов производства продуктов государственным стандартам. Возможно на упаковке товара присутствие несколько знаков, что свидетельствует о сертификации сразу несколькими организациями. Существует ряд преимуществ различного характера органического сельского хозяйства. Во-первых, это экологические преимущества. Неоднократный анализ простых и органических хозяйств показали то, что экологически чистые способы совершенствуют плодородность земли, содействуя её улучшению. Присутствие органического землепользования с помощью грунта качественнее поддерживает нужное количество влаги, нежели в простых хозяйствах, что обладает огромной значимостью в засушливых климатических обстоятельствах, при этом уменьшая риск опустынивания. По этой причине защита почвы считается основополагающей концепцией органического аграрного хозяйства. Плодородие земли – это неизменный краеугольный камень органического земледелия, вследствие того, что землевладельцы не применяют синтетические элемент с целью возобновления истощенной земли. Загрязнение пресных вод в аграрном хозяйстве обуславливается повреждением и разрушением недр земли, а кроме того вторжением химикатов в водную среду. Из-за того, что органические хозяйства не применяют синтетические химикаты, угроза загрязнения воды существенно уменьшается. Органические способы обрабатывания земли снижают уровень засорения водной среды химикатами согласно сопоставлению с присущими обычными способами, и кроме того вода в органически обработанной почве удерживается больше. Помимо этого, органические хозяйства хотят потреблять гораздо меньше энергии, а значит, считаются энергоёмкими с экономической точки зрения. Анализ демонстрирует, что они потребляют примерно от 50 до 62% не возобновляемой энергии от уровня энергопотребления обычных хозяйств. Во-вторых, это социальные преимущества. Органическое производство может послужить причиной стремительного роста трудоустройства в сельском населении. В органическом аграрном хозяйстве чаще всего применяется ручной труд, возмещая несогласие с применением синтетических удобрений и пестицидов, и по этой причине возникает большое количество вакансий для сельских жителей. Охрана потребителя – это очень важно для органического сельского хозяйства. Потребители предпочитают органические продукты, изготовленные обычным методом. Они понимают, что изготовление товаров исполняется с отсутствием синтетических пестицидов и удобрений и хорошо влияют на окружающую среду. Они считают органические продукты полезными для здоровья [2]. 1.2 Производство органических продуктов питания в мире Органическое с/х производство применимо практически в 142 странах мира. В 2006 г. в мире было приблизительно 8,2 млн. га органических с/х плантаций, а в 2015 г. насчитывается более 47 млн. га. Во всем мире существует около 802 тыс. органических ферм. Фаворитами по количеству занимаемой площади признаны Австралия (13,2 млн га), Китай (2,4), Аргентина (2,3), США (1,85), Италия (1,15), Уругвай (0,89), Испания (0,91), Бразилия (0,91), Германия (0,79), Великобритания (0,7). В мировом сегменте существует еще около 21 млн. га органических территорий с дикорастущими растениями. Для отдельных областей мира дикорастущие растения представляют весьма высокую значимость в изготовлении органического продукта. В странах Азии и Африки прошли специальную сертификацию почти 7,5 млн. га земли. Однако в Африке объем органических с/х угодий без дикорастущих растений составляет только 1,3 млн. га. Максимальную значимость из числа дикорастущих растений представляют органические ягоды, грибы и лекарственные растения. Дикорастущие растения не включаются в структуру сельского хозяйства, но присутствуют при анализе мирового рынка органических продуктов питания. Часть органических территорий от всех с/х угодий существует с достаточно пониженными показателями - 0,68% от объема всех с/х угодий мира. Лучшими по этому показателю считаются страны Западной Европы. Лидирующее место занял Лихтенштейн, где большее количество гектаров в сельском хозяйстве является «органическим». В лидирующих позициях оказалась и Австрия с показателем в 14%, Швейцария (13), Италия (10), Эстония (8,9), Греция (7,8), Португалия (7,5), Швеция (7,3), Латвия (7,1), Чехия (6,75) и другие [3]. Структура органических земель похожа с текстурой большинства с/х угодий мира. Более 50% земель занимают пастбища, многолетние растения составляют 12%. Пашня занимает 4,7 млн. га или 1/6 от общей площади органических сельскохозяйственных угодий (табл.1).
Таблица 1. Использование земель в органическом производстве. В 2017 году в мире зафиксировано 1,927 млн. производителей органических товаров. Существует факт, что примерно 35% всех «органических» земель (10,9 млн. га) и более 82% (1,7 млн.) производителей органических товаров находятся именно в развивающихся страны, в особенности в Азии и Африке. Но изготавливаемая данными странами продукция чаще всего экспортируется в развитые страны. В Европе в 2017 году существует не менее 320,6 производителей органических продуктов (в странах ЕС - более 235,3). С каждым годом количество производителей органических товаров увеличивается. Заинтересованность к органическим товарам увеличивается во всем мире и на сегодняшний день рынок органических продуктов крайне велик. К концу 2017 года он оценивался в 68,3 млрд.$, однако примерно 46% мирового рынка присуще США и около 38% странам ЕС. Фаворитами стали США (24,8 млрд. €), Германия (8 млрд. €) и Франция (5 млрд. €) [5]. Оборот рынка органических товаров в РФ согласно анализу западных специалистов является примерно 5,3-10,8 млрд. рублей (как видно в сравнительной таблице 1. составляет 0,1% в продовольственном секторе страны), остальные 90 % товаров импортируется. В стране зафиксировано около 60 предприятий, изготавливаемых с/х продукцию, а также сбор дикорастущих растений и обработку в РФ [8]. Общая органическая сельскохозяйственная площадь в Азии составляла 4,9 млн. Гектаров в 2016 году. • Это составляет восемь процентов от общей площади сельскохозяйственных земель в мире и 0,3 процента от общей сельскохозяйственной площади в регионе. • Было зарегистрировано более 1,1 миллиона производителей. • Ведущими странами органическими сельскохозяйственными угодьями являются Китай (2,3 миллиона гектаров) и Индия (1,5 миллиона гектаров). • Тимор-Лешти имеет наиболее органическую сельскохозяйственную территорию в пропорции к общей площади сельскохозяйственных угодий (7,4 процента). Органическое сельское хозяйство в Европе: ключевые показатели 2017. • 13,5 млн. Гектаров сельскохозяйственных земель являются органическими (в том числе в области конверсии). • Это составляет 2,7 процента сельскохозяйственных земель в Европе. • Органические сельскохозяйственные угодья увеличились на 0,85 миллиона гектаров. • Сообщено более 373 000 производителей [4]. Рисунок 1.Органические розничные продажи (млрд. евро) Рисунок 2. Распределение розничных продаж по странам 2017  Рис. 3 Потребление органических продуктов на душу населения Как и в предыдущие годы, наивысшее потребление органической пищи на душу населения в 2015 году был в Швейцарии (262евро), затем Дания (191евро), Швеция (177 евро), и Люксембург (170 евро). Постоянный рост интереса потребителей хорошо подтвержденный ростом потребления на душу населения, с особым примечательным рост в 2015 году. В 7 странах потребление на душу населения превышало 100 евро в 2015 году [7]. 2 Аналитические основы организации импорта органических продуктов из Германии в Россию 2.1 Анализ состояния мировых товарных рынков Германии Германия обладает наибольшим органическим рынком продуктов питания во всей Европе. Федеральное министерство продовольствия и сельского хозяйства (BMEL) применяет концепцию формирования стоимости для совершенствования условий для органических изготовителей и их фирм: от изготовления, торговли и переработки до менеджмента (рекламы). Задача заключается в том, чтобы усовершенствовать качество, увеличить производительность труда, снизить логистику и затраты на сбыт товара, а кроме того осуществить потребности покупателей в отношении качества, возникновения товара и стоимости. Федеральная программа органического земледелия получает годичное субсидирование в объеме до 18 миллионов евро [8]. В 2017 году число биологически чистых хозяйств в Германии составило более 25 450 (таблица 2). Ко всему прочему 55% хозяйств присудили логотипы биологических ассоциаций, а 45 % - логотип EU-bio. Таблица 2. Число органических хозяйств в Германии по состоянию на 2017 год (BOLW, 2018)
В отрасли органического производства присутствуют 9 ассоциаций, где насчитываются около 12 250 предприятий (таблица 3). Таблица 3 - Количество биопредприятий в Германии, входящих в ассоциации (BOLW, 2018)
Крупнейшей из списка считается ассоциация Bioland, соединяющая 5783 био-компаний, или 47,21% хозяйств. Лидерами являются Naturland (2616 хозяйств, или 21,36%) и Demeter (1449 предприятий, или 11,83%). Любая ассоциация обладает собственными стандартами производства и качества продукции, какие нередко больше национального стандарта и условий регламента Европейского Союза [9]. Основная площадь органических территорий занята под зерновые (204 тыс. га) и кормовые культуры (156 тыс. га), бобовые культуры обрабатываются на 23,5 тыс. га. Крупные территории Германии применяются с целью ведения сельского хозяйства. В сельском хозяйстве заняты около 3-4% от общего количества трудящегося населения. Большая эффективность труда получается с помощью механизации, использования современных с/х технологий. Приблизительно 75% товаров сельского хозяйства предоставляет животноводство. Скотоводство предоставляет не менее 3/5 всех товаров сельского хозяйства, при этом главная часть отводится на молоко (около 1/4). Следующую позицию занимает свиноводство. Самообеспечение государства молоком и говядиной превосходит показатель 100%, свинина - менее 4/5. Бройлерное изготовление, производство яиц, телятины, а кроме того свиноводство вносят вклад в крупные животноводческие хозяйства, расположение которых в меньшей доли зависит от естественных условий. На Германию относится чуть больше 1/5 общего производства зерна в ЕС, ржи - 3/4, овса - 2/5, ячменя -1/4. Существенные результаты производства кормов для животноводства, главное - ячменя, который кроме того применяется при изготовлении пива, являющимся в Германии национальным напитком (употребление на душу населения - примерно 155 литров в год). В местностях, где присутствует высокий уровень плодородия, выращивается пшеница, ячмень, кукуруза и сахарная свекла. Наиболее скудные земли применяются для посева ржи, овса, картофеля и естественных кормовых культур. Виноградарство превышает по товарной продукции плодоводство и овощеводство в совокупности. По степени получаемых доходов с/х предприятия Германии различают следующие виды:
Предприятия первой группы производят почти 80% всей валовой сельхозпродукции [10]. 2.2 Структура развития и правовые аспекты импорта органических продуктов из Германии в Россию Импорт в РФ из Германии товаров категории «Продукты растительного происхождения» за период май 2017 - сентябрь 2018 составил $259 млн., общий вес - 66.7 тыс. тонн. Главными импортируемыми товарами являются семена, зерно, лекарственные растения (38%), кофе, чай и пряности (19%). На рисунке 5 представлены данные по месяцам импорта органических продуктов из Германии в РФ. Рис. 5. Импорт органических продуктов из Германии в РФ Основополагающим в анализе импорта является структура импорта органических продуктов из Германии в РФ (табл.4) [11]. Таблица 4. Структура импорта органических продуктов из Германии в РФ.
Рынок органической продукции Германии один из крупнейших в Европе. Страна импортирует большой ассортимент эко-продукции, в том числе зерновые и кормовые культуры, фрукты, некоторые виды овощей. 3 Практические основы организации импорта органических продуктов из Германии в Россию 3.1 Стратегическое планирование импорта органических продуктов из Германии в Россию предприятия «Develey» Всестороннее исследование всех важнейших проблем компании, и существующих возможностей для усовершенствований считается достаточно важным с целью долговременного успеха усилий высшего руководства, нацеленных на развитие компании. Стратегическое планирование является очень актуальным для российских коммерческих фирм. Отход от централизованного планирования, прошедшая приватизация и весь ход экономических преобразований в России заставляют предприятия заглянуть в будущее, сформулировать свою стратегию, определить свои главные достоинства и конкурентные преимущества, ликвидировать стратегические угрозы и опасности, т.е. непосредственно использовать идеи стратегического планирования. Название компании: «Develey». Вид деятельности: поставка органических товаров. Видение: поставка экологически безопасных и высококачественных органических продуктов и товаров, и достижение и поддержание физической и экономической доступности для населения потребляющих данную продукцию. Миссия: удовлетворять потребности наших покупателей за счет внесения в их жизнь здоровых и качественных продуктов с целью поддержания здоровья граждан страны. Девиз компании: Мы относимся к людям так, как бы мы хотели, чтобы они относились к нам! Цели. Дерево целей. Укрепить конкурентную позицию на рынке Увеличить товарооборот Увеличить ассортимент Провести рекламную кампанию Снизить издержки Перестроить службу доставки Разработать маршруты движения перевозок Ввести контроль расходования финансовых и материальных ресурсов Занять новые рынки в разных регионах Провести мониторинг спроса городов РФ Открыть филиалы в разных городах РФ Удовлетворить запросы всех потребителей В связи с поставленными целями применимы следующие задачи:
Реализация данных целей и задач будет проводиться по следующим этапам:
Безусловно, в долгосрочном плане важны интересы покупателей и в наиболее широком значении потребности общества, однако в жестокой действительности среднестатистический руководитель работает согласно принципу "сперва прибыль, а затем удовлетворенность нужд потребителя". Первоначально при разработке миссии необходимо попробовать уравновесить круг интересов всех сторон. Данный вопрос непосредственно связан с ценностями компании, формирующиеся руководителями высшего уровня, основываясь на базе их личных взглядов. Однако можно отметить и другие:
Для анализа внешней среды применим такой метод как PEST-анализ. В табл. 5 показаны изменения макросреды [12]. Таблица 5.PEST- анализ внешней среды сети магазинов «Develey».
Проведя PEST-анализ следует вывод, что ключевые факторы внешней среды способствует развитию торговли, как эффективной отрасли экономики. Исследование внешней среды сети магазинов «Develey» выявил, что максимальной угрозой для компании считаются экономические факторы, например:
Данные факторы могут представлять или угрозу, или новейшую возможность для фирмы. Кроме того к угрозам «Develey» относятся:
Помимо угроз в компании существуют возможности обеспеченные с помощью:
Для группировки сильных и слабых сторон, возможностей и угроз проведем SWOT - анализ [13] сети магазинов «Develey» (табл.6). Таблица 6. SWOT – анализ сети магазинов «Develey».
Избежать потери покупателей можно за счет положительной репутации магазина, налаженных связей с потребителями, широкого ассортимента пользующейся спросом продукции, а также относительно низких цен на товары [15]. Снижение угроз возможно лишь посредством разработки наиболее подходящей стратегии. Текучесть кадров можно искоренить путем внедрения системы мотивации и улучшения условий труда. Важную роль занимает структура управления сети магазинов «Develey», с помощью которой функционирует данная компания. Компания «Develey» занимает наибольшую долю рынка органических продуктов – 55,2%, обладая достаточно широким ассортиментом по выгодным ценам. Приведем разработанные факторы конкурентов организации, представленную в таблице 7, введя бальную систему оценки (табл. 7). Таблица 7. Сравнительная таблица конкурентов магазина «Develey».
При рассмотрении конкурентов сети магазинов «Develey» была составлена сравнительная таблица по реализации органических товаров [14]. Подводя итог и анализируя таблицу 7 можно сделать вывод о том, что сеть магазинов «Develey» на данный момент лидирует по 2 показателям: месторасположение, опыт работы в отрасли. На рынке органических товаров главным конкурентом сети магазинов «Develey» является сеть магазинов «Ggа». Их товары отличаются широким ассортиментом и хорошим качеством по минимальным ценам. Статистика потребления россиянами экопродуктов невысока, так как магазинов, торгующих биопродуктами малое количество, а цены в них слишком высоки. В тех городах РФ, где присутствует биопродукция, реализация происходит в основном в интернет - магазинах. Это связано с небольшим сроком хранения таких продуктов и компании рискуют потерять денежные средства, вложенные в реализацию продукции. Таблица 8. Основные продавцы экопродукции в России.
Проанализировав, показатели основных продавцов экопродуктов на рынке РФ (табл.8), можно сделать вывод, что продукция изготавливается в основном в Ленинградской, Новгородской и Псковской областях. Остальные регионы лишены возможности покупки данной продукции, так как продавцы не берут на себя возможность поставки экопродуктов в короткие сроки. Компания «Develey» поставляет продукты в течение 8-12 часов в специальных контейнерах, где продукция хранится долгое время. Что касаемо цен на продукты, то проанализировав стандартную категорию продуктов, можно сделать вывод, что в магазинах с экопродукцией достаточно высокие цены и не каждый житель РФ сможет позволить себе каждый день закупать биопродукты. Однако ценовой сегмент компании «Develey» достаточно приемлем (был сравнен с основными ценовыми категориями в обычных супермаркетах города) и позволяет делать покупки большей части населения. Компанией было проведено анкетирование в Новосибирской области среди покупателей. Были определены целевые сегменты потребителей стандартной категории продуктов. Таблица 9. Сегменты потребителей стандартной категории продуктов.
Подводя итог, можно сделать вывод, что наибольший интерес представляет сегмент по возрасту «18-25», так как именно этот сегмент отличается «непостоянностью» выбора и если завоевать лояльность этих потребителей, то можно увеличить долю рынка. Однако старшее поколение считает, что необходимо вводить натуральные продукты с целью улучшения иммунитета и качества здоровья граждан, но им сложнее перенаправить свои вкусы на новую марку, которая достаточно высока в ценовом сегменте. Более глобальное исследование было проведено группой исследователей потенциальных потребителей органических продуктов в России. Для определения спроса потенциальных потребителей на органическую продукцию в России были опрошены 600 мужчин и женщин в возрасте 20-59 лет, проживающих в городе с населением более 100 000 жителей и чаще остальных членов семьи покупающих продукты, к тому же не являющимися потребителями органической продукции. Оказалось, что большинство потребителей хотели бы покупать экологически безопасные продукты питания. По мотивам потребления и финансовым возможностям респондентов можно разделить на три сегмента. На такие группы потребителей целесообразно ориентироваться производителям органической продукции. «Богатые» потребители - 10-8% респондентов выступают за экологическую чистоту продукции, отсутствие в ней остатков агрохимикатов, и готовы доплачивать свыше 60% стоимости традиционных аналогов. В категорию вошли люди среднего и старшего возраста, с высоким среднемесячным доходом. «Зеленые» потребители - 5-10% респондентов, которые согласны доплачивать за экологичность 40-50%. Категорию формируют незамужние женщины среднего и старшего возраста со средним и высоким уровнем дохода, которые ведут здоровый, экологически дружественный образ жизни. «Экономные» - 60% потребителей. Они имеют низкий и средний уровни дохода и хотят покупать органические продукты, однако готовы доплачивать 30-40% средней цены продуктов. В перспективе будут покупать органическую продукцию, если производитель докажет, что она не содержит посторонних химических веществ. Компетентными источниками информации опрашиваемые называют собственный опыт, рекомендации знакомых и телевидение. Рост спроса на органические овощи несколько сдерживают недоверие потенциальных потребителей к правдивости информации о ее органичность и отсутствие такой продукции во многих торговых точках. Далее хочется продемонстрировать ключевую характеристику некоторых систем сбыта органической продукции. 1 2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||