лекция 6. Лекция по теме 5 Правовое регулирование цифровых активов и цифровых прав учебной дисциплины Информационное право
 Скачать 115.27 Kb.
|
|
Часть 1 ст. 75 Конституции РФ устанавливает: «Денежной единицей в Российской Федерации является рубль. Денежная эмиссия осуществляется исключительно Центральным банком Российской Федерации. Введение и эмиссия других денег в Российской Федерации не допускаются». Статья 27 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (далее – Закон о Банке России) закрепляет: «Официальной денежной единицей (валютой) Российской Федерации является рубль… Введение на территории Российской Федерации других денежных единиц и выпуск денежных суррогатов запрещаются». Пунктом 1 ст. 140 ГК РФ, именуемой «Деньги (валюта)», предусмотрено: «Рубль является законным платежным средством, обязательным к приему по нарицательной стоимости на всей территории Российской Федерации. Платежи на территории Российской Федерации осуществляются путем наличных и безналичных расчетов». Наличные деньги и безналичные денежные средства В ст. 128 ГК РФ в качестве объектов гражданских прав упоминаются как наличные деньги, так и безналичные денежные средства, поэтому в п. 1.2 разд. III проекта Концепции совершенствования общих положений Гражданского кодекса Российской Федерации указывалось следующее: «Оборот рассматривает в качестве законных платежных средств, выполняющих одинаковые экономические функции, два различных по юридической природе объекта – деньги (находящиеся в обращении банкноты и монеты Банка России, т.е. вещи) и денежные средства на банковских счетах (объект, имеющий обязательственно-правовую природу). Эти объекты многократно, хотя и бессистемно, упоминаются в тексте ГК РФ. Однако в ст. 140 ГК РФ назван только один из этих объектов – деньги... Отсутствие в главе об объектах гражданских прав четкого указания на деньги и денежные средства в качестве отдельных объектов негативно влияет на юридическую практику, так как приводит к недостаточному учету различий между ними и провоцирует споры, основанные на игнорировании этих различий. В частности, различны моменты исполнения денежного обязательства с использование денег, с одной стороны, и денежных средств, с другой. Различны риски лиц, которым принадлежат описываемые объекты, и соответственно различными должны быть правила, направленные на устранение этих рисков. Важно и то, что эмитировать деньги может только Банк России (ст. 75 Конституции РФ), а эмитировать денежные средства может любой коммерческий банк». Как известно, обозначенная проблема нечеткого разграничения в Кодексе денег и безналичных денежных средств на сегодняшний день разрешена путем внесения изменений в ст. 128 ГК РФ. В действующей редакции этой статьи присутствует указание на: (1) наличные деньги (находящиеся в обращении бумажные банкноты и металлические монеты Банка России), прямо отнесенные к вещам и, следовательно, допускающие установление на них права собственности, и (2) безналичные денежные средства (денежные средства на банковских счетах и депозитах), прямо причисленные к имущественным правам. Далее нужно уделить некоторое внимание получившему широкое распространение выражению «фиатная валюта» («фиатные деньги»). Прежде всего надо отметить, что в отечественных публикациях термины «фиатная» (от лат. fiat – декрет, приказ, указание) и «фидуциарная» (от лат. fiducia – доверие) применительно к валюте нередко используются как синонимы. Вместе с тем в англоязычной литературе ведется дискуссия об отличиях “fiat money” и “fidutiary money“. Вследствие этого в настоящей статье будет употребляться термин «фиатная валюта», который традиционно используется для обозначения национальной валюты, которая не обеспечена запасом благородных металлов, а номинальная стоимость которой устанавливается и гарантируется государством вне зависимости от стоимости материала, из которого эти деньги изготовлены. В отечественных публикациях подчеркивается: «Фиатные деньги фактически не имеют собственной ценности, но приобретают ее благодаря тому, что они выполняют свои функции. А кроме того, их стоимость базируется на том, что государство признает их законным средством платежа на своей территории и принимает в качестве уплаты налогов». Обозначенные свойства создали предпосылки для того, чтобы фиатную валюту именовали «символическими деньгами». Иными словами, фиатная валюта принципиально отличается от товарных (натуральных) денег (англ. commodity money), которые сами по себе являются товаром и могут выступать в качестве эквивалента стоимости товаров (в этом качестве традиционно рассматривали, например, слитки или украшения из благородных металлов, драгоценные камни, мех, соль) и репрезентативных денег (англ. full-bodied money), под которыми понимаются полноценно обеспеченные деньги (например, золотые или серебряные монеты, чей номинал соответствует стоимости содержащегося в них металла, либо золотые или серебряные сертификаты, подтверждающие право собственности на слитки соответствующих металлов). Характеризуя относящуюся к фиатной российскую валюту (рубль) в форме бумажных банкнот и металлических монет, нужно подчеркнуть следующие ее отличительные черты: ее эмиссией занимается исключительно государство в лице Центрального банка России; она имеет номинальную стоимость и принимается по этой стоимости; она обязательна к принятию на всей территории Российской Федерации, используется в качестве законного платежного средства, а также для создания накоплений и сбережений. При этом важно обратить внимание на то, что определяя меру стоимости всех товаров и услуг, национальная валюта по общему правилу не имеет собственной ценности (потребительской стоимости) – государство централизованно устанавливается номинальную стоимость национальной валюты, сущность и ценность которой заключена не в ее «материально-вещественной форме, а в той сумме, которая этой формой выражается». Отчасти это объясняет отнесение наличных денег к числу особых объектов гражданских прав. Применительно к национальной валюте в форме безналичных денежных средств на банковских счетах и депозитах, которые также относятся к фиатной валюте, необходимо процитировать следующее замечание: «В этом случае деньги существуют не вещественной форме, а виде записей на счетах, расчеты производятся путем изменения указанных записей и именуются безналичными. Запись о находящейся на счете определенной денежной сумме, по существу, подтверждает наличие обязательственного права владельца счета по отношению к банку, в которых счет открыт». То есть в отличие от наличных денег, признаваемых вещью и допускающих установление в отношении них права собственности (абсолютных прав), безналичные денежные средства в отечественной доктрине рассматриваются только в контексте относительных прав, а за кредитором-правообладателем денежных средств признается лишь право требования в рамках соответствующего обязательства. При этом сегодня фиксация записей на счетах осуществляется, разумеется, не на бумажных носителях вручную, а в электронной форме. Поэтому неудивительно, что сначала возникли «электронные деньги», а затем начали говорить о «цифровых деньгах» . Какую же характеристику должны получить цифровые деньги? Цифровые деньги Согласно пункту 3, статьи 1 Федерального закона от 31.07.2020 № 259-ФЗ "О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" Цифровой валютой признается совокупность электронных данных (цифрового кода или обозначения), содержащихся в информационной системе, которые предлагаются и (или) могут быть приняты в качестве средства платежа, не являющегося денежной единицей Российской Федерации, денежной единицей иностранного государства и (или) международной денежной или расчетной единицей, и (или) в качестве инвестиций и в отношении которых отсутствует лицо, обязанное перед каждым обладателем таких электронных данных, за исключением оператора и (или) узлов информационной системы, обязанных только обеспечивать соответствие порядка выпуска этих электронных данных и осуществления в их отношении действий по внесению (изменению) записей в такую информационную систему ее правилам. Необходимо оговориться об определенной условности самого наименования «цифровые деньги». Это связано с тем, что, как указывалось выше, термин «деньги» (наличные деньги) может употребляться применительно к вещам материальным – бумажным банкнотам и металлическим монетам, тогда как цифровую (электронную) форму могут иметь только безналичные денежные средства. Кроме того нельзя игнорировать и то обстоятельство, что обобщающим понятием «цифровые деньги» охватываются различные по своей сути явления, которые в различных публикациях классифицируются и характеризуются по-разному. Например, в одной статей цифровые деньги было предложено разграничивать на мобильную фиатную валюту, валюту виртуальных миров, валюту корпоративного значения и криптовалюту, что на мой взгляд представляется верным при условии дополнения этой классификации еще одной разновидностью – национальной криптовалютой. Но эти разновидности должны быть разобраны по порядку. Мобильная фиатная валюта. По сути, в этом понятии акцентируется внимание даже не самой разновидности денежных средств – это та же самая фиатная национальная валюта в форме безналичных денежных средств – а на инновационных технических решениях (технологиях) хранения этих денежных средств и осуществления платежей, которые позволяют пользователям (без открытия банковского счета) осуществлять транзакции посредством использования различных гаджетов, в том числе (и, наверное, прежде всего) с помощью мобильного телефона. К таким техническим решениям в литературе относят, в частности, системы «электронных кошельков» (например, Pay Pal, Яндекс.Деньги), включая специальные мобильные приложения, рассчитанные исключительно на мобильные телефоны (например, M-Pesa), а также выпускаемые банками и небанковскими учреждениями предоплаченные смарт-карты (пластиковые карты со встроенным микропроцессором, куда записан эквивалент денежной стоимости, которая заранее оплачена организации-эмитенту, например, карты систем VisaCash и Mondex, транспортные карты). В российском праве мобильная фиатная валюта регламентируется Федеральным законом от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платёжной системе» (далее – Закон о национальной платежной системе), в котором используется другое понятие – «электронные денежные средства» (что представляется совершенно оправданным с учетом указанного выше). В п. 18 ст. 3 Закона сформулировано определение электронных денежных средств, а в Памятке Банка России «Об электронных денежных средствах» дается более упрощенное понятие, согласно которому под «электронными денежными средствами» понимаются «безналичные денежные средства в рублях или иностранной валюте, учитываемые кредитными организациями без открытия банковского счета и переводимые с использованием электронных средств платежа (далее – ЭСП)», а в свою очередь ЭСП – «в частности, так называемые "электронные кошельки", доступ к которым может осуществляться с использованием компьютеров, мобильных устройств, в том числе посредством устанавливаемого на этих устройствах специального программного обеспечения, а также банковские предоплаченные карты». Иными словами, по смыслу Закона о национальной платежной системе электронные денежные средства – это безналичные денежные средства, для хранения и осуществления которых используются новые технологии: «электронные кошельки» и банковские смарт-карты. По-иному определены электронные деньги в европейском законодательстве. В частности, в ст. 2 Директивы 2009/110/EC Европейского парламента и Совета Европейского Союза «Об учреждении и деятельности организаций, эмитирующих электронные деньги, о пруденциальном надзоре за их деятельностью, а также об изменении Директив 2005/60/EC и 2006/48/EC и об отмене Директивы 2000/46/EC» (далее – Директива 2009/110/EC) указывается: «электронные деньги» означает хранимую в электронном виде, в том числе и на магнитном носителе, представленную в виде требований к эмитенту стоимость в денежном выражении, эмитируемую при получении денежных средств для проведения платежных трансакций, определение которых приведено в статье 4(5) Директивы 2007/64/ЕС, и принимаемую физическими или юридическими лицами, отличными от эмитента электронных денег». Иными словами, по смыслу Директивы электронные деньги – это денежная сумма, (1) которая представляет собой денежное обязательство эмитента, (2) запись о которой фиксируется и хранится на электронном носителе, доступ к которому есть у пользователя, и (3) которая принимается как средство платежа третьими лицами. В литературе отмечается, что в отличие от Европейского союза, в праве которого электронные деньги трактуются как денежную стоимость, в США они понимаются как новый тип денежных услуг, в связи с чем в США обращение электронных денег подпадает под регулирование соответствующих правил для банковских и платежных систем, принятых на федеральном уровне и на уровне штатов. На федеральном уровне, в частности, действуют Правила «Об электронном переводе средств» (Electronic Funds Transfers (Regulation E), 61 Fed. Reg. 19, 696 (1996); далее – Правила Е), которые применяются к финансовым институтам, предоставляющим электронные платежные услуги (к ним относятся как банки, так и небанковские организации). В Правилах Е под устройством доступа понимается карта, код и другие способы доступа к счету пользователя или любую комбинацию из них, которая может быть использована для перевода электронных денег, однако Правила не распространяются на предоплаченные смарт-карты (включая транспортные, магазинные подарочные и телефонные). Валюта виртуальных миров (игровая валюта) Валюта виртуальных миров (игровая валюта) представляет собой разновидность виртуального имущества, к которому относят также, к примеру, игровое оружие и технику, способности и внешность аватара (персонажа), зелья и снадобья, артефакты и проч. Доступ к такому «имуществу» может получить лишь зарегистрированный пользователь соответствующей игры: при заключении пользовательского соглашения правообладатель/оператор игры принимает на себя обязательство предоставлять пользователю доступ к функционалу своего информационного продукта в целом, включая возможность приобретать, пользоваться и распоряжаться игровым имуществом в соответствии с правилами игры (о чем я уже писала ранее). Является ли игровая валюта деньгами с правовой точки зрения? Бесспорно нет, причем не только потому что это не наличная и не государственная валюта. Поясняя, прежде всего должна указать, что в любом случае «хождение» игровой валюты ограничено рамками соответствующей игры: эта валюта предназначена только для целей данной игры, только для пользователей данной игры – вне данной игры ее просто не существует (как и иного виртуального имущества). Причем игровой валютой (средством платежа в игре и средством обращения в игре) может стать любой виртуальный «предмет» – это могут быть не только серебряные монеты, но и волшебные кристаллы, и золотые орлы, и зубы дракона, и проч. в зависимости от предпочтений разработчиков и целей самой игры. Накопление игровой валюты позволяет аватару (персонажу) приобретать виртуальное имущество и повышать свой уровень, открывает для него больше возможностей в достижении игровых задач, что в конечном счете улучшает игровой процесс для пользователя. С позиций понимания игры как информационного продукта подобные улучшения расширяют для пользователя функционал игры, что и представляет для него ценность как потребителя информационного продукта (а не абстрактное «обрастание» виртуальным имуществом, которое может быть утрачено, например, в случае закрытия игры). С учетом сказанного можно сделать следующий вывод: как не является аватар (персонаж) игры реальным субъектом права, так и игровая валюта в правовом смысле не может рассматриваться в качестве денег. Это связано с тем, что имущественную ценность виртуальное имущество имеет не само по себе, а только в контексте соответствующего информационного продукта. Валюта корпоративного значения Валюта корпоративного значения – это привычные для всех вознаграждения клиентов за лояльность к компании (это, например, бонусы или баллы за каждую покупку, которые можно тратить при следующих покупках, либо скидка в виде возврата части стоимости покупки (кешбек) в виде бонусов или денежных средств на банковскую карту, либо накопленные мили, которые могут быть учтены при приобретении билета, и т.п.), поощрения сотрудников компании в системе обучения и мотивации (это, например, баллы или фишки, которые могут быть обменены на неденежные бонусы (дополнительный день отпуска или выходной) либо потрачены на товары в корпоративном магазине, оплату услуг салона красоты или фитнеса и т.д.), поощрения социальной сетью своих пользователей (в виде «кредитов» на покупку игр и приложений и т.п.). Как и предыдущая, рассматриваемая «валюта», конечно, не может признаваться деньгами. Но, выступая во многих случаях заменителем законного платежного средства, валюта корпоративного значения должна быть причислена к денежным суррогатам, выпуск которых, как указывалось выше, прямо запрещен ст. 27 Закона о Банке России. Применительно к проблематике денежных суррогатов в целом специалисты обращают внимание на следующее. Во-первых, несмотря на прямой запрет введения денежных суррогатов закон не предусматривает ответственность за его нарушение. Во-вторых, в публикациях подчеркивается отсутствие в законе дефиниции понятия «денежный суррогат», что создает неопределенность в отношении того, что же подпадает под это понятие. В-третьих, характеризуя денежные суррогаты, юристы акцентируют внимание на негативном характере данного явления со ссылками на то, что, например, в 1993-1994 г. оно имело массовый характер, когда предприятия ввиду своей неплатежеспособностью вводили денежные суррогаты для расчетов со своими работниками. Учитывая, что введение валюты корпоративного значения обусловлено исключительно маркетинговыми целями – изучением рынка, прогнозированием предпочтения клиентов, поддержкой связи с ними, предоставлением соответствующих спросу товаров и услуг и т.д. – за этой «валютой» нет негативного шлейфа, она представляет собой один из обычных инструментов ведения бизнеса. С учетом этого в 2016 г. было предложено исключить валюту корпоративного значения из числа денежных суррогатов посредством включения в ст. 27 Закона о Банке России абзаца второго, содержащего следующее положение: «Не признаются денежными суррогатами объекты имущественных прав, возникающие в результате исполнения сторонами обязательств по договорам гражданско-правового характера и используемые в целях стимулирования приобретения товаров, работ, услуг» (проект Федерального закона «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»). Однако упомянутый законопроект, подготовленный Минфином России так и не был внесен Государственную Думу. Криптовалюта Криптовалюта сходна с фиатной национальной валютой в том, что она тоже не имеет реального обеспечения, вследствие чего также заслуживает наименование «символические деньги». Но на этом сходство между ними заканчивается. Как указывалось ранее, эмиссией фиатной национальной валюты в форме бумажных банкнот и металлических монет занимается государство в лице Центрального банка; фиатная валюта имеет номинальную стоимость и принимается по этой стоимости; она обязательна к принятию на всей территории государства, используется в качестве законного платежного средства, а также для создания накоплений и сбережений. Совсем другие характеристики имеет криптовалюта, изначально отнесенная в России к числу запрещенных законом денежных суррогатов. Но выявление ее черт следует предварить разграничением типов блокчейна, что предопределяет различия в сущности основанных на них криптовалют. |