методичка. Лекция 1. Лекция Сущность центрального банка и его происхождение Банковская система

• Название: Лекция Сущность центрального банка и его происхождение Банковская система
• Анкор: методичка
• Дата: 27.11.2021
• Размер: 42.07 Kb.
• Имя файла: Лекция 1.docx
• Тип: Лекция; #284086

Лекция 1. Сущность центрального банка и его происхождение
Банковская система — это объединение банковских и кредитных учреждений разного вида, работающих на основании общих принципов денежно-кредитного механизма. Под разными видами банковских учреждений подразумеваются национальные и коммерческие банки.

В общую банковскую систему входит центральный банк, сеть национальных и коммерческих банков. Главной задачей коммерческих банков является осуществление большинства финансовых операций, в свою очередь, в задачи центрального банка входит обеспечение устойчивой эмиссионной и валютной политики.
Различают следующие виды банковских систем: одноуровневая система и ее разновидность — система переходного периода; двухуровневая банковская система и ее разновидность — децентрализованная банковская система.

Одноуровневая система включает только коммерческие банки, центрального банка в такой системе нет. В одноуровневой системе наблюдаются только горизонтальные связи, т. е. коммерческие банки взаимодействуют только между собой. Такая банковская система характерна для экономически слаборазвитых стран.

Двухуровневая система предусматривает деление банков на два уровня. На первом располагается центральный банк. Как правило, он существует в единственном числе. Второй уровень образуют коммерческие банки различного профиля и другие финансово-кредитные институты, осуществляющие отдельные банковские операции. Банковские системы западного типа являются двухуровневыми и предполагают наличие как горизонтальных, так и вертикальных взаимосвязей между банками. По вертикали действуют отношения подчинения между центральным эмиссионным банком как руководящим центром, регулирующим банковскую деятельность, и кредитными организациями; по горизонтали — равноправные отношения между банками и небанковскими кредитными организациями. В такой системе происходит разделение административных и операционных функций. За центральным эмиссионным банком закреплены административные функции по контролю банковской системы, в то время как операционные функции выполняют банки и небанковские кредитные организации. Государство участвует в работе банковской системы на уровне определения общих ориентиров развития. Центральный банк не проводит напрямую операций с населением и предпринимателями. Непосредственное обслуживание клиентуры происходит на втором уровне, где сосредоточены коммерческие банки и прочие кредитные институты.

Банк России (Центральный банк Российской Федерации) — особый публично-правовой институт, основные цели деятельности которого — защита и обеспечение устойчивости рубля; развитие и укрепление банковской системы; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы. Среди функций ЦБ — надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп; проведение денежно-кредитной политики; управление золотовалютными резервами Банка России; выдача, приостановка и отзыв лицензий на осуществление банковских операций; организация и осуществление валютного регулирования и контроля.
Эволюция центральных банков имела в своем развитии несколько этапов.

I Этап.Зарождение центральных банков. По ходу эволюции центральных банков вплоть до XIX столетия схематически В. Смит выделяет четыре фазы.

Первая фаза является предварительной, на протяжении которой банки лишь начали зарождаться, обладая свободой при образовании. На следующей фазе доминировала монополия. На этой фазе в 1694г. был учрежден Банк Англии для удовлетворения финансовых нужд Карла II. Этот вроде бы случайный шаг был закономерен и позиции Банка Англии постепенно укреплялись. Для третьей фазы стал характерен плюрализм. В период между 1826 - 1836г. было образовано около сотни акционерных эмиссионных банков, которые в дальнейшем прекратили свою деятельность. Для четвертой фазы характерна централизация банковского бизнеса и монополия.

Сторонники свободы отрицали количественную теорию денег и поддерживали идеи, носящие откровенно инфляционный характер. Так утверждалось, что банкноты должны выпускаться в ответ на нужды торговли. Но в условиях значительного числа эмиссионных банков некоторые банки могут оказаться неплатежеспособными. Те, кто имеет банкноты таких банков, терпят убытки. Исторически эта система была несостоятельна. Для большинства точка зрения преимущества свободной банковской системы не приемлема.

Таким образом, на ранней стадии строгого разграничения между коммерческими и эмиссионными банками не существовало. Национальное законодательство не запрещало коммерческим банкам эмитировать собственные банкноты.Но в конце XIX в начале XX произошло окончательное разграничение экономических функций коммерческих и центральных банков.

В Англии с 1844 года начинается четвертая фаза с возврата к ограничениям и монополии. Спор между денежной и банковской школой был прекращен в пользу централизованного банковского бизнеса с единой резервной системой и вмешательства государства в банковскую сферу как неотъемлемая часть общепринятой системы.

. В пользу централизации были выдвинуты следующие аргументы:

-контроль за состоянием золотых резервов банковской системы должен был сопровождаться эмиссионной монополией.

- государство обязано вмешиваться в эмиссионный процесс ради защиты держателя банкнот, придавая ему некоторую единообразную форму.

-важным аргументом в пользу централизации была боязнь инфляции, ведущей к кризису и депрессии.

II.Следующим этапом эволюции центральных банков явилось создание централизованной банковской системы, которое состояло из двух фаз:

1.Первая фаза. Закрепление за определенным банком статуса центрального и дальнейшее усиление позиций центральных банков в кредитно-денежной сфере.

История многих стран доказала, что централизация и общественный контроль, нравятся они или нет, служат обязательными предпосылками эффективности работы банковской системы. Сугубо децентрализованное функционирование и развитие банковского дела из-за разнородности бумажных денег, плохого регулирования денежного предложения, не соответствующего нуждам экономики, вносит дополнительный беспорядок стихийную экономику. С этой точки зрения, создание центральных банков с функциями регулирования кредитно-денежных отношений явилось историческим открытием, позволившим эффективно обуздать стихию рынка при сохранении свободы частного предпринимательства.

Первым центральным банком стал шведский «Риксбанк», который был создан в 1668 году. Банк Англии был создан в 1694 году, Банк Франции – в 1848 году. Государственный банк Российской Империи был учрежден государством в 1860 году. Впоследствии он стал центральным эмиссионным банком страны. Государственный банк Российской Империи находился в непосредственном подчинении Министерства финансов. Рейхсбанк Германии и Банк Италии были созданы 1874 году, Федеральная резервная система США - в 1913 году. Первоначально эмиссионные банки были частными.

2. Вторая фаза состояла в трансформации центральных банков в органы государственного регулирования экономики, что способствовало национализации центральных банков.

Необходимость государственного регулирования банковской деятельности объясняется следующими обстоятельствами.

1. Для эффективной работы банковской системы необходимо доверие общества, в противном случае банки не смогут аккумулировать на своих счетах значительные средства физических и юридических лиц.

2. Банки посредством кредитования, если ссуда связана с зачислением кредитов на счета, обладают способностью депозитной эмиссии. В этой связи необходим контроль за предотвращением чрезмерной эмиссии и усугубления инфляционных процессов.

3. Кредитные организации проводят платежи. Сбои в платежной системе чреваты издержками для общества.

4. Банки создаются для получения прибыли. Однако наиболее прибыльные операции являются и наиболее рисковыми. Необходимо ограничить риски кредитных организаций.

Национализация центральных банков большинства стран произошла в период с 1929 по 1933 годы и после второй мировой войны, поэтому в настоящее время в большинстве стран капитал центральных банков принадлежит государству.

Существенно изменилась банковская система России после Октябрьской революции 1917 года. Основой экономической политики большевиков являлось положение о неизбежности отмирания товарно – денежных отношений при социализме, поэтому наладить учет и контроль за мерой труда и потребления было основным условием переходного периода. Банки при капитализме выполняли роль общественного счетоводства, поэтому возложить этот контроль, по замыслу В.И. Ленина, следовало на единый, крупнейший, государственный банк. В 1918 году – Государственный банк Российской империи был переименован в Народный банк РСФСР. В 1920 году Народный банк РСФСР ликвидирован (период военного коммунизма). В 1921 году (нэп) вновь образован Государственный банк РСФСР. В 1921 году к функциям Госбанка РСФСР относились:

1. Продажа товаров, полученных в погашение ссуд.

2. Приобретение товаров с целью последующей реализации.

3. Участие в заготовке и реализации хлеба.

Госбанк РСФСР в 1923 году был реорганизован в Государственный банк СССР. В процессе развития социалистической системы хозяйства Государственный банк становится единым эмиссионным центром (в ходе денежной реформы 1922-1924 годов), центром кредитования, расчетов и кассовых операций (в период кредитной реформы 1930-1932 годов). В СССР длительное время преобладал одноуровневый принцип построения банковской системы с концентрацией кредитных операций в едином центре: Госбанк СССР осуществлял краткосрочное кредитование клиентуры, за Стройбанком СССР закреплялись функции по долгосрочному кредитованию, а за Внешторгбанком – обслуживание внешнеэкономической деятельности.

В конце 80-х годов XX века в России банковская система реформируется. В 1987 году создается двухуровневая банковская система, верхний уровень которой занимает Центральный банк. Второй уровень составляют кредитные организации: коммерческие банки и небанковские кредитные организации (НКО: расчетные и платежные организации, клиринговые учреждения, организации инкассации), а также филиалы и представительства иностранных банков. В 1990 году создан Центральный банк РСФСР (параллельно с Госбанком СССР). В 1991 году Государственный банк СССР упразднен, его функции переданы Центральному банку РСФСР (Банку России).

III. Третий этап в развитии центральных банков связан ссозданием международных центральных банков. В период глобализации процессы идут более глубокие. Универсальные и специализированные банки, доминирующие в разных странах, переживают трансформацию и обе системы сближаются. Конкурентное давление заставляет банки объединяться в крупные структуры. Региональная ориентация изживает себя. Центральные банки также претерпевают изменения. Примером может служить Европейский центральный банк (ЕЦБ) и Европейская система центральных банков, когда центральный банк (ЕЦБ) не имеет национальной ориентации. Возникает вопрос: зачем же нужны национальные центральные банки в странах ЕС, если создан Европейский центральный банк? Согласно принципу суверенитета - реализация денежной политики – дело и задача национальных центральных банков ЕС.

Немецкие кредитные институты признаны профессионалами в сфере кредитования. Бундесбанк предоставляет больше половины всего объема рефинансирования в ЕС. Бундесбанк не только составная часть ЕС. Он является национальным институтом, задачи которого определены национальным правом и который несет ответственность перед нацией. Примером этому служит участие Бундесбанка в МВФ и Базельском комитете по надзору за банковской деятельностью.

Европа избрала свой путь денежного объединения только потому, что на этом пространстве существовало множество государств с соизмеримыми объемами экономики.

IVэтапв развитии центральных банков. Угроза могуществу центральных банков со стороны частных платежных систем.

Еще в начале XX столетия С. Киш и В. Элькин в своем труде о центральных банках писали, что в некоторых странах имела место тенденция рассматривать бессилие независимых центральных банков поддержать устойчивость денежной единицы как аргумент для ведения правительственного контроля. Также они предложили изменить сложившуюся ситуацию путем мероприятий международного порядка. При этом они указывали, что ведущие центральные банки и Банк международных расчетов могут взять на себя разрешение этих проблем. Но при этом насколько только возможно они должны быть удалены от национальных и международных политических течений. Такой институт был создан в 1974 -1975гг. Это Базельский комитет по банковскому надзору Большой десятки, функционирующий на базе Банка международных расчетов. Однако создание атмосферы свободной от национальной подозрительности и враждебности не является легко осуществимым.

Стало быть, эволюция центральных банков в мировой экономике породила общие тенденции для этого института независимо от социально-экономических отношений разных стран.

1.Центральный банк от других банков отличает, прежде всего, функцией осуществления эмиссии банкнот. Он занимает особое положение в экономике, является «банком банков» и по этой причине становится центром кредитной системы.

2. Центральный банк тесно связан с правительством, выступает банкиром правительства, от имени государства управляет золотовалютными резервами и другими активами страны.

3.Капитал центральных банков может иметь различную форму собственности (государственную, акционерную, смешанную).

4.Целевая задача центрального банка находит свое отражение в конституции страны, а задачи, функции, инструменты и методы их осуществления во всех экономически развитых странах сформулированы и закреплены в нескольких законах. Основным правовым актом, регулирующим деятельность национального банка, служит закон о центральном банке страны.

5.Центральные банки различным образом осуществляют основные функции: эмиссии денег, денежно – кредитной политики и рефинансирования.

6. Степень самостоятельности центральных банков в разных странах различна. В ряде стран (например, в США, Германии, Швейцарии, Швеции, Голландии, России) Центральные банки по закону подотчетны парламенту. Считается, что такие банки более самостоятельны.

В проблематике функционирования центрального банка особое место занимает вопрос о его независимости относительно осуществления основных функций по обеспечению устойчивости национальной валюты. Решение этой проблемы в России до сих пор не обеспечено четкой законодательной основой и является предметом широких дискуссий.
Характеристика банковской системы РФ

 

Банки выполняют разнообразные функции и вступают в сложные отношения между собой и другими субъектами хозяйственной жизни. Поэтому четкое и бесперебойное функционирование банковской системы можно назвать жизненно важным условием для нормального экономического развития любой из стран мира. Стабильное положение в банковской системе является необходимым условием экономического процветания.

Банковская система любой страны представляет собой совокупность различных видов национальных банков, банковских институтов и иных кредитных организаций, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма.

Российская банковская система включает центральный банк, кредитные организации, состоящие из коммерческих банков и других кредитно-расчетных учреждений, иногда объединенных в рамках холдингов, а также банковскую инфраструктуру. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» во второй статье определяет с правовой точки зрения понятие банковской системы. «Банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков».

Российская банковская система называется двухуровневой. Это подчеркивает принципиальные различия в статусе и функциональном предназначении Центрального банка РФ и всех прочих кредитных организаций

первый уровень включает Банк России и координирующую с ним свою деятельность Государственную корпорацию «Агентство по страхованию вкладов»;

на втором уровне – коммерческие банки, небанковские кредитные организации, государственную корпорацию «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)» (ВЭБ), представительства иностранных банков и институты банковской инфраструктуры (банковские союзы и ассоциации, Агентство по ипотечному жилищному кредитованию и его дочерние структуры, бюро кредитных историй, а также их союзы и ассоциации). Участниками банковской (кредитной) системы по своей экономической сущности могут являться также и микрофинансовые организации и кредитные кооперативы.

Центральному банку РФ дан ряд отличительных функций и полномочий, выделяющих его по сравнению с другими банками. Прежде всего, это установление и методическое обеспечение правил совершения и учета банковских операций, выпуск наличных денег (эмиссия), организация платежного оборота, лицензирование банковской деятельности и надзор за всеми кредитными организациями, регулирование банков и иных кредитных организаций посредством учетной, резервной политики и установления для них обязательных экономических нормативов. Именно поэтому Центральный банк РФ занимает особое место в банковской системе.

Представители второго уровня банковской системы вне зависимости от особенностей их статуса (банк или небанковская кредитная организация, российские банки с иностранным капиталом или филиал иностранного банка) подконтрольны Банку России и не обладают его полномочиями. Их основное предназначение – это проведение банковских операций, обслуживание клиентов, субъектов экономических отношений.

Двухуровневая банковская система является одной из самых распространенных форм построения банковских систем.

Банки могут объединяться в группы и холдинги.

В соответствии со ст. 4 Закона о банках банковской группой признается не являющееся юридическим лицом объединение кредитных организаций, в котором одна (головная) кредитная организация оказывает прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления другой (других) кредитной организации.

Банковским холдингом признается не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц с участием кредитной организации. е котором юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией (головная организация банковского холдинга), имеет возможность прямо или косвенно (через третье лицо) оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации.

Цели и основные направления реструктуризации

Реструктуризация банков - это управляемый согласованными мерами Банка России, законодательной и исполнительной власти, действиями учредителей (участников), кредиторов и руководителей кредитных организаций процесс изменения структуры банковской системы, восстановления условий и функций, необходимых для банковского обслуживания потребностей экономики.

Процесс реструктуризации банковской системы предполагает обеспечение следующих основных принципов:

- приоритетность защиты интересов частных вкладчиков;

- равное отношение к защите интересов всех кредиторов и клиентов, в том числе иностранных;

- прозрачность и открытость процесса реструктуризации обязательств и активов банков;

- экономическая ответственность собственников банков, не способных платить по обязательствам, выраженная в сокращении доли и объема принадлежащего им банковского капитала, привлечение их к процессу реструктуризации путем осуществления дополнительных взносов в капитал банков;

- участие кредиторов в процедурах реструктуризации;

- оказание государственной поддержки только тем банкам, которые принимают и успешно реализуют программы финансового оздоровления, ориентированные прежде всего на самостоятельное решение возникших проблем.

Целями реструктуризации банковской системы в краткосрочной перспективе (до середины 1999 года) являются:

- восстановление способности банковской системы оказывать базовый комплекс услуг;

- увеличение капитала жизнеспособного ядра банковской системы, улучшение качества активов, создание долгосрочной ресурсной базы для банковского обслуживания потребностей реального сектора экономики и проведения платежей;

- реструктуризация отдельных крупных неплатежеспособных банков, ликвидация которых принесла бы значительные социальные и экономические издержки;

- восстановление доверия к банкам со стороны частных вкладчиков, кредиторов и клиентов, в том числе иностранных партнеров;

- недопущение утраты банковских технологий и имущественных комплексов, которые могут быть использованы для ведения конкурентоспособной банковской деятельности;

- отстранение неспособного к конструктивной работе банковского управленческого персонала, его замена на управленцев, добросовестно защищающих интересы всех кредиторов, клиентов и акционеров банка;

- привлечение к участию в капиталах банков новых собственников, в том числе иностранных инвесторов;

- восстановление нормального функционирования финансовых рынков, в том числе межбанковского денежного рынка.

В среднесрочной перспективе целью программы является восстановление деятельности банковской системы на коммерческих принципах и создание условий для ее активной работы с реальным сектором экономики, повышения ответственности руководителей и собственников банков за результаты их деятельности по управлению банками.

Задачами органов государственной власти и Банка России в области реструктуризации банковской системы являются:

- оценка затрат на поддержку банковской системы, ее рекапитализацию и реструктуризацию, а также определение источников покрытия таких затрат;

- создание и корректировка законодательной базы для быстрого и эффективного проведения реструктуризации, в том числе позволяющей снижать долю старых акционеров в капитале реструктурируемых банков, расширять возможность участия государства (в том числе Банка России) в капиталах банков, объективно требующих поддержки;

- создание законодательства в области гарантирования вкладов граждан в банках, банкротства кредитных организаций, законодательства о залоге;

- создание "Агентства по реструктуризации кредитных организаций" (АРКО), которое возьмет на себя основную часть оперативной работы по взаимодействию с реструктурируемыми и ликвидируемыми банками, по работе с "плохими" активами реструктурируемых банков, по участию в управлении такими банками, оказанию экономической поддержки по реализации имущества ликвидируемых банков;

- обеспечение прозрачности планов и процессов реструктуризации;

- выработка и воплощение в жизнь плана проведения неотложных мер по реструктуризации банковской системы, исходя из подходов, изложенных в настоящей программе;

- проведение переговоров с международными кредитно - финансовыми организациями об оказании поддержки, в том числе путем предоставления средств на формирование капитала АРКО, на привлечение высококвалифицированных иностранных банковских специалистов к участию в реструктуризации конкретных банков, на пополнение ресурсов банковской системы;

- проведение активной политики в поддержке и развитии инфраструктуры финансовых рынков: бирж, расчетных и клиринговых систем, депозитариев;

- разработка новых форм участия государства в кредитной поддержке экономики через банковскую систему, в том числе путем переучета Банком России векселей предприятий реального сектора экономики;

- усиление банковского надзора путем улучшения качества и оперативности анализа банковской отчетности, унификации и упрощения процедур составления и представления отчетности, быстрой и эффективной диагностики банковских проблем, четкости и выверенности оперативных действий, контроля за выполнением предписаний, уточнения экономических нормативов и иных требований к банкам. Важнейшим условием достижения целей реструктуризации является совершенствование законодательства. Банк России совместно с Правительством России будет обращаться в Государственную Думу с предложениями о внесении соответствующих поправок и дополнений в действующие законы, о разработке и принятии новых законодательных актов. Без обеспечения надлежащей законодательной базы предпринимаемые действия по реструктуризации банковской системы могут оказаться неэффективными.

Банк России, его компетенция и структура. Органы и учреждения Банка России и их полномочия

Центральный банк РФ является наследником (хотя и не единственным, если иметь в виду также центральные банки бывших республик СССР) Государственного банка СССР, предшественником которого, в свою очередь, был Государственный банк Российской империи.

Основные вехи развития Государственного банка

До середины XVIII в. кредитованием хозяйственной деятельности в России занимались главным образом ростовщики. Только организаторы мануфактур и купцы, осуществлявшие внешнеторговые операции, пользовались иногда казенными ссудами, большей частью беспроцентными. Основными кредиторами первых российских купцов были их иностранные торговые партнеры, причем кредитные сделки с иностранными коммерсантами первоначально оформлялись как заемные кабалы, но постепенно их вытеснял вексельный кредит.

Банки как особые экономические институты начали создаваться в России в середине XVIII в., причем сразу как казенные (государственные). Объясняется это тем, что частные денежные капиталы к тому времени в стране еще не были накоплены, а кредит (в котором нуждались прежде всего правительство, землевладельцы и купцы) был ростовщическим и стоил исключительно дорого. Однако казенным банкам предшествовали казенные ломбарды.

В годы царствования Екатерины I и Петра II правительство поощряло придворных банкиров (данный институт сохранялся в России до середины XIX в.), в этот период была образована Комиссия о коммерции, которая рассмотрела проекты первых банковских учреждений.

Первым казенным кредитным учреждением стала Монетная контора (канцелярия), созданная в 1729 г. Это был своеобразный государственный ломбард, выдававший частным лицам ссуды на срок до 3 лет. В 1733 г. ему были разрешены банковские операции с движимым и недвижимым имуществом.

Образование государственных банков в России началось в годы правления императрицы Елизаветы. В соответствии с ее указом от 23.06.1754 г. "Об учреждении Государственного заемного банка и о наказании ростовщиков" за счет казенных сумм был создан Заемный банк, состоявший фактически из двух самостоятельных банков: "для дворянства в Москве и Санкт-Петербурге" (Дворянский банк) и "для поправления при Санкт-Петербургском порте коммерции и купечества" (Купеческий, или Коммерческий банк). Оба эти банка просуществовали недолго.

При Екатерине II были учреждены в 1768—1769 гг. два эмиссионных банка (в Петербурге и Москве) "для вымена государственных ассигнаций" (в манифесте от 24.12.1768 г. Екатерина II назвала их променными); в 1772 г. — Сохранные казны при опекунских советах в Москве и Петербурге (играли роль земельных банков) и Ссудные казны (банки для кредитов под ручные залоги); в 1775 г. — Приказы общественного призрения; в 1786 г. — Заемный банк (на основе упраздненных дворянских банков) и подотчетный только самой императрице Ассигнационный банк (в результате реорганизации променных банков), который по стоявшим перед ним задачам очень напоминал банк центральный. Из государственных банковских учреждений, возникших в последующие годы, следует отметить Коммерческий банк (1818 г.), ставший преемником так называемых учетных контор Ассигнационного банка (они были созданы в 1797 г. при Павле I).

31 мая 1860 г. (по старому стилю) государственный Коммерческий банк был ликвидирован, а на его основе был создан Государственный банк (ему также были переданы активы и пассиву.] Заемного банка и некоторых других кредитных организаций). Именно с этого момента начинается официальная история Центрального банка Российской империи, а затем СССР и Российской Федерации.

Руководили текущей работой Государственного банка империи управляющие. До 1917 г. на этой должности успели побывать 8 человек.

После 1917 г. история Государственного банка отмечена следующими основными вехами.

• 
  1918 г. — Государственный банк (объединенный с национализированными бывшими частными банками) переименован в Народный банк РСФСР.
  
• 
  1920 г. — Народный банк РСФСР ликвидирован.
  
• 
  1921 г. — вновь образован Государственный банк РСФСР.
  
• 
  1923 г. — Государственный банк РСФСР реорганизован в Государственный банк СССР.
  
• 
  1922—1924 гг. — Госбанк СССР становится эмиссионным центром страны.
  
• 
  1927 г. — на Госбанк возложены руководство банковской системой и контроль за деятельностью составляющих ее организаций.
  
• 
  1928 г. — Госбанк становится монополистом в краткосрочном кредитовании.
  
• 
  1930—1932 гг. — Госбанку придан статус единого центра кредитования, расчетно-платежных и кассовых операций.
  
• 
  1938 г. — Госбанк выведен из состава Наркомата (министерства) финансов и подчинен непосредственно Совнаркому СССР на правах союзного наркомата.
  
• 
  1946 г. — Госбанк снова введен в состав Министерства финансов.
  
• 
  1949 г. — утверждается устав Госбанка.
  
• 
  1954 г. — Госбанк вновь выведен из системы Минфина.
  
• 
  1960 г. — утверждается новый вариант устава Госбанка.
  
• 
  1962 г. — Госбанку были переданы сберегательные кассы (до этого находились в системе Минфина).
  
• 
  1990 г. — создан Центральный банк РСФСР (параллельно с Госбанком СССР).
  
• 
  1991 г. — Госбанк СССР упразднен, его функции в России переданы Центральному банку РСФСР (Банку России), позднее переименованному в Центральный банк РФ (Банк России).
  

Банковское регулирование и банковский надзор

Банковское регулирование и банковский надзор – функции Банка России. Задачами регулирования и надзора в банковском секторе являются поддержание стабильности банковской системы и защита интересов вкладчиков и кредиторов.

Для выполнения этих функций в ЦБ создан Комитет банковского надзора. Его руководитель назначается председателем Банка России. С сентября 2011 года эту должность занимает Алексей Симановский, сменивший Геннадия Меликьяна, который, в свою очередь, возглавил комитет после убийства Андрея Козлова.

Банк России определяет в соответствии с Федеральным законом от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»:

- обязательные для кредитных организаций и банковских групп правила проведения банковских операций;

- нормативы бухгалтерского учета и отчетности;

- правила организации внутреннего контроля, составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности, а также другой информации.

Кроме того, ЦБ устанавливает следующие финансовые нормативы для кредитных организаций:

- предельный размер имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации, а также перечень видов имущества в неденежной форме, которое может быть внесено в оплату уставного капитала;

- максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных;

- максимальный размер крупных кредитных рисков;

- нормативы ликвидности кредитной организации;

- нормативы достаточности собственных средств (капитала);

- размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков;

- минимальный размер резервов, создаваемых под риски;

- нормативы использования собственных средств (капитала) кредитной организации для приобретения акций (долей) других юридических лиц (не более 25% от собственных средств);

- максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией или банковской группой своим участникам (акционерам).

Базовые нормативы прописаны в федеральном законе: максимальный размер риска на одного заемщика не может превышать 25% размера собственных средств банка. Максимальный размер крупных кредитных рисков (сумма кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного заемщика, составляющая более 5% средств) должен быть не больше 800% от капитала. Банк не может вкладывать более 25% своих собственных средств в акции и доли других юридических лиц. Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией своим участникам (акционерам), ограничен 50%. Остальные нормативные показатели определяются Банком России самостоятельно.

Для контроля соблюдения законов и нормативов ЦБ наделен правом проведения проверок кредитных организаций, по результатам которых он может применять следующие санкции:

- взыскать с кредитной организации штраф до 1% от уставного капитала;

- потребовать осуществления мероприятий по ее финансовому оздоровлению, в том числе изменения структуры активов, замены руководителей, осуществления реорганизации;

- изменить на срок до шести месяцев установленные для кредитной организации обязательные нормативы;

- ввести запрет на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций, а также на открытие филиалов на срок до одного года;

- назначить временную администрацию на срок до шести месяцев;

- ввести запрет на осуществление реорганизации кредитной организации;

- предложить учредителям увеличить размер собственных средств кредитной организации до размера, обеспечивающего соблюдение обязательных нормативов.

Высшей мерой наказания для банка, которую может применить ЦБ, является отзыв лицензии, за ним должна последовать ликвидация банка.

Кроме того, в ряде случаев Банк России может направить в кредитную организацию своего уполномоченного представителя.