бизнес-план туристическго агенства. Бизнес-план туристического агенства. Литература 1 Вводная часть Целью разрабатываемого бизнесплана является создание новой туристической фирмы ооо КоралОтдых
![]()
|
6 Финансовый план деятельности ООО «КоралОтдых»Цель составления финансового плана – определить общий объем (бюджет) денежных средств, необходимых для осуществления хозяйственной деятельности и увязать доходы с необходимыми расходами. Для финансового обеспечения данного бизнес-проекта предполагается 150 000 рублей собственных средств учредителей организации, и 50 000 рублей заемных. Для этого необходимо взять кредит в банке на 2 года под 14% годовых (кредиты малому бизнесу выдаются под меньший процент). Таблица – Расчет процентов по кредиту
Для определения прогнозируемой производственной программы необходимо рассчитать объем продаж по годам. Для этого нужно определить прогнозируемую выручку за каждый месяц работы фирмы. Предположим, что в среднем, в первый год работы к услугам уполномоченного туристского агентства «КоралОтдых» будут прибегать около 30 клиентов в месяц. Из них половина будет приобретать экономичные туры, стоимостью путевки 15 000 рублей, а остальные 15 клиентов - более дорогие, стоимостью 25 000 рублей. Поскольку фирма будет являться посредником и продавать уже готовые туры, то ее выручку будет составлять агентское вознаграждение туроператора. В среднем, оно составит 10% от стоимости путевки. В таком случае, прогнозируемая выручка за месяц в первый год работы фирмы составит: 15*15 000 + 15*25 000 = 600 000 рублей 600 000*10% = 60 000 рублей Результаты аналогичных расчетов по остальным годам заносятся в таблицу 1. Таблица 1 - Прогнозируемая производственная программа
Планируется, что каждый последующий год в течение 4-х лет выручка будет увеличиваться на 15%, а издержки на 10%. Таблица – Прирост выручки
Прирост выручки может быть обеспечен за счет привлечения состоятельных клиентов, предпочитающих De luxe и VIP отдых, а также за счет увеличения объема продаж. Таблица - Прирост издержек
Прирост издержек может быть обусловлен увеличением расходов на рекламу (созданием веб-сайта), удорожанием электроэнергии, абонентской платы за телефон и т.д., а также за счет повышения заработной платы сотрудников. Для принятия окончательного решения по туристскому проекту (создание туристской фирмы) необходимо четко определить инвестиции и производственные издержки, учитывая, что прибыльность проекта будет в конечном счете зависеть от их размеров, структуры и графика осуществления. Таблица – Общая стоимость финансовых средств
Для определения прогноза затрат на данный проект рассчитаем сумму амортизации основных средств (А) линейным способом: А = С/5, где С – стоимость оборудования; 5 – максимальный срок эксплуатации оборудования. А = (32 000+59 000)/5 = 18 200/12 = 1517 рублей – сумма амортизации основных средств за месяц. По результатам данного прогноза, было выявлено, что для реализации данного бизнес-плана (создания уполномоченного туристского агентства «КоралОтдых») необходимо 153 017 рублей. Таблица - Элементы себестоимости за 1 месяц
Далее рассчитывается прирост себестоимости в течение последующих 4 лет работы фирмы: Таблица - Прирост себестоимости
Заключительным этапом всех вышеприведенных расчетов является расчет денежных потоков для оценки эффективности проекта. Таблица - Денежные потоки для оценки эффективности
Подводя итоги проведенного финансового анализа предприятия, было выявлено, что разрабатываемый бизнес-план по созданию уполномоченного туристского агентства «КоралОтдых» является эффективным проектом. Так как он окупается уже на 2 год работы фирмы. Также, важно отметить, что создание туристского агентства, желательно приурочить его открытие к сезонному пику (весной или летом). Это позволит окупить значительную часть инвестиций уже за первые несколько месяцев владения агентством. |