Индивидуальный проект _Семейный бюджет_. Международная научноисследовательская конференция
 Скачать 156 Kb.
|
|
МЕЖДУНАРОДНАЯ НАУЧНО-ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКАЯ КОНФЕРЕНЦИЯ Планирование семейного бюджета Работу выполнила студентка 1 курса МСО ГАПОУ СО «Балаковский медицинский колледж» Тимшина Наталья Руководитель: Кузина Е. А., преподаватель Балаково 2017 Содержание Введение……………………………………………….……………......3 1. Понятие семейного бюджета, источника его формирования и принцип рационального построения................................................................................................4 1.1 Определение семейного бюджета.....................................................4 1.2 Общие принципы грамотного ведения домашней бухгалтерии………………………...........................................................6 1.3 Источники формирования статей семейного бюджета: из чего он складывается, куда расходуется, как сэкономить……………………………....................................................9 2. Практическая часть.........................................................................................................14 3.Заключение……………........……………………………………..…17 Список использованной литературы…………………………………………………….……….18 Приложение …………………………………....…………………..….19 ВВЕДЕНИЕ В нашей стране наблюдается нестабильная экономическая ситуация, возрастает безработица, зарплаты становятся меньше, расходы каждого из россиянина возрастают.... Поэтому очень важно, как каждый гражданин нашей страны будет распределять свои доходы. Итак, семейный бюджет - это план, который суммирует доходы и расходы (семьи) за определенный период времени. Чтобы эффективно использовать свои доходы, семья должна правильно составить свой бюджет, тщательно продумать покупки и делать сбережения для достижения своих целей. Для составления семейного бюджета необходимо составление списка всех источников доходов членов семьи. Это зарплата, социальные пособия и проценты на сбережения. В статье расходов нужно перечислить все, за что надо заплатить в течении месяца: квартплата и услуги, питание, проезд, уплата налогов и взносов. В планируемые расходы так же включаются и сбережения на будущее. Насколько грамотно он будет спланирован зависит не только благосостояние отдельной семьи, но и всей страны в целом. Объектом исследования курсовой работы является качественно – количественная структура бюджетов семей. Целью исследования является рассмотрение сущности семейного бюджета и источников его формирования. Основные задачи работы: Определить понятие и структуру семейного бюджета. Определить понятие и структуру совокупных доходов населения, источники их формирования, направленность социальной политики государства. Определить стандарты бюджетов современных российских семей. Проанализировать проблемы формирования бюджетов домашних хозяйств Саратовской области 1. Понятие семейного бюджета, источника его формирования и принцип рационального построения Определение семейного бюджета Семейным бюджетом называется финансово-экономическая схема доходов и расходов семьи, план, по которому в течение заданного периода участники процесса распоряжаются имеющими средствами с учётом постоянных или эпизодических потребностей. То есть, по сути, это учение об экономии средств в семье. И ещё – об управлении расходами и доходами в условиях, где у каждого субъекта есть личные нужды, которые необходимо согласовывать с общественными, не ущемляя прав и свобод партнёра. Для установления структуры бюджетирования, при которой траты не превышают доходы, существует договорённость между партнёрами, которая отражает один из трёх видов взаимодействия: Раздельное бюджетирование. Общее (совместное) бюджетирование. Смешанный вид бюджетирования. Раздельное бюджетирование. Каждый семьянин самостоятельно распоряжается заработанными деньгами и самостоятельно планирует личные траты. Совместные расходы делятся пополам между партнёрами. Причём, зачастую по каждому конкретному случаю стороны договариваются отдельно. Чаще всего этот вид практикуется на ранних стадиях взаимоотношений до появления детей и имущества или, наоборот, на поздних стадиях, когда дети ушли в самостоятельную жизнь, а совместное имущество по негласной договорённости условно разделилось между супругами.В таком планировании много крайностей, при которых финансовые отношения в семье больше напоминают деловые отношения между сотрудниками или компаньонами. При таком ведении домашнего хозяйства, бывает, что даже совместная жилплощадь оплачивается сторонами пропорционально, а за организацию учёта одна из сторон «доплачивает» другой стороне, как за работу. Например, дом делится по площади на участки, и муж рассчитывается за часть мастерской и гаража отдельно. Общее (совместное) бюджетирование. При всей простоте и заявленной популярности ведения хозяйства с помощью «общего котла» здесь тоже возникают сложности, если одна из сторон вкладывает в него больше другой. При выборе такого вида рекомендуют сразу договариваться, что, независимо от степени участия, партнёры будут распоряжаться средствами на равных.На практике схема нередко гласно или негласно пересматривается, а инициатором пересмотра становится зарабатывающая больше сторона. Чаще всего в роли инициатора выступает зарабатывающая больше мужа жена. Это связано ещё и с тем, что данное соотношение заработков вступает в конфликт с традиционной социально-исторической моделью семьи. Кроме того, люди определённого психотипа, выражающие стремление к независимости, при такой модели чувствуют постоянный дискомфорт, что приводит к появлению «заначек» и фактическому переходу с общего вида бюджетирования на смешанный. Один из вариантов «совместного» ведения хозяйства – «иждивенческая модель». Однако надо учитывать, что когда одна из сторон находится на иждивении у другой, сложно соблюсти равноправие голосов. Кто зарабатывает, тот и распоряжается деньгами. Смешанный вид бюджетирования. Предполагает одновременное существование и «общего котла», и личных финансов. Самый распространённый и жизнеспособный вид формирования домашней бухгалтерии. Часть денег партнёр оставляет себе на личные нужды, а часть отдаёт в «домашнюю казну». Данный вид финансовых взаимоотношений ещё называют солидарным или долевым бюджетированием. При этом здесь возможны две модели долевого участия в наполнении «казны»: пропорционально заработку, когда каждый из партнёров вносит одинаковый процент от личного дохода, но тот, кто больше зарабатывает и вкладывается, соответственно, большими суммами; равными долями, когда вкладывается одинаковая сумма, а у стороны, зарабатывающей меньше, просто оказывается меньше денег на личные нужды, при этом единая касса не страдает и легко поддаётся калькулированию. Предполагается, что последняя модель при равноправии партнёров создаёт индивидуальные мотивационные условия, стимулирующие «отстающего» партнёра на поиски более высокооплачиваемой работы без ущемления его прав в доме. Функции учёта семейного бюджета могут быть подчинены как сугубо экономическим задачам, связанным, например, с режимом жёсткой экономии в семье, так и с вопросами воспитания и дисциплины. Финансовая дисциплина сейчас начинает прививаться на уровне школы уже с третьего класса. Ученики делают проекты с картинками и презентации на тему семейный бюджет, доклады. Раннее формирование навыков бюджетного планирования позволяет избегать в будущем распространённых ошибок, связанных, например, с выбором учётного периода. Общие принципы грамотного ведения домашней бухгалтерии Привыкнув мыслить в календарной размерности, большинство людей выстраивают бухгалтерию по месяцам. Это же советуют делать и в инструкциях по составлению семейного бюджета в приложениях и различных онлайн-калькуляторах. Месячный интервал, на первый взгляд, выглядит удобным и проверенным «шагом», но в среднесрочной и долгосрочной перспективах зачастую вызывает проблемы. Привыкнув эффективно сводить «концы с концами» в течение месяца, распорядители домашних ресурсов испытывают сложности с выделением денег на отпуск (или крупные покупки). Им сложно отказаться от уже сформированного образа жизни. Выделение денег на поездку к морю становится серьёзным испытанием для финансовой гармонии. Для таких трат уже приходится менять формирование структуры семейного бюджета. Аналогичные проблемы возникают, если, например, необходимо отложить средства на платное образование, а расчёт ведётся исключительно в годовом интервале. Поэтому грамотный подход предполагает синхронизацию: краткосрочного планирования – на месяц с учётом ежемесячной платы за жильё, погашения кредита, ожидаемых дней рождения и т. д., среднесрочного – на год, – где учитываются траты на отпуск, сезонную смену одежды, профилактическую стоматологию, косметический ремонт и подобные, долгосрочного прогнозирования, при котором заблаговременно создаётся материальный фонд, позволяющий обезопасить себя в случае непредвиденных ситуаций (операция, вынужденный переезд), или обеспечивающий масштабные житейские траты (свадьбы детей, платная учёба в ВУЗе, капитальное строительство). Принцип согласования графиков поступлений-расходов. Ещё на стадии построения бюджетного планирования может возникнуть перекос из-за несогласованности графика финансирования конкретной семьи и привычных для остального социума календарных ритмов, которым подчинена жизнь общества. Традиционный формат расчётов с потребителями предполагает месячный интервал. В таком интервале чаще всего взимается квартплата, погашаются проценты по кредитам, оплачиваются детские кружки и секции. Однако этот график расходов не всегда совпадает с графиком поступлений.Проще всего выстраивать бюджетные планы людям, у которых поступления финансов происходят раз в месяц и чаще (при условии, что объёмы поступлений известны заранее). Это относится ко всем, кто зарабатывает на «процентах» от вкладов, получает стабильную ежемесячную зарплату (пенсию) – к бюджетникам, работникам частных организаций и фирм, владельцы которых переняли государственный формат расчётов. Во всех готовых схемах бюджетирования рассматривают партнёры именно с таким – предсказуемым – графиком поступления финансов. Сложнее производить даже краткосрочное планирование тем семьям, где хотя бы один семьянин получает деньги, в зависимости от объёма текущей выполненной работы (сдельная оплата труда). Это могут быть частые, но нестабильные заработки по принципу «сегодня густо – завтра пусто». В таком формате работает большинство фрилансеров, разнорабочие, грузчики и др. Общая рекомендация для таких случаев предполагает использование в качестве основного бюджетного капитала средств стабильно зарабатывающего семьянина. А деньги, которые приносит в дом нестабильно зарабатывающий семьянин, откладываются на среднесрочные и долгосрочные проекты. Эта же схема работает и при следующем графике поступлений. Гонорар – вознаграждение за выполненную работу, распространённое в среде т. н. «лиц свободных профессий»: писатели, художники, киноартисты. В данном случае, типологическое своеобразие имеет та форма оплаты труда, которая производится по итогам выполненной работы или по факту её продажи. То есть художник или писатель могут ежедневно работать в стол в ожидании покупателя, но точная цена и дата оплаты могут быть им неизвестны. Бюджетирование в таких случаях крайне затруднено, если нет другого семьянина, у которого «лицо свободной профессии» может находиться на иждивении до момента выплаты гонорара. Смешанный тип возникает не только при случайных заработках одного из партнёров, но и когда у всех субъектов стабильный заработок, однако каждый из них подрабатывает в свободное время. Например, муж дополнительно консультирует автолюбителей, а жена пишет и продаёт картины. Тогда эффективной считается схема, где незначительные случайные заработки откладываются на среднесрочные проекты, а значительные случайные – на долгосрочные или переводятся в инвестиционный фонд. Отдельный вид графика заработка – стабильное наполнение домашней «казны» раз или два в сезон. К таким относятся сдача съёмного жилья в курортных областях (периоды лета и новогодних каникул), сфера услуг в этих же районах или продажа урожая в фермерских хозяйствах. В таких специфических условиях, как правило, ориентируются на среднестатистический заработок, предполагая постепенное расходование его в течение года. В случае незапланированно увеличенного дохода (большой урожай или наплыв туристов), «излишки» переходят в долгосрочные накопления и инвестиции. Оттуда же берутся деньги в случае незапланированно низкого дохода (при условии отсутствия других источников заработка). Принцип разделения личных финансов и общего семейного бюджетаЛ. Н. Толстой определил эту дилемму так: «Для того чтобы предпринять что-нибудь в совместной жизни, необходимы или совершенный раздор между супругами, или любовное согласие». Применительно к домашнему хозяйству это означает, что проще всего планировать поступления-траты: либо в случае применения «независимой модели» без организации постоянного «общего котла», однако это касается только краткосрочного периода, а в среднесрочной перспективе общие траты начинают покрываться за счет того, у которого в текущий момент есть деньги, что вызывает споры; либо при «совместной» и «иждивенческой» моделях, когда существует единый «кошелёк», с понятной предсказуемой схемой его наполнения, что облегчает математику расчётов. Источники формирования статей семейного бюджета: из чего он складывается, куда расходуется, как сэкономить Сведение в общую картину доходов и расходов по всем периодам даёт возможность легко перераспределить энергоресурсы в случае возникновения непредвиденных ситуаций. В шаблонных схемах бюджетирования подробнее перечисляются элементы более стандартной расходной части, поскольку доходная часть сложнее поддаётся детализации. Возможные источники поступлений: Выплаты за наёмный труд – зарплата (пенсия), бонусы и премии. Бизнес-прибыль от частного предпринимательства. Это может быть как основной (собственный «свечной заводик»), так и дополнительный (продажа излишков с собственного огорода) источник доходов. Помощь со стороны. Молодым семьям на постоянной основе часто деньгами или «консервацией» помогают родители. Рента. Доход с инвестиций в недвижимость (аренда), получение процентов по вкладам, ценным бумагам и т.д. Выигрыши. Доход от лотереи, игровых автоматов, тотализатора. На него зачастую опрометчиво рассчитывают, как на регулярный. При этом, например, выгодная своевременная покупка валюты до «падения» национальной денежной единицы в долгосрочном смысле доходом не считается, поскольку на эти изменения тут же реагирует вся экономическая среда, относительно быстро выравнивая кажущуюся выгоду. Так что на покупке валюты можно заработать, только при системной торговле с учётом валютных скачков. Но валютные приобретения, с некоторыми оговорками, можно рассматривать как способ сохранения капитала на долгосрочный период. Стандартные расходы в краткосрочный и среднесрочный периоды – за месяц и год: Питание. Статья расходов, которая допускает широкую вариабельность и позволяет в случае необходимости «затянуть пояса», не срывая алгоритма ведения хозяйства. Сюда же входят суммы на рабочие обеды. Как сэкономить при этом? В столовых в непопулярное время берутся экономные завтраки, в магазинах – покупки производятся во время акций и скидок, которые можно отслеживать по емейл-рассылкам. Бытовая химия. В этой категории – затраты на порошки, моющие средства, зубные щётки и пасты. Декоративная и уходовая косметика, услуги парикмахера, косметолога. Об этой затратной статье часто забывают, но шампунями, дезодорантами, туалетной водой регулярно пользуются и мужчины и женщины. Связь и коммуникации. Оплата телефонов, интернета, кабельного или спутникового телевидения. Логистика. Траты на дорогу – заправка машины или покупка билетов. Амортизация и устаревание. Ресурсы, затраченные на ремонт автомобиля, велосипеда, смену одежды, замену морально и технически устаревающих гаджетов, замена школьных учебников или игрушек. Коммунальные платежи. Сюда входит плата за съёмное или собственное жильё, расходы на воду, электроэнергию, газ и др. С наступлением отопительного сезона суммы платежей возрастают, поэтому на этот параметр необходимо обратить отдельное внимание в среднесрочной перспективе. Праздники, дни рождения, вечеринки. График празднований дней рождений, как правило, известен заранее. Однако тут нужно учесть как средства на подарок – при походе в гости, так и ресурсы для проведения собственных домашних мероприятий. Вечеринки «с пивом» тоже целесообразнее отнести к этой статье, поскольку потребляемые еда и алкоголь не заменяют здесь повседневного питания. Секции и кружки, школьные и детсадовские траты «на шторы». Кредитные задолженности. Расходы долгосрочного периода: Фонд крупных покупок. Средства на товары, услуги, которые нужно собирать несколько лет: автомобиль, масштабная операция, длительное дорогое путешествие и др. Жилищный фонд. Средства, которые обычно идут на покупку жилья детям или на капитальное строительство собственного дома. Образование. Деньги на платное образование можно откладывать как для себя, так и для детей. Касса непредвиденных расходов. У неё может быть какой-то максимальный объём, при достижении которого деньги будут распределяться на другие нужды. Практическая часть. Средняя зарплата по Саратовской области составляет 21,600 руб согласно Саратовстату за 2016 год и 22274 руб. за за 2015 год, она снизилась на - 674 руб или на - 3,02%. Среднедушевой доход населения составил 19150,4 руб, в 2015 году 20 070 руб, его физическое отклонение составляет - 919,6 руб или -4,58%. Расходы на душу населения в нашей области в 2016 составляют 18,865 руб, а в 2015 году они были - 18 617,0 руб. Они увеличились на 248 руб, или на +1,33%. Проанализировав эти данные, можно сказать, что доходы населения сокращаются, а расходы населения растут! С целью исследования данного явления, я провела анкетирование у студентов первого курса отделения «Сестринское дело» и преподавателей нашего Балаковского медицинского колледжа (Приложение). Анкетирование проводилось среди 100 семей. По полученным результатам опроса семей мы выяснили среднемесячный доход семей. Он составил 40000 рублей. Естественно, данная цифра гораздо отличается от названной в официальных источниках. Было отмечено, что основной статьей дохода в семьях является заработная плата, но в тоже время во многих семьях называли и другие источники дохода: детские пособия (22%), стипендии, пенсии (27%), алименты (22%) и другие (18%). (Приложение) Изучая основные статьи расходов семейного бюджета, мною было установлено, что больше всего денежных средств расходуется на питание и коммунальные платежи. Такие ответы назвали около 55 % семей. На втором месте – обязательные платы. Примерно 27 % респондентов. И только 20 % опрошенных семей большую часть семейного бюджета расходуют на предметы гардероба и выплату кредита. (Приложение) Следует отметить, что почти половина опрошенных семей не пользуются схемами расчета семейного бюджета. (Приложение) При ответе на вопрос: «Какие виды расходов учитываются в первую очередь при составлении бюджета?» мнения разделились. Большая часть респондентов указала на оплату квартиры и коммунальных услуг, оставшаяся часть отметила статью – питание. Многие семьи пользуются кредитами на покупку автомобиля, бытовой техники, и жилья. Это отметили только 65 % респондентов. (Приложение) Анализируя проведенное анкетирование, следует прийти к выводу, что каждый член семьи (в том числе студент) может и должен участвовать в увеличении доходов своей семьи. Студент летом может работать в детском лагере в качестве вожатого, а также оказывать разовые услуги курьера, продавать газеты и др. В качестве объекта исследования выступила таблица расходов моей семьи. Таблица 1. Статьи расходов
Для улучшения жизни и увеличения доходов домашних хозяйств, хорошо бы в каждой семье иметь хозяйственную книгу, в которой можно отражать все поступающие средства и их расход в течение месяца. При планировании расходов можно воспользоваться некоторыми правилами: - все покупки необходимо тщательно продумывать; - уменьшить затраты можно, если самим консервировать и заготавливать продукты; - экономить электроэнергию, покупать продукты и моющие средства оптом (Приложение) - по возможности производить мелкий ремонт одежды и обуви самостоятельно. Вывод: на основании данных рассуждений можно прийти к выводу, что все же сократить расходную часть бюджета можно, если все денежные ресурсы расходовать бережливо и рационально. Заключение Исследования психологов и социологов показывают, что способность человека управлять своими финансами напрямую зависит от того, имел ли этот человек такой опыт в детстве, приучали ли родители самостоятельно пользоваться деньгами, обсуждали ли в семье с детьми крупные покупки. Необходимо с детского возраста объяснять, откуда берутся деньги, как их зарабатывают и для чего они нужны. Из проведенного исследования можно сделать определенные выводы. Самый доступный способ улучшить благосостояние - научиться контролировать расходы, и главное - понять, какие покупки нужны, а от каких можно отказаться (покупка сладостей или бесконтрольная трата денег на телефон и интернет), ничего не потеряв при этом. Чтобы правильно контролировать свой бюджет, необходимо производить несложные экономические расчеты ежедневно, т.е. рассчитать сумму повседневных расходов и стараться придерживаться данных расчетов. Никогда не экономить на всем подряд, ведь нельзя экономить на здоровье, питании, образовании. Если мы своевременно будем вносить некоторые корректировки и наведем порядок в своем бюджете, то со временем у нас выработается грамотный подход к планированию бюджета. СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ Б.А.Гончаров, Е.В.Елисеева, А.А.Электов и др. Технология 9 класс, Москва, изд. центр «Вентана-Граф», 2011 г, 203 с. Г. Острикова «Как правильно составить семейный бюджет, или кто положил деньги в тумбочку?» М., изд-во «НТ Пресс», 2006 г, 128 с. А. Скоробогатов «Семейный бюджет на компьтере», М., изд-во «РидГрупп», 2012г, 320 с. http://www.sun-hands.ru/6bydgetsostav.htm Http:// www.srtv.gsk.ru Официальный сайт Территориального органа Федеральной службы государственной статистики по Саратовской области Http:// www. Economicus.ru Портал по экономике ПРИЛОЖЕНИЕ А Цель: Уменьшить статью расходов на продукты питания
ПРИЛОЖЕНИЕ Б Бытовая химия и средства личной гигиены
ПРИЛОЖЕНИЕ В Экономия средств при оплате электроэнергии
ПРИЛОЖЕНИЕ Г Другие возможности сэкономить Спутниковое телевидение стоит 800 рублей в год, а кабельное телевидение, с тем же количеством каналов, стоит 600 рублей в месяц. Значит, в год получается экономия 6400 рублей. Но надо учесть, что установка спутникового телевидения стоит 4000 рублей, что впрочем, окупается за год. ПРИЛОЖЕНИЕ Д Анкета для студентов и преподавателей Балаковского медицинского колледжа Назовите примерный среднемесячный доход вашей семьи. Что служит источниками дохода в вашей семье: заработная плата, пенсии, стипендии, детские пособия, алименты, другое (подчеркнуть)? Пользуется ли ваша семья схемами расчета семейного бюджета? (да, нет) Какие виды расходов учитываются в первую очередь при составлении бюджета? На какие сферы расходов уходит больше денег в вашей семье: питание, одежда, квартплата, коммунальные платежи (подчеркнуть)? Пользуются ли в вашей семье кредитами, ссудами? (да, нет) На какие нужды в вашей семье чаще всего берут кредит: покупка бытовой техники, покупка теле- и видеоаппаратуры, покупка одежды, покупка автомобиля, другое (подчеркнуть)? Может ли школьник участвовать в увеличении дохода своей семьи? В чем заключается его роль? Превышает ли расход вашей семьи (за месяц) доход (за тот же период)? (да, нет). 10. За счет чего можно экономить деньги? ПРИЛОЖЕНИЕ Е  Диаграмма 1. «Основные статьи доходов семей»  Диаграмма 2. «Основные расходы» ПРИЛОЖЕНИЕ Ж  Диаграмма 3. «Семьи, которые взяли кредит либо ссуды» | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||