Шахматная ведомость
|
10
|
19
|
20
|
43
|
50
|
51
|
60
|
62
|
68
|
69.1.1
|
69.1.2
|
69.2
|
69.3
|
70
|
71
|
75
|
76
|
80
|
90.1
|
97
|
99
|
итого
|
10
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3000
|
45000
|
|
|
|
|
|
48000
|
19
|
|
|
|
|
|
|
270
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4770
|
|
|
|
|
5040
|
20
|
42660
|
|
|
|
|
|
1500
|
|
|
4892,3
|
337,4
|
43862
|
8603,7
|
168700
|
|
|
9000
|
|
|
486,11
|
|
280041,51
|
43
|
|
|
280041,51
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
280041,51
|
50
|
|
|
|
|
|
3000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3000
|
51
|
|
|
|
|
|
|
|
354118
|
|
|
|
|
|
|
|
55000
|
|
|
|
|
|
409118
|
62
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
354118
|
|
|
354118
|
60
|
|
|
|
|
|
5310
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5310
|
68
|
|
5040
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5040
|
69.1.1
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0
|
69.1.2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0
|
69.2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0
|
69.3
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0
|
70
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21619
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21619
|
71
|
|
|
|
|
3000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3000
|
75
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
200000
|
|
|
|
200000
|
76
|
|
|
|
|
|
31270
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31270
|
80
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0
|
90.1
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0
|
90.2
|
|
|
|
280041,51
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
280041,51
|
90.3
|
|
|
|
|
|
|
|
|
54018
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
54018
|
90.9
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20058,49
|
20058,49
|
97
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
17500
|
|
|
|
|
17500
|
Итого
|
42660
|
5040
|
280041,51
|
280041,51
|
3000
|
39580
|
1770
|
354118
|
75637
|
4892,3
|
337,4
|
43862
|
8603,7
|
168700
|
3000
|
100000
|
31270
|
200000
|
354118
|
486,11
|
26806,49
|
2017216
|
МЕМОРИАЛЬНЫЙ ОРДЕР №2
Записать за ноябрь 2011 года
№ п/п
|
Основание (ссылка на документы или содержание записи)
|
По дебету счета
|
По кредиту счета
|
Сумма, руб.
|
1
|
Перечислена арендная плата арендатору
|
76
|
51
|
10620
|
2
|
Начислена арендная плата
|
20
|
76
|
9000
|
3
|
Начислен НДС на арендную плату
|
19
|
76
|
1620
|
4
|
Предъявлен НДС к вычету
|
68
|
19
|
1620
|
5
|
Включаются в затраты за октябрь арендная плата за ризограф
НДС
|
20
19
|
60
60
|
1500
270
|
6
|
Предъявлен НДС к вычету
|
68
|
19
|
270
|
7
|
Списывается доля «компьютерных» расходов
|
20
|
97
|
486,11
|
8
|
Перечислен НДФЛ
|
68
|
51
|
21619
|
9
|
Перечислены страховые взносы в:
ФСС
ФСС от несчастных случаев
Пенсионный фонд
ФОМС
Итого
|
69.1.1
69.1.2
69.2
69.3
|
51
|
4892,30
337,40
43862
8603,70
57695,4
|
10
|
Получены в кассу деньги для выплаты заработной платы и на хозяйственные нужды
|
50
|
51
|
148081
|
11
|
Выдана зарплата
|
70
|
50
|
147081
|
12
|
Оплачен счет ООО «Никс» за бумагу
|
60
|
51
|
826
|
13
|
Поступила бумага от ООО «Никс»
|
10
|
60
|
700
|
14
|
Начислен НДС
|
19
|
60
|
126
|
15
|
Предъявлен НДС к вычету
|
68
|
19
|
126
|
16
|
Оплачены расходы специалисту - компьютерщику
|
76
|
50
|
500
|
17
|
Отнесены расходы на основное производство
|
20
|
76
|
500
|
18
|
Оплачен счет ООО «Кедр» за бумагу
|
60
|
51
|
2655
|
19
|
Поступила бумага от ООО «Кедр»
|
10
|
60
|
2250
|
20
|
Начислен НДС
|
19
|
60
|
405
|
21
|
Предъявлен НДС к вычету
|
68
|
19
|
405
|
22
|
Отпущено в производство 5 пачек бумаги
|
20
|
10
|
385,8
|
23
|
Отпущен картридж к лазерному принтеру
|
20
|
10
|
1500
|
24
|
Отпущено в производство 60 пачек бумаги
|
20
|
10
|
4629,6
|
25
|
Акцептован счет ЗАО «Комп» за
Картриджи для лазерного принтера и ризографа
|
10
|
60
|
9200
|
26
|
Начислен НДС
|
19
|
60
|
1656
|
27
|
Оплачен счет ООО «Комп» за картриджи
|
60
|
51
|
10856
|
28
|
Предъявлен НДС к вычету
|
68
|
19
|
1656
|
29
|
Начислена оплата труда сотрудникам
|
20
|
70
|
172000
|
30
|
Начислены страховые платежи в:
ФСС
ФСС от несчастных случаев
Пенсионный фонд
ФОМС
Итого
|
20
20
20
20
|
69.1.1
69.1.2
69.2
69.3
|
4988
344
44720
8772
58824
|
31
|
Удержан НДФЛ
|
70
|
68
|
22048
|
32
|
Оприходована готовая продукция на склад по фактической себестоимости
|
43
|
20
|
248825,51
|
Оборотно – сальдовая ведомость
Счет
|
Название счета
|
Сальдо
начальное
|
Обороты
|
Сальдо
конечное
|
Дт
|
Кт
|
Дт
|
Кт
|
Дт
|
Кт
|
10
|
Материалы
|
5340
|
|
12150
|
6515,4
|
10974,6
|
|
19
|
НДС по поступившим ценностям
|
|
|
4077
|
4077
|
|
|
20
|
Основное производство
|
|
|
248825,51
|
248825,51
|
|
|
43
|
Готовая продукция
|
|
|
248825,51
|
|
248825,51
|
|
50
|
Касса
|
|
|
148081
|
147581
|
500
|
|
51
|
Расчетный счет
|
369538
|
|
0
|
252352,4
|
117185,6
|
|
60
|
Расчеты с поставщиками и подрядчиками
|
3540
|
|
14337
|
16107
|
1770
|
|
68
|
Расчеты по налогам и сборам
|
|
70597
|
25696
|
22048
|
|
66949
|
69
|
Расчеты с органами социального страхования
|
|
57695,4
|
57695,4
|
58824
|
|
58824
|
70
|
Расчеты по оплате труда
|
|
147081
|
169129
|
172000
|
|
149952
|
75
|
Расчеты с учредителями
|
100000
|
|
|
|
100000
|
|
76
|
Расчеты с разными дебиторами и кредиторами
|
|
|
11120
|
11120
|
|
|
80
|
Уставный капитал
|
|
200000
|
|
|
|
200000
|
90.1
|
Выручка от продажи
|
|
354118
|
|
|
|
354118
|
90.2
|
Себестоимость продаж
|
280041,51
|
|
|
|
280041,51
|
|
90.3
|
НДС с продаж
|
54018
|
|
|
|
54018
|
|
90.9
|
Прибыль / убыток от продаж
|
20058,49
|
|
|
|
20058,49
|
|
97
|
Расходы будущих периодов
|
17013,89
|
|
|
486,11
|
16527,78
|
|
99
|
Прибыли и убытки
|
|
20058,49
|
|
|
|
20058,49
|
|
Итого
|
849549,89
|
849549,89
|
939936,42
|
939936,42
|
849901,49
|
849901,49
| |
Скачать 74.42 Kb.