№ п/п
|
Основание (ссылка на документы или содержание записи)
|
По дебету счета
|
По кредиту счета
|
Сумма, руб.
|
1
|
Принят к учету уставный капитал в сумме вкладов участников
|
75
|
80
|
200000
|
2
|
Клесов внес денежные средства на расчетный счет
|
51
|
75
|
20000
|
3
|
Носов внес лазарный принтер «Laser Jet 5L»
|
10
|
75
|
15000
|
|
Носов внес денежные средства на расчетный счет
|
51
|
75
|
5000
|
4
|
Гридасов внес 150 пачек бумаги
|
10
|
75
|
12000
|
|
Гридасов внес 2 картриджа
|
10
|
75
|
3000
|
|
Гридасов внес денежные средства на расчетный счет
|
51
|
75
|
5000
|
5
|
Юрьева внесла персональный компьютер
|
10
|
75
|
15000
|
|
Юрьева денежные средства на расчетный счет
|
51
|
75
|
5000
|
6
|
Николаев внес денежные средства на расчетный счет
|
51
|
75
|
20000
|
7
|
Перечислена арендная плата арендатору
|
76
|
51
|
10620
|
8
|
Начислена арендная плата
|
20
|
76
|
9000
|
9
|
Начислен НДС на арендную плату
|
19
|
76
|
1620
|
10
|
Предъявлен НДС к вычету
|
68
|
19
|
1620
|
11
|
Лазерный принтер и компьютер переданы в эксплуатацию
|
20
|
10
|
30000
|
12
|
Акцептован счет ЗАО «Комп» на приобретение компьютерной программы
|
97
|
76
|
17500
|
|
Начислен НДС
|
19
|
76
|
3150
|
13
|
Перечислено ЗАО «Комп» по счету № 148
|
76
|
51
|
20650
|
14
|
Предъявлен НДС к вычету
|
68
|
19
|
3150
|
15
|
Списывается доля «компьютерных» расходов в октябре
|
20
|
97
|
486,11
|
16
|
Переданы в производство две пачки бумаги и картридж
|
20
|
10
|
1660
|
17
|
Оплачена аренда ризографа
|
60
|
51
|
5310
|
18
|
Оприходован ризограф
|
001
|
|
200000
|
19
|
Включаются в затраты за октябрь арендная плата за ризограф
|
20
|
60
|
1500
|
20
|
Начислен НДС
|
19
|
60
|
270
|
21
|
Предъявлен НДС к вычету
|
68
|
19
|
270
|
|
Поступили деньги в кассу с расчетного счета для приобретения картриджа
|
50
|
51
|
3000
|
22
|
Выдано в подотчет Гридасову
|
71
|
50
|
3000
|
23
|
Приобретен картридж за счет подотчетной суммы
|
10
|
71
|
3000
|
24
|
Переданы в производство картридж и 100 пачек бумаги
|
20
|
10
|
11000
|
25
|
Начислена оплата труда сотрудникам
|
20
|
70
|
168700
|
26
|
Начислены страховые платежи в:
ФСС
ФСС от несчастных случаев
Пенсионный фонд
ФОМС
Итого
|
20
20
20
20
|
69.1.1
69.1.2
69.2
69.3
|
4892,30
337,40
43862
8603,70
57695,4
|
26
|
Удержан НДФЛ
|
70
|
68
|
21619
|
27
|
Оприходована готовая продукция на склад по фактической себестоимости
|
43
|
20
|
280041,51
|
28
|
Получена выручка от ООО «Бухгалтер»
|
51
|
62
|
354118
|
29
|
Отпущены бланки ООО «Бухгалтер»
|
90.2
|
43
|
280041,51
|
30
|
Причитается выручка от покупателя
|
62
|
90.1
|
354118
|
31
|
Начислен НДС покупателю
|
90.3
|
68
|
54018
|
32
|
Результат от продаж
|
90.9
|
99
|
20058,49
|
Скачать 74.42 Kb.