Главная страница

Мемориальный ордер 1 Записать за октябрь 2011 года


Скачать 74.42 Kb.
НазваниеМемориальный ордер 1 Записать за октябрь 2011 года
Дата26.09.2018
Размер74.42 Kb.
Формат файлаdocx
Имя файлаMEMORIALNYY_ORDER_2_ispravlen.docx
ТипДокументы
#51687
страница1 из 4
  1   2   3   4

МЕМОРИАЛЬНЫЙ ОРДЕР №1

Записать за октябрь 2011 года

№ п/п

Основание (ссылка на документы или содержание записи)

По дебету счета

По кредиту счета

Сумма, руб.

1

Принят к учету уставный капитал в сумме вкладов участников

75

80

200000

2

Клесов внес денежные средства на расчетный счет

51

75

20000

3

Носов внес лазарный принтер «Laser Jet 5L»

10

75

15000




Носов внес денежные средства на расчетный счет

51

75

5000

4

Гридасов внес 150 пачек бумаги

10

75

12000




Гридасов внес 2 картриджа

10

75

3000




Гридасов внес денежные средства на расчетный счет

51

75

5000

5

Юрьева внесла персональный компьютер

10

75

15000




Юрьева денежные средства на расчетный счет

51

75

5000

6

Николаев внес денежные средства на расчетный счет

51

75

20000

7

Перечислена арендная плата арендатору

76

51

10620

8

Начислена арендная плата

20

76

9000

9

Начислен НДС на арендную плату

19

76

1620

10

Предъявлен НДС к вычету

68

19

1620

11

Лазерный принтер и компьютер переданы в эксплуатацию

20

10

30000

12

Акцептован счет ЗАО «Комп» на приобретение компьютерной программы

97

76

17500




Начислен НДС

19

76

3150

13

Перечислено ЗАО «Комп» по счету № 148

76

51

20650

14

Предъявлен НДС к вычету

68

19

3150

15

Списывается доля «компьютерных» расходов в октябре

20

97

486,11

16

Переданы в производство две пачки бумаги и картридж

20

10

1660

17

Оплачена аренда ризографа

60

51

5310

18

Оприходован ризограф

001




200000

19

Включаются в затраты за октябрь арендная плата за ризограф

20

60

1500

20

Начислен НДС

19

60

270

21

Предъявлен НДС к вычету

68

19

270




Поступили деньги в кассу с расчетного счета для приобретения картриджа

50

51

3000

22

Выдано в подотчет Гридасову

71

50

3000

23

Приобретен картридж за счет подотчетной суммы

10

71

3000

24

Переданы в производство картридж и 100 пачек бумаги

20

10

11000

25

Начислена оплата труда сотрудникам

20

70

168700

26

Начислены страховые платежи в:

ФСС

ФСС от несчастных случаев

Пенсионный фонд

ФОМС

Итого


20

20

20

20



69.1.1

69.1.2

69.2

69.3



4892,30

337,40

43862

8603,70

57695,4

26

Удержан НДФЛ

70

68

21619

27

Оприходована готовая продукция на склад по фактической себестоимости

43

20

280041,51

28

Получена выручка от ООО «Бухгалтер»

51

62

354118

29

Отпущены бланки ООО «Бухгалтер»

90.2

43

280041,51

30

Причитается выручка от покупателя

62

90.1

354118

31

Начислен НДС покупателю

90.3

68

54018

32

Результат от продаж

90.9

99

20058,49


Оборотно – сальдовая ведомость

Счет

Название счета

Сальдо

начальное

Обороты

Сальдо

конечное

Дт

Кт

Дт

Кт

Дт

Кт

10

Материалы







48000

42660

5340




19

НДС по поступившим ценностям








5040


5040






20

Основное производство







280041,51

280041,51







43

Готовая продукция







280041,51

280041,51







50

Касса







3000

3000







51

Расчетный счет







409118

39580

369538




60

Расчеты с поставщиками и подрядчиками







5310

1770

3540




62

Расчеты с покупателями







354118

354118







68

Расчеты по налогам и сборам







5040

75637





70597

69

Расчеты с органами социального страхования










57695,4




57695,4

70

Расчеты по оплате труда







21619

168700




147081

71

Расчеты с подотчетными лицами







3000

3000







75

Расчеты с учредителями







200000

100000

100000




76

Расчеты с разными дебиторами и кредиторами







31270

31270







80

Уставный капитал










200000




200000

90.1

Выручка от продажи










354118




354118

90.2

Себестоимость продаж







280041,51




280041,51




90.3

НДС с продаж







54018




54018




90.9

Прибыль / убыток от продаж







20058,49




20058,49




97

Расходы будущих периодов







17500

486,11

17013,89




99

Прибыли и убытки










20058,49




20058,49




Итого







2017216,02

2017216,02

849549,89

849549,89
  1   2   3   4


написать администратору сайта