Мемориальный ордер 1 Записать за октябрь 2011 года

Название	Мемориальный ордер 1 Записать за октябрь 2011 года
Дата	26.09.2018
Размер	74.42 Kb.
Формат файла
Имя файла	MEMORIALNYY_ORDER_2_ispravlen.docx
Тип	Документы #51678
страница	3 из 4

1 2 3 4

Шахматная ведомость

	10	19	20	43	50	51	60	68	69.1.1	69.1.2	69.2	69.3	70	76	97	итого
10							12150									12150
19							2457							1620		4077
20	6515,4						1500		4988	344	44720	8772	172000	9500	486,11	248825,51
43			248825,51													248825,51
50						148081										148081
51																0
60						14337										14337
68		4077				21619										25696
69.1.1						4892,3										4892,3
69.1.2						337,4										337,4
69.2						43862										43862
69.3						8603,7										8603,7
70					147081			22048								169129
76					500	10620										11120
97																0
Итого	6515,4	4077	248825,51	0	147581	252352,4	16107	22048	4988	344	44720	8772	172000	11120	486,11	939936,42

МЕМОРИАЛЬНЫЙ ОРДЕР №3

Записать за декабрь 2011 года

№ п/п	Основание (ссылка на документы или содержание записи)	По дебету счета	По кредиту счета	Сумма, руб.
1	Получена выручка от ООО «Инфобух»	51	62	354472
2	Отпущены бланки ООО «Инфобух»	90.2	43	248825,51
3	Причитается выручка от покупателя	62	90.1	354472
4	Начислен НДС покупателю	90.3	68	54072
5	Перечислена арендная плата арендатору	76	51	10620
6	Начислена арендная плата	20	76	9000
7	Начислен НДС на арендную плату	19	76	1620
8	Предъявлен НДС к вычету	68	19	1620
9	Включаются в затраты за октябрь арендная плата за ризограф НДС	20 19	60 60	1500 270
10	Предъявлен НДС к вычету	68	19	270
11	Списывается доля «компьютерных» расходов	20	97	486,11
12	Перечислен НДФЛ	68	51	22048
13	Перечислены страховые взносы в: ФСС ФСС от несчастных случаев Пенсионный фонд ФОМС Итого	69.1.1 69.1.2 69.2 69.3	51	4988 344 44720 8772 58824
14	Получены в кассу деньги для выплаты заработной платы	50	51	149952
15	Выдана зарплата	70	50	149952
16	Отпущено в производство 10 пачек бумаги	20	10	771,6
17	Отпущен цветной картридж к ризографу	20	10	3000
18	Получена выручка от ООО «Марс» за лазерный принтер	51	62	17110
19	Списан принтер на продажу	91	10	1500
20	Выписана счет – фактура покупателю	62	91	17110
21	Начислен НДС	91	68	2610
22	Начислена оплата труда сотрудникам	20	70	172000
23	Начислены страховые платежи в: ФСС ФСС от несчастных случаев Пенсионный фонд ФОМС Итого	20 20 20 20	69.1.1 69.1.2 69.2 69.3	4988 344 44720 8772 58824
24	Удержан НДФЛ	70	68	22100
25	Оприходована готовая продукция на склад по фактической себестоимости	43	20	245581,71
26	Погашена задолженность учредителей	51	75	100000
27	Определен финансовый результат от продаж	90.9	99	51574,49
28	Определен финансовый результат от продажи принтера	91	99	13000
29	Начислен налог на прибыль	99	68	16927
30	Нераспределенная прибыль за год	99	84	67705,98
31	Закрытие субсчетов к счету 90 «Продажи»	90.1	90.9	708590
		90.9	90.2	528867,02
		90.9	90.3	108090

Оборотно – сальдовая ведомость

Счет	Название счета	Сальдо начальное		Обороты		Сальдо конечное
Счет	Название счета	Дт	Кт	Дт	Кт	Дт	Кт
10	Материалы	10974,6		0	5271,6	5703
19	НДС по поступившим ценностям			1890	1890	0
20	Основное производство			245581,71	245581,71	0
43	Готовая продукция	248825,51		245581,71	248825,51	245581,71
50	Касса	500		149952	149952	500
51	Расчетный счет	117185,6		471582	241444	347323,6
60	Расчеты с поставщиками и подрядчиками	1770		0	1770
62	Расчеты с покупателями и заказчиками			371582	371582	0	0
68	Расчеты по налогам и сборам		66949	23938	95709		138720
69	Расчеты с органами социального страхования		58824	58824	58824		58824
70	Расчеты по оплате труда		149952	172052	172000		149900
75	Расчеты с учредителями	100000		0	100000	0	0
76	Расчеты с разными дебиторами и кредиторами			10620	10620	0	0
80	Уставный капитал		200000	0	0		200000
84	Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)			0	67705,98		67705,98
90.1	Выручка от продажи		354118	708590	354472
90.2	Себестоимость продаж	280041,51		248825,51	528867,02
90.3	НДС с продаж	54018		54072	108090
90.9	Прибыль / убыток от продаж	20058,49		688531,51	708590
91	Прочие доходы и расходы			17110	17110
97	Расходы будущих периодов	16527,78		0	486,11	16041,67
99	Прибыли и убытки		20058,49	84632,98	64574,49
	Итого	849901,49	849901,49	3553365,42	3553365,42	615149,98	615149,98

Шахматная ведомость

	10	19	20	43	50	51	62	68	69.1.1	69.1.2	69.2	69.3	70	75	76
10
19															1620
20	3771,6								4988	344	44720	8772	172000		9000
43			245581,71
50						149952
51							371582							100000
62
68		1890				22048
69.1.1						4988
69.1.2						344
69.2						44720
69.3						8772
70					149952			22100
75
76						10620
84
90.1
90.2				248825,51
90.3								54072
90.9
91	1500							2610
97
99								16927
Итого	5271,6	1890	245581,71	248825,51	149952	241444	371582	95709	4988	344	44720	8772	172000	100000	10620

	90.1	90.2	90.3	90.9	97	99	91	84	60	итого
10										0
19									270	1890
20					486,11				1500	245581,71
43										245581,71
50										149952
51										471582
62	354472						17110			371582
68										23938
69.1.1										4988
69.1.2										344
69.2										44720
69.3										8772
70										172052
75										0
76										10620
84										0
90.1				708590						708590
90.2										248825,51
90.3										54072
90.9		528867,02	108090			51574,49				688531,51
91						13000				17110
97										0
99								67705,98		84632,98
Итого	354472	528867,02	108090	708590	486,11	64574,49	17110	67705,98	1770	3553365,42

1 2 3 4