НИР_ekaterina_frolova_00@bk.ru. Научноисследовательская работа 5 (семестр) Фролова Екатерина Андреевна
 Скачать 85.88 Kb.
|
1 2   ДНЕВНИК - ОТЧЕТ О ПРОХОЖДЕНИИ УЧЕБНОЙ ПРАКТИКИ Научно-исследовательская работа _________________________________5______________________________ (семестр) Фролова Екатерина Андреевна
(ФИО) Дневник практики
Краткий отчет по практике СОДЕРЖАНИЕ ВВЕДЕНИЕ 4 ОСНОВНАЯ ЧАСТЬ 5 ЗАКЛЮЧЕНИЕ 31 СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 32 ВВЕДЕНИЕ Я посвятила две недели на прохождение научно-исследовательской практики, которая сыграла значительную роль в образовательном процессе. На первом, то есть, на подготовительном этапе, я посетила организационное собрание, на котором получила важную для себя информацию об организации практики, о формах отчётности, о руководителях, целях и задачах. Также на данном этапе я получила индивидуальный план и задание на практику, утверждённые Университетом. Не менее важным было также прохождение инструктажей по технике безопасности, по пожарной и антитеррористической безопасности. ОСНОВНАЯ ЧАСТЬ В качестве актуальной темы исследования мной была выбрана тема: Договор банковского счета». Актуальность темы. В связи с переходом от государственно-плановой экономики к свободному рынку в Российской Федерации произошло начало формирования в нового направления в банковской системе Одним из основных принципов функционирования рынка банковских услуг является стабильность осуществления кредитными организациями банковских операций и вследствие это с участием коммерческих банков. Это потребовало формирования соответствующей правовой базы. Поэтому в Гражданском Кодексе РФ 1996 года отразились соответствующие изменения – появилось понятие, «договор банковского счета», которому была отведена отдельная Глава 45. Однако такое нововведения не разрешило проблем создания банковской сферы, а только наметило соответствующие тенденции. В настоящее время ряд проблем все еще остаётся нерешенным. Решение имеющихся проблем в значительной мере зависит от совершенствования форм взаиморасчетов юридических и физических лиц, в т. ч. и при заключении договора банковского счета, а это в свою очередь, напрямую связано с совершенствованием существующего законодательства в банковской сфере. Объект исследования – общественные отношения, складывающиеся при заключении, изменении, расторжении договора банковского счета. Предмет исследования – нормы права, регламентирующие договор банковского счета. Цель настоящей работы – проанализировать особенности правового регулирования договора банковского счета в гражданском и банковском праве. Для достижения поставленной цели необходимо решить задачи: - дать понятие и рассмотреть правовую природу договора банковского счета; - выявить особенности договора банковского счета; - проследить динамику договора банковского счета. Понятие договора банковского счета было впервые введено в РФ в ГК РФ 1996г. Пользователю предлагается очень широкий выбор банковского обслуживания, предназначенный для самых разных целей: хранения средств, безналичных покупок, выплаты кредита и др. Для юридических лиц – эти виды банковских счетов предназначены для обслуживания некоммерческих индивидуальных организаций, предпринимателей, поэтому требуют предприятий и бухгалтерского сопровождения. Определенной проблемой является сложившаяся обстановка, когда действующее законодательство, хоть и определяет вид счета в банке, но не содержит полной и четкой классификации. При такой ситуации оптимальным выходом будет прибегать к специальной юридической литературе, где вопрос разновидности банковских учетных записей исследован очень подробно. 1.По субъектному составу. Предусмотренное законодательством подразделение на виды банковских счетов по субъектному составу имеет две категории: Клиентские – открываются банком для физических или юридических лиц, и могут быть расчетные, текущие, депозитные и др. Межбанковские – открываются для другого банка на основе корреспондентских отношений, когда расчет происходит средствами и по поручению другой кредитной организации, входящей в федеральную платежную систему. 2.По назначению. В соответствии с этим разделением, различают следующие основные типы счетов, предназначение которых понятно уже из названия: расчетные – для использования в качестве основного баланса у юридического лица; текущие – для физлиц или организаций, не являющихся юридическими лицами; бюджетные – для предприятий и организаций, финансируемых из федерального бюджета; депозитные – для хранения средств и получения прибыли с помощью процентных начислений; ссудные – для обслуживания кредитных карт и операций по исполнению денежного обязательства. 3. По видам валюты. Действующее законодательство разделяет банковские расчеты следующим образом: Рублевые – осуществляемые в российских денежных единицах (рублях). Валютные – которые открываются в денежных единицах других стран. Такие учетные записи могут потребовать наличие валютной лицензии банка России. Инвалютные – валютные вклады резидентов российской федерации за пределами страны. Мультивалютные – в этом случае, заключением одного договора с банком, делается оформление нескольких разных валютных вкладов. 4. По сроку действия. Для операций с иностранной валютой, по российскому законодательству полагается иметь два вида банковских счетов: Постоянные – для выполнения всех текущих валютных платежей. Транзитные – сюда поступают средства от экспортных операций с нерезидентами и другая выручка в иностранной валюте. Этими средствами можно воспользоваться только после ряда обязательных процедур. 5. По возможности пополнения или снятия денежных средств. В соответствии с этой возможностью, существует три вида банковских счетов: Без пополнения. Деньги сюда зачисляют один раз и дополнительные взносы отсутствуют. С возможностью пополнения. Допускается вносить новые суммы в течение срока вклада. С возможностью частичного снятия средств. Можно воспользоваться деньгами со вклада, но при этом есть лимит, который обязательно должен оставаться. 6. По цели использования. В зависимости от целевой принадлежности денежных средств, законом предусмотрено подразумевающие несколько свободу видов банковских распоряжения счетов: владельца Текущие – относительно расходования средств, находящихся на хранении в финучреждении. Целевые – их предназначение определено договором или прямо указано законодательно. Например, это могут быть инвестиционные средства из федерального бюджета, предназначенные для финансирования конкретных проектов. 7. По объему расчетных операций. Существует три вида банковских счетов в зависимости от того, какое количество расчетных операций является для них допустимым: Без ограничений в операциях – когда по данной учетной записи могут выполняться все операции. С ограниченным кругом операций – например, на учетную запись с доверительным управлением, нельзя начислять собственные денежные средства. Временные или накопительные – для которых вообще исключены расчетные операции. Это может быть, например, депозитный вклад суда, открытый клиенту банком для зачисления денежных средств, но не преследующий цели извлечения коммерческой выгоды. Современные российские банки предлагают перечень финансовых услуг, гражданам учитывающих самые России разные потребности. Так, виды счетов Сбербанка для физических лиц включают в себя текущий, депозитный, карточный и валютный варианты вкладов. Это значительно расширяет возможности клиента в выборе разных банковских продуктов для своих целей. Текущие счета. Этот счет в банке для физических лиц рассчитан на обслуживание повседневных нужд владельца – сюда перечисляется заработная плата, и отсюда оплачиваются услуги или товары в магазинах. Использование такой учетной записи имеет несколько особенностей: Она не должна использоваться для целей коммерческой деятельности. Обслуживание возможно только в отделениях банка. Проценты на остаток суммы тут не начисляются или они имеют чисто символический характер. При необходимости клиент может иметь сразу несколько банковских балансов, например, для совершения расчетов с разными валютами. Чтобы открыть такую учетную запись, необходимо предоставить в банк следующий пакет документов: заявление и анкета клиента, паспорт, договор, ИНН. Стоимость обслуживания зависит от конкретного банка, но часто она носит символический характер. Собираясь прекратить пользование услугами финансового учреждения, клиенту следует написать заявление о закрытии, после чего остаток средств, выдается наличными через кассу или перечисляется по указанным реквизитам. Депозитные. Эта учетная запись создается в соответствии с инструкцией Банка России, для долговременного хранения денежных средств с получением дохода по процентам. Определяющим фактором тут является сумма вклада и срок, на который размещаются деньги. В зависимости от режима использования финансов, депозиты бывают двух видов: До востребования. Частичное или полное снятие денег допускается, поэтому процентная ставка не очень высокая – до 1%. Срочные. Имеют срок хранения от года, более высокую процентную ставку, чем «до востребования», но снять по ним деньги до окончания договора с банком будет проблематично. Срочные депозиты подразделяются на сберегательные, накопительные и расчетные, отличающиеся нюансами пополнения и снятия средств. Процентная ставка по срочному депозиту в ведущих финучреждениях страны составляет 7-10%. Небольшие финансовые организации могут предлагать и более высокие ставки, свыше 13%, но это бывает только в рамках специальных акций и при вкладах от 300 000 рублей, поэтому воспользоваться этими предложениями могут далеко не все. Открывают депозитные услуги в банке с тем же пакетом документов, что и для текущего баланса, но в отдельных случаях может потребоваться военный билет или пенсионное удостоверение. Закрытие банковского депозита подразумевает истечение срока договора, начисление предусмотренных процентов и выдачу денег клиенту или перевод на другую учетную запись. Ссудные счета. Для обслуживания взятого кредита открывается ссудный счет, в котором отражается движение средств по выплатам. Он может иметь отрицательный баланс и на его основе ведется учет денежных поступлений для выплаты задолженности кредитными учреждениями. Если заемщиком является физическое лицо, то комиссия за открытие или обслуживание не допускается. В настоящее время в банковской практике используются следующие виды выплаты процентов по кредитам: Аннуитетный метод подразумевает фиксированный ежемесячный платеж. Эта форма выплат очень удобна кредитору, ведь он заранее точно знает, какие у него ожидаются поступления, а вот для должника, планирующего погасить кредит раньше срока, она не подойдет. Дифференцированный метод предусматривает расчет минимального взноса, который клиент может превышать по своему усмотрению. В этом случае размеры платежей периодически пересчитываются, и переплата по кредиту уменьшается. Этот метод не очень выгоден финансовым организациям, поэтому применяется в кредитовании не так часто. Карточные. Для обслуживания пластиковых карт могут применяться учетные записи (СКС), позволяющие пользоваться банкоматами для получения наличности и терминалами для осуществления безналичной оплаты. Порядок открытия такой карты не отличается сложностью – из документов часто необходим только паспорт. Выпуск и годовое обслуживание подразумевает оплату (например, карта Standart банка Зенит – 600 рублей в год), но если карта относится к зарплатным проектам, то услуги будут бесплатными для клиента. Номер карты состоит из 16 цифр (в обычном балансе их двадцать). Расчетные счета для юридических лиц Специальные виды банковских счетов для юридических лиц учитывают особенности их деятельности, предоставляя более широкие возможности по банковским правилам, чем для физических лиц. Для того, чтобы открыть учетную запись, нужно представить в банк: заявление и анкету, образцы подписей и печати, удостоверение личности учредителя и главного бухгалтера, справку об отсутствии налоговой задолженности, копию учредительных документов и свидетельства о регистрации. Стоимость открытия по состоянию на середину 2017 года составляет от 2 000 до 5 000 тысяч рублей в зависимости от банка (например, Сбербанк – 4 700 руб.). Годовое обслуживание в минимальной конфигурации обойдется в сумму от 17 280 рублей, но при этом в расчет не брались многие необходимые функции, такие как снятие наличных или онлайн-банкинг. Межбанковские счета Порядок расчетов между банками регулируется специальными правовыми постановлениями и базовыми юридическими документами, определяя для этого особые виды банковских счетов – валютные или рублевые корреспондентские. Общая организация такого взаимодействия может быть централизованной или децентрализованной, в зависимости от того, кто занимается обслуживанием корреспондентских отношений. По действующему законодательству, корсчет в Центробанке России должен иметь каждый банк, деятельность которого осуществляется на зрения, назвала ее «доминирующей». Поскольку в ГК РФ договор банковского счета выделен в отдельную главу, то в силу правила структурного построения данных кодексов можно утверждать, что такую концепцию восприняла и законодатель. В последнее время в цивилистической доктрине действительно стала доминировать точка зрения о самостоятельном характере данного договора. Высказана даже позиция, в соответствии с которой законодатель, выделив договор банковского счета в отдельную главу в ГК и предоставив ему тем самым статус самостоятельного, «положила конец длительной дискуссии, которую вели ученые-юристы». К каждой отдельной части этого конкретного договора будет применяться гражданско-правовое регулирование соответствующего вида гражданских договоров. Однако это вовсе не означает, что возник какой-то новый вид - «смешанный» вид гражданского договора. «Наличная» и «безналичная» формы существования, кстати, касаются и некоторых видов ценных бумаг, скажем, акций и облигаций, выпуски которых могут иметь документарную или бездокументарную форму. Если ценная бумага документарная, ее в ряде случаев возможно передать хранителю, что, по сути, аналогично внесению денег на текущий счет, а потом перечислить на текущий счет контрагента или вернуть в документарную форму. Но есть выпуски аналогичных ценных бумаг в бездокументарной форме, материализовать которые невозможно. Эти бумаги точно так же перечисляются между счетами в депозитарной системе, как и обездвиженные документарные ценные бумаги. Бывает даже, что у одного эмитента одни эмиссии ценных бумаг в документарной форме, а другие эмиссии совершенно аналогичных ценных бумаг – в бездокументарной форме. Тем не менее, как ценные бумаги они совершенно равны. И наличные, и безналичные деньги на самом деле имеют одинаковый эмиссионный характер, их выпуск ничем не обеспечен, а статус как товара и законного платежного средства установлен предписаниями государства. Целесообразно начать с рассмотрения аргументов профессора В.В. Витрянского (всего их пять) в поддержку концепции договора банковского счета как самостоятельного вида гражданского договора. При этом следует учитывать, что прежде всего его аргументы были направлены на отграничение договора банковского вклада от договоров займа и банковского вклада. Будучи солидарным в позиции с профессором В. В. Витрянским в том, что договор банковского счета – это по своей сущности - не договор займа и не договор банковского вклада. Однако, на наш взгляд, из этого автоматически еще не следует, что договор банковского счета - самостоятельный вид договора. Ведь чтобы доказать или опровергнуть самостоятельный характер договора банковского счета, нужно установить, отличается ли он принципиально от всех иных видов гражданских договоров, а не только от договоров банковского вклада и займа. I. Договор банковского счета является консенсуальным, а договоры банковского вклада и займа - реальные. Однако консенсуальный или реальный характер договора сам по себе не является в гражданском праве критерием для разграничения видов договоров. В целом позиция о консенсуальном характере данного договора является доминирующей. Даже если счет уже открыт, но никаких денег банку для зачисления на счет еще не передано, то договорных отношений еще не возникло. Договор банковского счета необходимо рассматривать как реальный договор, момент возникновения прав и обязанностей сторон по которому возникает с момента передачи банку денег для зачисления на счет клиента, по следующим причинам. Подготовительные организационные действия сторон никак не влияют на квалификацию гражданских договоров как реальных или консенсуальных. Исходить нужно из оценки главной цели договора, ради которой он заключается, а не из второстепенных вспомогательных подготовительных действий его сторон, которые никакого самостоятельного значения не имеют и направлены чисто на техническое обслуживание основной цели. Да, действительно, стороны после заключения договора банковского счета совершают некоторые подготовительные организационные действия, необходимые для технологического исполнения главного обязательства по договору. Однако подобные подготовительные действия сторон совершаются во многих реальных договорах, и договоры от этого консенсуальными не становятся. Суть договора банковского счета, определяющая его суть, - хранение денег и осуществление платежей. Ни для чего большего этот договор контрагенту банка не нужен. А обязанности банка и по хранению денег, и по осуществлению платежей возникают только после того, когда ему соответствующие деньги переданы для зачисления на счет самим клиентом либо каким-то третьим лицом. При этом клиент вовсе не обязан передавать банку какие-либо деньги. Если клиент передумала передавать банку деньги нет и никаких обязательств сторон. Соответственно, так как договор банковского счета реальный, то и банк со своей стороны вправе передумать открывать текущий счет клиенту. Обязать открыть текущий счет с чисто цивилистической точки зрения невозможно. Точно так же цивилистически невозможно обязать банк открыть депозитный счет, если банк передумал, даже после того как подписан депозитный договор. Поскольку в любом реальном договоре обязательства возникают с момента передачи соответствующей вещи, каждая сторона до указанного момента вправе передумать и отказаться дать старт договорным правоотношениям. Если даже признавать договор банковского счета публичным в смысле наличия общей обязанности банка открывать текущие счета всем обратившимся при наличии такой возможности и отсутствии прямого запрета в отношении отдельных лиц, то такая публичность - чисто административное предписание, к цивилистике никакого отношения не имеющее. Вероятно, в таком решении государства присутствует определенная логика, учитывая наличие отдаленных районов, в которых есть только 1– 2 банковских отделения. В этих условиях нежелание их руководства по каким-то субъективным причинам, например, из личной неприязни, обслуживать какого-то клиента могло бы привести к полному его лишению возможности осуществлять платежи, что недопустимо. В крупных городах в условиях острой конкуренции большого количества банков за клиентов без этой публичности вполне можно было бы обойтись. Однако объявить договор публичным только в отдельных местностях нереально - пришлось бы объявлять его таковым везде. И в целом, на наш взгляд, объявление любого договора публичным всегда имеет административно-правовой характер. II. Договор банковского счета - двухсторонний, а также возмездный в отношении обеих сторон, что не присуще договорам банковского вклада и займа. Мы согласны с тем, что этот аргумент демонстрирует различие именно между указанными видами договоров. Однако, как уже было сказано выше, из этого еще вовсе не следует, что договор банковского счета самостоятельный вид договора. Кроме того, возмездность договора банковского счета со стороны банка, как указывалось выше, имеет чисто искусственный лоббистский характер и должна быть законодательно устранена. III. В договоре банковского счета цель - расчеты с контрагентами, а при банковском вкладе - получение прироста (процентов) не излишний и неиспользуемый капитал. Мы снова согласны с тем, что данный аргумент демонстрирует различие именно между указанными видами договоров, но не более того. Можно даже добавить, что целью договора банковского счета является прежде всего хранение средств клиента, что также не присуще банковскому вкладу, но присуще договору хранения. IV. Договор банковского счета не ограничивается услугами банка по открытию и ведению счета, принятию и зачислению на него поступающих на имя клиента банка денежных средств и выдаче средств со счета. Напротив, основным элементом предмета договора банковского счета являются предопределяемые целью этого договора действия банка по выполнению распоряжений владельца счета о перечислении денежных сумм со счета и проведении иных банковских операций с денежными суммами, находящимися на счете. V. Банк выплачивает проценты по договору банковского счета. Объект и предмет договора банковского счета Использование банкнот при плате за товары и услуги часто бывает неудобным. Предназначение безналичных денег состоит в частичной или полной замене купюр при расчетах. Такая функциональная направленность достаточно весома для экономики: ускоряется оборот средств; сокращается количество находящихся в обращении банкнот, что ведет к снижению издержек. Безналичные деньги – это ассигнования, существующие в виде записей на различных счетах. Суть их использования заключается в том, что при расчетах банкноты не передаются от одного человека другому. Совершение оплаты сопровождается записью о пересылке средств. Существует отличительная черта, характерная для всех платежей, в которых используются безналичные деньги. Это – участие в сделке не только плательщика и получателя, но и третьей стороны. Ею является финансовое учреждение. Именно оно делает все записи по проведенной операции, фиксирует оборот и остатки средств на счетах. Безналичные деньги переводятся от одного клиента к другому различными способами. Юридические лица и предприниматели для расчетов между собой чаще всего используют: чеки; платежные поручения или требования; аккредитивы; инкассовые поручения. Удобная форма выбирается по усмотрению руководства предприятия. А документ, используемый при проведении платежа, имеет обязательные реквизиты: название банка; номер счета; коды. Для того чтобы получить возможность пользоваться такими возможностями, субъект хозяйственной деятельности обязан заключить договор с банком. К существенным условиям соглашения относят его предмет, суть которого звучит так: действия банка по принятию денег на клиентский баланс и проведение операций по его требованию: перевод денег, расчетно-кассовое обслуживание и т.д. Сторонами сделки выступают: С одной стороны – финансовые учреждения. Обычно это государственные либо коммерческие банки. В этой роли могут выступать и не банковские кредитные организации. Правда, последние лишены возможности получить лицензию на обслуживание счетов физических лиц, поэтому могут работать исключительно с юридическими. С другой – клиенты (потребители банковских услуг): юридические лица всех форм собственности, разновидностей и организационно-правовых форм; физические лица: граждане РФ, иностранцы и лица без гражданства, на законных основаниях пребывающие на территории РФ. Природа сделки такова, что обе стороны наделены взаимными правами и обязанностями. Но в отношениях может присутствовать и третья сторона, которая наделена полномочиями временно ограничить клиента в распоряжении средствами. Существенные условия сделки должны быть согласованы сторонами. Этого достаточного, чтобы договор считалась заключенным. Предмет сделки – операции с денежными средствами, которые банк может и обязан проводить по просьбе клиента. Это - зачисление поступающих безналичных переводов; произведение межбанковских расчетов с какими бы то ни было структурами; проведение инкассации денег, расчетных документов; кассовое обслуживание; хранение и обналичивание средств. В качестве распорядительных банк принимает такие виды документов: чеки; платежные требования и поручения; аккредитивы. Стоимость услуг финансового учреждения. Может предусматриваться комиссия за: обслуживание безналичного счета; перечисление средств на любые счета, кроме налогов; снятие денег; прием наличных в банковскую кассу из кассы предприятия или от физических лиц, с последующим зачислением на счет. Сроки выполнения поручений клиента, в том числе – обработки платежных документов. Если на счете недостаточно собственных средств, поручения о списании средств не выполняются, а сохраняются. Особенности договора банковского счета в том, что с появлением средств поступившие распоряжения исполняются в такой очередности: компенсация вреда здоровью и алименты; оплата выходных пособий; зарплата и начисления в государственные фонды социального страхования; выплаты по решению суда; иные распоряжения. Организация должна совершать все операции по запросу клиента, которые предусмотрены законом, правилами банка для того или иного типа баланса. Организация обеспечивает: тайну счета, вклада; движения средств; безопасность личных данных клиента. Содержание договора банковского счета Согласно договору банковского счета, финансовая структура обязана точно и в срок выполнять операции по поручению клиента, хранить банковскую тайну. Клиент должен платить организации определенную денежную сумму за получаемое обслуживание. Банк обязан выполнять указания владельца баланса о переводе средств со счета и выполнении других операций без ограничений. Суммарно положения соглашения сторон договора, прописанные в нем, составляют основное содержание договоренности. Как и любой юридический документ, этот его вид включает в себя определенный перечень прав и обязанностей каждой из сторон. К обязанностям финансовой организации можно отнести: принятие и зачисление на баланс денежных средств; удовлетворение поручений клиента о безналичном переводе или выдаче конкретных денежных сумм; исполнение распоряжений клиента о списании средств по требованию третьих лиц; зачисление поступающих на баланс средств в строго отведенный для этого срок; уплата процентов за пользование денежными активами клиента. К залогу прав по договору можно отнести использование коммерческим банком денежных средств клиента, не влияющее на его действия, требование оплатить установленную комиссию учреждения за предоставленные услуги. В ответ клиент обязан соблюдать правила финансовой структуры при совершении любой из денежных операций, производить своевременную уплату расходов организации на движения по балансу. Обязательства носят взаимный характер, но из-за приоритета клиента в данных взаимоотношениях ответственность банка за невыполнение обязанностей выше. Ответственность же клиента законом четко не обозначена. Банк несет ответственность за: несвоевременное или неверное перечисление денег, поступление платежей; самовольное списание средств клиента; нарушение договоренностей о переводе средств, оплат; разглашение банковской тайны. По общему правилу контрагенты двусторонне обязывающих соглашений, должны в равной степени отвечать друг перед другом за неисполнение либо ненадлежащее исполнение своих обязанностей. Договор банковского счета носит двусторонне обязывающий характер, но вряд ли можно говорить, что законодатель рассматривает клиента и банк как равноправных партнеров с точки зрения определения объема их гражданско-правовой ответственности. Хотя само понятие ответственности относится к дискуссионным вопросам, но, как справедливо отмечается в литературе, чаще всего под ней понимается либо обязанность лица нести предусмотренные нормами гражданского права неблагоприятные последствия в виде лишений имущественного или личного характера, либо возложение на правонарушителя дополнительных гражданско-правовых обязанностей. Если с этих позиций посмотреть на нормы ГК РФ, устанавливающие ответственность сторон по договору банковского счета, то можно заметить, что там регламентированы лишь основания и форма ответственности банка. В соответствии со ст. 856 ГК РФ такими основаниями являются: несвоевременное зачисление на счет поступивших клиенту денежных средств; необоснованное списание денежных средств со счета клиента; невыполнение указаний клиента о перечислении денежных средств со счета, невыполнение указаний клиента об их выдаче со счета. Основания ответственности клиента напрямую в кодексе не предусмотрены, но это не означает, что их нет. Так, например, в ст.851 ГК РФ косвенно установлена возможность такие основания предусмотреть. Анализ заключаемых банком договоров свидетельствует об их наличии. По теме исследования я составила аннотированный список литературы. Банковский менеджмент : учебник / В. И. Абрамов, А. Ф. Барикаева, Е. И. Кузнецова [и др.] ; под ред. Н. Д. Эриашвили. – 6-е изд., перераб. и доп. – Москва : Юнити-Дана, 2021. – 337 с. В учебнике освещены теоретические основы банковского менеджмента. Рассмотрены цели, задачи, принципы, содержание, правовые и методические основы менеджмента и маркетинга в банках. В рамках комплексного управления банковской деятельностью проанализированы управление ликвидностью, пассивными и активными операциями, процентной и инвестиционной политикой, затратами, организационной структурой, материально-технической базой, финансовыми рисками и персоналом банка. Банковское дело : учебник / Н. Н. Наточеева, Ю. А. Ровенский, Ю. Ю. Русанов [и др.] ; под ред. Н. Н. Наточеевой. – 3-е изд., перераб. и доп. – Москва : Дашков и К°, 2020. – 270 с. В учебнике дается оценка сущности всех основных банковских операций и направлений функционирования банковской системы, Центрального банка Российской Федерации, коммерческих банков. В нем рассматриваются операции и сделки регулятора, операции и ресурсы коммерческих банков. Уделяется внимание банковскому менеджменту, маркетингу и контролю, информационным технологиям. Каждая глава включает в себя вопросы для самоконтроля. Банковское право : учебник : [16+] / Е. А. Малыхина, В. Ю. Миронов, Н. В. Неверова [и др.] ; отв. ред. Е. В. Покачалова, Е. Н. Пастушенко. – Москва ; Берлин : Директ-Медиа, 2020. – 304 с. В учебнике рассматриваются понятие и источники банковского права; правовые основы организации и функционирования банковской системы Российской Федерации; правовое положение Центрального банка Российской Федерации и кредитных организаций; вопросы лицензирования банковской деятельности; банковского регулирования и банковского надзора; порядок прекращения деятельности кредитных организаций; правовые основы государственного регулирования национальной платежной системы; виды операций по привлечению и размещению денежных средств кредитными организациями. Белотелова, Н. П. Деньги. Кредит. Банки : учебник / Н. П. Белотелова, Ж. С. Белотелова. – 7-е изд. – Москва : Дашков и К°, 2021. – 380 с. В учебнике изложены вопросы денег и денежного обращения, инфляции, валютной системы, кредитного механизма, форм и видов кредита, функционирования банковской систем Васильева А.А. Характеристика договора банковского счета // Вестник науки. 2020. №9 (30). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/harakteristika-dogovora-bankovskogo-scheta (дата обращения: 22.09.2022). В статье проанализирована характеристика договора банковского счета, а именно его предмет, стороны и классификация. Автор рассматривает ряд проблемных вопросов, касающихся возмездности и публичности изучаемого договора. Глущенко, М. Е. Анализ деятельности коммерческого банка : учебное пособие : [16+] / М. Е. Глущенко, Н. М. Калинина, Е. В. Храпова ; Омский государственный технический университет. – Омск : Омский государственный технический университет (ОмГТУ), 2019. – 181 с. Рассмотрены теоретические и практические основы методологии оценки, анализа и диагностики результатов деятельности коммерческих банков. Изложены методики анализа ресурсной базы банка, активных операций, оценки ликвидности и устойчивости банка, анализа финансовых результатов деятельности банка. Голоскоков Л.В., Санташов А.Л., Крюкова О.Ю. О проблемах обеспечения безопасности банковского счета // Журнал прикладных исследований. 2022. №7. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/o-problemah-obespecheniya-bezopasnosti-bankovskogo-scheta (дата обращения: 22.09.2022). В статье рассматриваются вопросы обеспечения безопасности банковского счета, нормативная база, регулирующая отдельные вопросы договора банковского счета. Проанализированы вопросы отличия кражи с банковского счета от мошенничества с использованием электронных средств платежа. Исследованы отдельные проблемы обеспечения безопасности банковского счета и факторы, которые определяют наличие этих проблем. Гражданское право : учебник : в 2 томах : [16+] / под ред. Б. М. Гонгало. – 4-е изд., перераб. и доп. – Москва : Статут, 2021. – Том 2. – 602 с. В учебнике содержится материал, необходимый студентам юридических высших учебных заведений для изучения гражданского права. В т. 1 излагается общая часть курса гражданского права (предмет и метод соответствующей отрасли, принципы гражданского права, источники, правоотношение, лица, участвующие в гражданских правоотношениях, и т.д.), а также характеризуются такие подотрасли гражданского права, как вещное право, право интеллектуальной собственности, наследственное право. Том 2 посвящен характеристике обязательств (общих положений об обязательствах, отдельных видов договорных и внедоговорных обязательств). Исаева Ю.О. Проблемы применения договора номинального счета // Вестник магистратуры. 2020. №1-5 (100). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/problemy-primeneniya-dogovora-nominalnogo-scheta (дата обращения: 22.09.2022). До принятия изменений в Гражданский кодекс РФ, касающихся введения номинального счета, как нового вида договора банковского счета в России, конечно, существовали аналогичные отношения. Отсутствие специального законодательного регулирования, однако, создавало некоторые проблемы при возникновении и течении таких отношений. Так, например, безналичные денежные средства могли находиться у лица, которому они не принадлежат в экономическом смысле. Калинин, Н. В. Деньги. Кредит. Банки : учебник / Н. В. Калинин, Л. В. Матраева, В. Н. Денисов. – 2-е изд., стер. – Москва : Дашков и К°, 2020. – 304 с. В нем дается подробное представление о функционировании отдельных фундаментальных элементов экономической системы страны: денежной, кредитной, банковской, валютной и финансовой, а также об их взаимосвязях. Особое внимание уделено дополнительному материалу, касающемуся российских аспектов рассматриваемой проблематики. Коммерческое право : учебник / Н. Д. Эриашвили, М. Н. Илюшина, А. В. Барков [и др.] ; под ред. Н. Д. Эриашвили. – 5-е изд., перераб. и доп. – Москва : Юнити-Дана, 2020. – 672 с. Рассмотрены понятие, принципы и субъекты коммерческого права, а также механизм правового регулирования коммерческой деятельности в условиях рыночной экономики. Представлены особенности договорной политики коммерческих организаций, классификация договоров, отражающих взаимоотношения сторон при заключении коммерческих сделок, вопросы регулирования налоговых отношений, а также административной и уголовной ответственности за преступления в сфере коммерческой деятельности. Раскрыто участие нотариуса в юридических действиях общества с ограниченной ответственностью и его участников. Учтены последние юридические акты, относящиеся к коммерческой деятельности организаций. Лассен, Т. Банковские ипотечные ценные бумаги (Сovered Bonds) в России и за рубежом : практическое пособие : [16+] / Т. Лассен. – Москва : Статут, 2019. – 224 с. Covered Bonds – это ипотечные ценные бумаги, эмитированные кредитными организациями, и один из крупнейших сегментов европейского рынка капитала. Законодательная база для Covered Bonds существует в 34 европейских странах. В России этот инструмент предусмотрен как один из вариантов ипотечных ценных бумаг, урегулированных Федеральным законом от 11 ноября 2003 г. № 152-ФЗ «Об ипотечных ценных бумагах». Правовая среда, лежащая в основе Covered Bonds в Европе, представляет собой пестрый ландшафт с большим количеством общих черт для большинства стран и большим разнообразием практически во всех деталях. Вместе с тем работ, которые исследовали бы законодательство по Covered Bonds, на удивление мало. Настоящая книга является одной из первых публикаций на русском языке, касающихся структуры и законодательства по Covered Bonds в ряде европейских юрисдикций, включая Россию, и анализирующих характеристики различных систем Covered Bonds. Кроме этого, в работе высказывается ряд мыслей о том, в каком направлении следует далее развивать российское законодательство по Covered Bonds, учитывая общие черты, типичные для различных европейских юрисдикций. Несостоятельность (банкротство) : учебное пособие / Е. Г. Афанасьева, А. В. Белицкая, А. З. Бобылева [и др.] ; под ред. С. А. Карелиной ; Московский государственный университет им. М. В. Ломоносова, Юридический факультет. – Москва : Статут, 2019. – Том 1. – 926 с. Настоящий учебный курс представляет собой системное изложение института несостоятельности (банкротства). Он является одной из первых работ в истории современной России, посвященных институту несостоятельности (банкротства), с подробным анализом предпосылок возникновения, условий введения и реализации механизмов несостоятельности (банкротства). На основе комплексных научных изысканий проводится теоретический анализ как всего института несостоятельности (банкротства), так и таких его категорий, как несостоятельность, банкротство, процедурные механизмы, применяемые в делах о банкротстве. Исследуются правовые и экономические аспекты несостоятельности должника как в периоды, предшествующие его несостоятельности, так и в различных процедурах банкротства. Анализ норм о несостоятельности (банкротстве) сопровождается сопоставлением с аналогичными нормами зарубежного законодательства. На примере более чем 1000 наиболее значимых судебных постановлений российских и иностранных судебных органов раскрываются особенности механизма реализации института несостоятельности (банкротства) в Российской Федерации и аналогичных институтов в зарубежном законодательстве. Впервые на основании комплексного подхода исследуется институт несостоятельности (банкротства) в его взаимосвязи с различными институтами российского права и экономическим анализом процессов несостоятельности. В т. 1 рассматриваются правовая природа, источники и сущность института несостоятельности (банкротства), источники его нормативного регулирования, система мер по предупреждению финансовой несостоятельности и финансово-экономический анализ должника, теория и практика реализации процедур банкротства организаций, особенности государственного регулирования в сфере несостоятельности (банкротства). Несостоятельность (банкротство) : учебник : в 2 томах : [16+] / Е. Г. Афанасьева, А. В. Белицкая, А. З. Бобылева [и др.] ; под ред. С. А. Карелиной ; Московcкий государственный университет им. М. В. Ломоносова, Юридический факультет. – Москва : Статут, 2019. – Том 2. – 848 с. Настоящий учебный курс представляет собой системное изложение института несостоятельности (банкротства). Он является одной из первых работ в истории современной России, посвященных институту несостоятельности (банкротства), с подробным анализом предпосылок возникновения, условий введения и реализации механизмов несостоятельности (банкротства). На основе комплексных научных изысканий проводится теоретический анализ как всего института несостоятельности (банкротства), так и таких его категорий, как несостоятельность, банкротство, процедурные механизмы, применяемые в делах о банкротстве. Исследуются правовые и экономические аспекты несостоятельности должника как в периоды, предшествующие его несостоятельности, так и в различных процедурах банкротства. Анализ норм о несостоятельности (банкротстве) сопровождается сопоставлением с аналогичными нормами зарубежного законодательства. На примере более чем 1000 наиболее значимых судебных постановлений российских и иностранных судебных органов раскрываются особенности механизма реализации института несостоятельности (банкротства) в Российской Федерации и аналогичных институтов в зарубежном законодательстве. Впервые на основании комплексного подхода исследуется институт несостоятельности (банкротства) в его взаимосвязи с различными институтами российского права и экономическим анализом процессов несостоятельности. В т. 2 особое внимание уделяется анализу процедур банкротства отдельных категорий должников: физических и юридических лиц, вопросам защиты прав и законных интересов лиц в сфере несостоятельности (банкротства), особенностям судопроизводства по делам о банкротстве, банкротства в иностранных правопорядках и трансграничному банкротству. Нешитой, А. С. Финансы : учебник / А. С. Нешитой. – 12-е изд., стер. – Москва : Дашков и К°, 2020. – 352 с. В учебнике последовательно анализируются сущность финансов и управления ими, финансовая система России, государственные и муниципальные финансы, основы функционирования финансов организаций, финансы в системе международных экономических отношений и другие вопросы, предусмотренные Федеральным государственным образовательным стандартом высшего образования. Оценка финансовой устойчивости российских коммерческих банков: теория и практика / Ю. М. Склярова, И. Ю. Скляров, М. А. Воронин, Л. А. Латышева ; под общ. ред. Ю. М. Скляровой ; Ставропольский государственный аграрный университет. – Ставрополь : Ставропольский государственный аграрный университет (СтГАУ), 2020. – 160 с. Рассмотрена концепция укрепления финансовой устойчивости банков в условиях современной России в рамках общемировых стандартов банковского регулирования и надзора и на этой основе – развитие целостной системы критериев и показателей оценки финансовой устойчивости коммерческих банков. Развитие банковского кредитования в России в условиях внешнеэкономических вызовов / О. Г. Семенюта, Е. В. Добролежа, И. Г. Воробьева, Е. М. Соколова ; Ростовский государственный экономический университет (РИНХ). – Ростов-на-Дону : Издательско-полиграфический комплекс РГЭУ (РИНХ), 2019. – 160 с. Монография посвящена исследованию особенностей развития банковского кредитования в России под воздействием внешнеэкономических вызовов. Освещаются вопросы теоретического осмысления экономического содержания банковского кредитования, сущности и структуры кредитного рынка, его инфраструктуры и особенностей регулирования. Проанализировано современное состояние и выделены основные проблемы развития банковского кредитного рынка России на текущем этапе развития. Сыропятова Н.В., Афанасьев А.Б. Существенные условия договоров банковского вклада и банковского счета // Ex jure. 2022. №2. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/suschestvennye-usloviya-dogovorov-bankovskogo-vklada-i-bankovskogo-scheta (дата обращения: 22.09.2022). В статье рассматриваются существенные условия договоров банковского вклада и банковского счета, их значение. Авторы приходят к выводу, что к существенным условиям договора банковского вклада относятся предмет договора банковского вклада и условия, названные таковыми в законе (ч. 2 п. 1 ст. 842 ГК РФ), а также названные необходимыми для этого договора (п. 2 ст. 844.1 ГК РФ). Существенным условием договора банковского счета по общему правилу является предмет. Для отдельных видов договоров банковского счета законодателем устанавливаются дополнительные существенные условия. Условия могут становиться существенными также по заявлению одной или обеих сторон договора. Особое внимание в статье уделено предметам указанных договоров. Анализируются изменения действующего законодательства в данной сфере, в том числе внесенные Федеральным законом от 2 июля 2021 г. № 324-ФЗ «О внесении изменения в Федеральный закон “О банках и банковской деятельности”». Сыропятова Н.В. Правовые режимы банковских счетов в России // Вестник Пермского университета. Юридические науки. 2020. №48. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/pravovye-rezhimy-bankovskih-schetov-v-rossii (дата обращения: 22.09.2022). Введение: анализируются понятие «правовой режим банковского счета», его содержание и значение. Проводится разграничение с понятием «вид банковского счета». Цель: определить понятие «правовой режим банковского счета», разграничив его со смежными категориями. Методы: общенаучные методы (анализ, синтез, дедукция, индукция, типология, сравнение, обобщение), а также специально-юридические методы: формально-догматический, сравнительно-правовой, межотраслевой, метод юридического толкования, функциональный и др. Результаты: определено понятие «правовой режим банковского счета», проведено его разграничение с понятием «вид банковского счета», проанализировано теоретическое и практическое значение. Выводы: каждый вид банковского счета имеет правовой режим или режимы, которые характеризуются совокупностью операций, предусмотренных законом для счетов данного вида, а также установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями. Эти режимы отличаются друг от друга установленными законом банковскими правилами, применяемыми в банковской практике обычаями, а также договором, ограничениями или расширенными возможностями осуществления операций, а также в некоторых случаях особым порядком их осуществления. В рамках одного вида банковского счета могут быть реализованы разные правовые режимы (общий и особенные (специальные), которые напрямую связаны с функциями договоров банковского счета. Финансово-кредитная система : учебное пособие / Н. М. Бобошко, С. М. Проява, Т. Ш. Тиникашвили [и др.]. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : Юнити-Дана, 2021. – 241 с. Рассмотрены теоретические и прикладные основы функционирования современной финансово-кредитной системы РФ. Охарактеризованы функциональный и институциональный аспекты организации финансово-кредитной системы государства, раскрывающие отличительные особенности финансовых, денежно-кредитных и страховых отношений, а также их роль в воспроизводственном процессе. Обобщены действующие механизмы и инструменты системы государственного регулирования финансовых и кредитных институтов. Финансовое право : учебник / Г. Н. Василенко, А. И. Григорьев, О. В. Зиборов [и др.] ; под ред. О. В. Зиборова, Н. Д. Эриашвили. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : Юнити-Дана : Закон и право, 2022. – 304 с. Финансовое право рассмотрено в аспекте наиболее актуальных вопросов правового регулирования важнейших институтов этой отрасли права в современный период развития экономики. Обобщено и систематизировано действующее финансовое законодательство. Раскрыты правовые основы и принципы финансовой деятельности, правовое регулирование бюджетных отношений и налогообложения. Даны правовые основы государственного и муниципального кредита, правового регулирования банковской деятельности, а также правовые основы денежного обращения. Хижак, Н. П. Банковские операции и услуги : учебно-методическое пособие : [16+] / Н. П. Хижак. – Москва : Директ-Медиа, 2022. – 260 с. Данное пособие ориентировано на получение теоретических знаний по дисциплине «Банковские операции и услуги», а также помощь обучающимся в освоении материала и выработке навыков и умений для последующей профессиональной деятельности. Учебно-методическое пособие включает темы дисциплины с изложением теоретического материала по каждой из них, примеры для усвоения материала, задания для самостоятельного изучения, практикумы, состоящие из набора задач, контрольные тестовые задания. В учебно-методическое пособие также включены перечень тем для подготовки рефератов и перечень вопросов к экзамену по дисциплине. Материалы учебно-методического пособия представлены с учетом последних изменений законодательства Российской Федерации. Шарушинская О., Чарковская Н. И. К вопросу об отказе в открытии банковского счета // Вестник СурГУ. 2020. №2 (28). URL: https://cyberleninka.ru/article/n/k-voprosu-ob-otkaze-v-otkrytii-bankovskogo-scheta (дата обращения: 22.09.2022). В соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации отказать в открытии расчетного счета можно в связи с отсутствием у банка возможности принять клиента на банковское обслуживание либо если такой отказ допускается законом или иными правовыми актами. В настоящей статье авторы проанализировали перечень оснований для отказа в открытии банковского счета, предусмотренных законами и иными правовыми актами. Экономика : учебное пособие : [12+] / Е. Н. Акимова, А. Н. Абрамов, О. В. Шатаева, М. Н. Лавров. – Москва ; Берлин : Директ-Медиа, 2020. – 200 с. Учебное пособие состоит из трех разделов: микроэкономика, макроэкономика и экономика переходного периода. Настоящее учебное пособие знакомит учащихся с деятельностью отдельных экономических субъектов — домашних хозяйств, фирм, государства; дает представление о функционировании рынка и его составляющих частей, а также всей экономики в целом. Эриашвили Н.Д., Григорьев А.И. Банковский счет. Рассматривая нюансы в его использовании клиентом // Вестник экономической безопасности. 2020. №3. URL: https://cyberleninka.ru/article/n/bankovskiy-schet-rassmatrivaya-nyuansy-v-ego-ispolzovanii-klientom (дата обращения: 22.09.2022). В представленной работе авторы попытались рассмотреть проблемы в правоприменении банковских счетов клиентами кредитных организаций. В процессе проведения научного исследования авторы ссылались на нормативные правовые акты органов государственной власти, Банка России, разъяснений Центрального Банка России, а также судебную практику. ЗАКЛЮЧЕНИЕ В ходе прохождения практики я выполнила следующие важные задачи: 1 2 |