курсач. Объектом исследования является семейный бюджет как часть экономической системы
 Скачать 23.13 Kb.
|
|
ВВЕДЕНИЕ Существуя в современном экономическом обществе, человек стремится к созданию малой социальной группы – семьи. Вопрос о соотношении доходов и расходов встает перед каждой семьей практически с первых дней ее существования. И у каждой пары он решается по-своему, удачно или не очень. Как оградить «семейную лодку» от пагубного влияния денежных проблем? Для того чтобы эффективно использовать свои доходы, семья должна правильно составить свой бюджет, тщательно продумать покупки и делать сбережения для достижения своих целей. Домашние хозяйства на современном этапе выступают одним из важных субъектов экономической деятельности, от результатов которой зависит не только благосостояние отдельной хозяйственной единицы, но и всего населения страны. В данной работе будет рассмотрена одна из актуальных тем современной финансовой науки – «Изучение формирования семейного бюджета и выявление способов экономии финансов домохозяйств». Актуальность выбранной темы объясняется тем, что домохозяйства, став крупнейшим субъектом экономики, посредством своих финансов участвуют во всех макрорегулирующих процессах нашего общества и представляют главную силу в производстве и распределении товаров и услуг. Объектом исследования является семейный бюджет как часть экономической системы. Предметом исследования являются семейные бюджеты конкретных семей, живущих на территории г. Екатеринбурга. Целью работы является изучение формирования семейного бюджета и выявление способов экономии финансов домохозяйств. В соответствии с определенной целью были поставлены и решены следующие задачи: 1) Рассмотреть понятия «семейный бюджет» и «домохозяйство», раскрыть понятие финансов домашнего хозяйства и их функций; 2) выяснить состав финансовых ресурсов домохозяйств; 3) рассмотреть состав доходов домохозяйств (валовой доход, денежные доходы, государственное регулирование оплаты труда, государственные социальные трансферты) и определить основные направления расходов домохозяйств на примере конкретных семей; 4) обобщить полученный материал в данной работе и сделать выводы. ГЛАВА 1. СЕМЕЙНЫЙ БЮДЖЕТ И ИСТОЧНИКИ ЕГО ФОРМИРОВАНИЯ 1.1 Семейный бюджет 1.1.1 Понятие семейного бюджета Для начала следует дать определение семейного бюджета необходимо раскрыть понятие бюджета. Бюджет - это постатейный перечень всех расходов и доходов за определенный период [2.7, с.57]. Условно бюджет можно показать в виде таблицы с несколькими столбцами. В самом простом случае таких столбцов четыре: в первом указывается номера статей, во втором – их наименование («заработная плата», «пенсия» и т.п.), в третьем столбце содержатся суммы, запланированные на определенный период, в последнем, четвертом, столбце отображается фактическое исполнение бюджета - то есть реально израсходованные средства за отчетный период. Бюджет делится на части - доходную и расходную. Доходная часть отражает все доходы, которые планируется получить за определенный период времени, в расходной части просматриваются все запланированные расходы. После подсчета сумм по всем статьям делается обязательная проверка, не превышает ли расходная часть бюджета его доходную часть. В ситуации, когда расходы вдруг превысили доходы, возможны два пути решения возникшей проблемы: либо сокращать расходы по одной или нескольким статьям, либо искать дополнительные возможности увеличения доходной части бюджета. Значение понятия «бюджет» — это не только способ контроля трат и доходов. Зачастую он служит и своеобразным показателем семейных отношений. Семейный бюджет - роспись денежных доходов и расходов семьи, составляемая обычно на месячный срок в виде таблицы, баланс семейных расходов и доходов, это финансовый план, который суммирует доходы и расходы (семьи) за определенный период времени. Другими словами - это соизмеренные суммы доходов и расходов семьи. Материальное положение семьи, а также состояние ее финансов характеризуются семейным бюджетом, показывающим величину и сбалансированность всех частей их семейного бюджета. Бюджет любой семьи составляется в виде баланса ее доходов и расходов. Баланс доходов и расходов семьи - это расчет и сравнение расходов с получаемыми доходами семьи. Баланс доходов и расходов семьи, составляемый за подотчетный период (например, неделя, месяц, квартал), называется отчетным балансом, а баланс, который семья составляет на предстоящие периоды - плановым балансом. В результате составления отчетного или планового баланса доходов и расходов семьи выявляются недостатки или избытки их семейного бюджета. Дефицит семейного бюджета - это превышение расходов семьи над ее доходами, а накопления - наоборот, превышение доходов над расходами. Образовавшийся дефицит семейного бюджета требует появления дополнительных средств на его погашение, а оставшиеся накопления являются свободным остатком средств, резервом дальнейших расходов семьи. Весь смысл домохозяйственной деятельности состоит в грамотном сбалансировании доходов и расходов семьи, а также и в получении накоплений для увеличения расходов на обустройство быта семьи, на увеличение эффективности домохозяйственной деятельности и организацию предпринимательства, на формирование финансовых накоплений семьи. Сбалансированность семейного бюджета и отсутствие в нем дефицита достигают путем соблюдения народной заповеди «жить по средствам», а получение семейных накоплений - путем нахождения дополнительных 7 источников увеличения доходов семьи, разумного, бережного использования всех семейных доходов. 1.1.2 Типы семейного бюджета Принято выделять три возможных типа бюджета: совместный, совместно-раздельный (долевое участие) и раздельный [2.5, с.44]. Любой из этих типов не универсален, поэтому семьи должны самостоятельно делать выбор какой из этих типов будет им ближе. Совместный бюджет Самый распространенный вид семейного бюджета. В таком случае распределения денег, все средства, которые заработаны членами семьи, суммируются, и далее супруги принимают совместное решение: как наиболее выгодно распределить полученную сумму на нужный период времени. Набольшая полезность такого подхода в распределении средств - в ощущении единства семьи. Супруги совместно обсуждают предстоящие затраты, вместе несут ответственность за правильность своих расчетов. Совместный бюджет так же можно назвать «общий кошелек» в основном используется супругами с примерно равными доходами или пары, где жена возможно частично или полностью находится на обеспечении своего мужа. «Общий кошелек» практически неизбежен также в том случае, когда женщина всему своему свободному времени, в том числе и рабочему, отдает предпочтение уходу за детьми, а единственным кормильцем остается муж. То есть фактически средства в семейный бюджет поступают только от одного члена семьи, но психологически он все-таки является общим – денежные средства лежат в доступном для обоих супругов месте, они совместно решают, как ими распорядиться. Основа при таком подходе: доверие супругов друг к другу, индивидуальной ответственности и способность находить компромисс. В подобной ситуации перед супругой не встает вопрос - как получить деньги. Для нее открыт свободный доступ к семейным средствам, т.к. супруг доверяет ей. При этом жена может чувствовать себя полноценным членом семьи, имеющим свой голос и право участия в распределении семейных доходов. Иногда возникает проблема, особенно часто в молодых семьях, когда мужчина не может выделять или не выделяет принципиально достаточно средств женщине на мелкие нужды и на ребенка, что может стать причиной конфликтов и обид с ее стороны. Женщина может мысленно сделать акцент о мужской невнимательности, бесчувственности и скупости. В этом случае не стоит делать поспешных выводов и считать своего мужчину алчным. Вероятно, что он даже понятия не имеет о том, что женщине нужны деньги. Мужчина может быть уверен, что создал для своей супруги комфортные условия для существования. В такой ситуации женщины не желают ни о чем просить своего мужа, что является большой ошибкой в их поведении, т.к. в просьбах подобного рода нет ничего унизительного. Они скорее носят разъяснительный оттенок (для мужа). Недосказанность приведет к неполному пониманию друг друга. Больший эффект будет от единственного открытого разговора о потребностях жены, совместных расчетах, о том сколько ей необходимо денег на месяц и включить в эту сумму не хватающие деньги. В таком случае муж будет психологически готов выделять дополнительные средства супруге. По мнению психологов, совместное решение финансовых вопросов в семье свидетельствует о гармонии и взаимопонимании в паре. Разлад между супругами на почве денег - это отражение их отношения друг к другу: попытки доминировать, завоевание права принимать самостоятельно важные решения в семье, либо демонстрация своего превосходства, своей успешности на фоне неработающей половины. То есть, стремление в той или иной степени решить свои проблемы или изжить собственные комплексы за счет близкого человека [2.9, с.218]. В некоторых случаях мужья сами выступают против устройства жены на работу. Такое поведение оправдывается его собственной неуверенностью и страхом потерять любимую женщину. Устройство на работу - это новый коллектив, в том числе мужской, ощущение самодостаточности и независимости. Мужчина опасается, что, если жена не будет так остро зависеть от него, он может стать ей ненужным. В случае, когда мужчине типичен такой страх, жене следует уделить больше внимания совместным занятиям, отношениям, дать мужу возможность прочувствовать, что он ей дорог, не зависимо от грядущих перемен, финансового обеспечения и пр. Пары с различным уровнем дохода, выбирая этот вид формирования семейного бюджета, могут натолкнуться на один из его недостатков: супругу с доходом выше может показаться, что, вероятно, с ним поступают несправедливо, либо он может решить, что он вносит практически все финансы в бюджет семьи, либо начнет вносить в общий бюджет долю, примерно равную доле, вносимую второй половиной, а оставшиеся средства тратить по собственному усмотрению. Это становится поводом для новых разногласий - супруг с меньшим доходом может чувствовать себя обделенным, поскольку он внес в бюджет семьи весь свой заработок. Для того чтобы избежать подобных конфликтов, парам с различным уровнем дохода приходится выбирать для себя совместно-раздельный (долевой) вид бюджета [2.9, с.235]. Долевой бюджет (Совместно-раздельный) Долевой бюджет сейчас приобретает большую актуальность. Он работает лучше всего в том случае, когда различие между заработными платами супругов незначительно. Для того чтобы использовать этот принцип нужно для начала рассчитать, какое количество финансовых ресурсов исследуемая семья тратит каждый месяц на основные статьи расходов (питание, коммунальные платежи, хозяйственные расходы и прочие нужды). В последствие полученная сумма делится между членами семьи как поровну, так и в соотношении, которое в семье принято считать справедливым, зависящем от зарплаты супругов. Из этого получится, что у каждого члена семьи останутся личные средства, которые они смогут израсходовать как они пожелают. Преимущество такого финансового планирования заключается в сочетании чувства общности в семье (так же, как и в совместном типе) с элементом финансовой свободы друг от друга. Уменьшается количество конфликтов на почве необдуманных и бесполезных покупок, так как каждый из супругов тратит свою свободную денежную часть. Проходит ощущение постоянного долга перед супругом в отчете о своих растратах. Уменьшается возможность появления чувства вины, стыда, что израсходовал общие семейные сбережения. Параллельно всему этому этот тип планирования бюджета внутренне организует супругов, они всегда знают, какую именно сумму они могут себе позволить потратить, относятся к собственным растратам более ответственно. Перестает возникать проблема сюрпризов и подарков, тогда как в совместном бюджете все траты открыты и сделать сюрприз незаметно достаточно проблематично. Долевой бюджет - это универсальный способ и может подходить практически всем видам семей, но при соблюдении условия, чтобы оба супруга имели работу и стабильный заработок. Конфликтные ситуации могут возникать так же на почве приличного различия в доходах супругов в тот момент, когда супруги определяют, кто из них какой вклад в общий бюджет внесли. В случае, когда решается, что обе стороны должны вносить одинаковое количество средств в общий бюджет может получиться что у одного из супругов свободных средств остается достаточно, тогда, когда второй будет вносить практически все свои средства в общий бюджет и оставаться ни с чем. Из этого следует, что при таком типе распределения средств следует очень деликатно относиться к заработкам своего супруга для того чтобы сохранить дружественную атмосферу и гармонию в семье. Этот тип планирования семейного бюджета так же может подойти в случае, когда один из супругов слишком экономный. Наиболее распространены семьи, в которых эту роль исполняет мужчина. Следует обратить внимание, что на ситуацию подобного рода мало влияет его материальное состояние. В таком случае главную роль в подобном поведении 11 играют его черты характера, такие как мелочности, педантичность, придирчивость, скупость. Находясь в таком положении, семья может испытывать положительное влияние, так как скрупулезность, бережливость и расчетливость таких людей - полезные качества для ведения и приумножения домашнего хозяйства. Для того чтобы избежать лишних затрат, такой тип людей готов переделать всю работу в доме. Задача супруги «скупердяя» - деликатно направлять своего супруга, дать ему возможность чувствовать, будто бы важные решения он принимает самостоятельно. Наиболее важно в супружестве с таким человеком иметь собственный источник получения доходов, для того чтобы не чувствовать себя обделенной финансами и не портить отношения из-за жадности своего супруга. Финансово независимая жена спокойно принимать его бережливость и педантичность, а понимание того что где-то есть сбереженная сумма денег на непредвиденный случай, придает уверенности в завтрашнем дне [2.8, с.85]. Очевидно, что ведение совместного бюджета затрудняется, когда один из супругов излишне жаден. В таком случае любое планирование может превращаться в ежедневные конфликты. В противном случае, когда супруг излишне щедр и разбрасывается деньгами (этим недостатком, напротив, чаще всего страдают женщины), от идеи ведения совместно-раздельного бюджета рекомендуется воздержаться. Наиболее распространенные черты характера, которыми владеет «щедрый человек» это импульсивность, непоследовательность и эмоциональная неустойчивость. Ход мыслей таких людей слегка нелогичен и эмоции всегда главенствуют над разумом. Если такой человек загорелся идеей приобрести что-либо, он даже не задумывается о том, откуда появятся средства для осуществления задуманной идеи, они просто знают, что средства в любом случае найдутся. В момент покупки они, но о чем не беспокоятся, их не волнует расправа второй половины и долги. Такие люди весьма азартны, легкомысленны и недальновидны. Все возможные последствия от приобретения той или иной вещи оставляются «на потом» или «как-нибудь разберемся». Израсходовав все свои карманные деньги, они легко влезут в общие сбережения. Раздельный бюджет В нашей стране такой вид планирования бюджета в чистом виде встречается крайне редко. Он пришел из Западных стран, в которых женщины борются за свою независимость и ни в чем стараются не уступать мужчинам. Такой тип распределения денежных средств больше принят в тех случаях, когда в паре оба супруга имеют достаточно высокий доход. Полностью раздельный бюджет, безусловно, не получится, так как никто не будет считать друг за другом, сколько грамм, например, картофеля съедено и сколько денег это стоит. Каждый член семьи самостоятельно обеспечивает себя тем, в чем он нуждается. При этом деньги, как правило, расположены на разных счетах. Пары, ведущие раздельный бюджет, подсчитывают, сколько в месяц уходит средств на питание и прочие общие нужды и полученную сумму делят поровну. В случае, когда у одного из супругов заканчиваются средства, он занимает у второго, но с условием обязательного возврата. Положительные стороны такого типа планирования бюджета в, практически, полной материальной независимости супругов друг от друга. Это позволяет избежать спорных моментов на финансовой почве и дает возможность самостоятельно планирования своих растрат без отчета перед кем-либо. Так же, среди плюсов раздельного бюджета, следует отметить помощь родственникам. Во многих семьях эта тема вызывает много ссор, но в ситуации, когда бюджет раздельный и никто из супругов никому ничего не должен, они сами могут решать, кому из родственников и в каком размере следует помочь. Так же раздельный тип планирования бюджета помогает и в том случае, когда один из супругов, или оба, имеют какое-то дорогостоящее увлечение, которое никак не касается второй половины [2.10, с.89]. |