Финансовая грамотность 1 занятие. Финансовая грамотность 1занятие. Способы увеличения семейных доходов с использованием услуг финансовых организаций
 Скачать 1.23 Mb.
|
1 2 Сценарий внеурочного занятия на тему: «Способы увеличения семейных доходов с использованием услуг финансовых организаций» Цель занятия: повышение уровня финансовой грамотности обучающихся посредством освоения теоретических знаний и умений в сфере взаимодействия с финансовыми организациями, необходимых для увеличения семейных доходов. Учебные задачи:
Сформировать знания об основных видах финансовых организаций и их услугах для физических лиц и научить определять с какой финансовой организацией и в какой жизненной ситуации лучше взаимодействовать. Изучить основные правила взаимодействия с финансовыми организациями и сформировать представления о возможных рисках при взаимодействии с различными финансовыми организациями. Научить осуществлять поиск и анализ актуальной информации на официальных сайтах ЦБ и других финансовых организаций. Базовые знания: виды финансовых организаций и финансовых услуг для физических лиц, основные возможности и риски, связанные с использованием услуг финансовых организаций.Личностные характеристики и установки:- понимание того, что, используя услуги финансовых организаций возможно увеличить семейные доходы; - осознание того, что вступление в отношения с финансовыми организациями должно осуществляться не спонтанно, под воздействием рекламы, а по действительной необходимости и со знанием способов взаимодействия; - понимание необходимости оценки своего финансового состояния и возможностей при использовании услуг финансовых организаций;- осознание рисков, возникающих при взаимодействии с финансовых организациями.Умения: - осуществлять поиск и анализ актуальной информации на официальных сайтах ЦБ и других финансовых организаций, необходимой для пользователя финансовых услуг;- умение осуществлять оптимальный выбор финансовой организации в зависимости от конкретной жизненной ситуации; - умение грамотно пользоваться знаниями об основных финансовых услугах и минимизировать возможные риски. Ход внеурочного занятияОпережающее задание. Для подготовки обучающихся к участию в учебном занятии – виртуальной образовательной экспедиции, необходимо заранее ознакомить их с основными интернет-ресурсами, которые будут им полезны для выполнения заданий маршрутных листов в ходе занятия. Обучающиеся должны самостоятельно изучить материалы следующих интернет-ресурсов: 1) https://fmc.hse.ru/8-9forms - материалы для учащихся УМК по основам финансовой грамотности для 8-9 классов; 2) https://basetop.ru/reyting-nadezhnosti-bankov-2018-dannyie-tsentrobanka/; http://www.banki.ru/banks/ratings/ - показатели надежности банков; 3) http://www.pif-rating.ru/rating «Rusreting» - рейтинг паевых инвестиционных фондов; 4) http://ratingnpf.ru/; https://basetop.ru/reyting-npf-rossii-2018-po-nadezhnosti-i-dohodnosti/ - основные показатели надежности НПФ; 5) http://hiterbober.ru/insurance/strahovanie-zhizni-i-zdorovya.html. «Хитрый бобёр. Юридический консультант» – рейтинг страховых компаний. 1этап. Организационно-мотивационный. Проверка явки обучающихся. Проверка готовности обучающихся к занятию, создание благоприятной эмоционально-психологической атмосферы. Осведомление обучающихся о проведении данного занятия в рамках цикла мероприятий недели финансовой грамотности. 2 этап. Введение в жизненную ситуацию и постановка практической задачи. Учитель: посмотрите внимательно на экран. Транслируется тематический видеоролик, в котором представлены сведения о взаимодействии граждан с различными финансовыми организациями. Учитель: вы просмотрели тематический видеоролик; на основе просмотренного материала определите основные виды финансовых организаций. Как вы думаете, в каких жизненных ситуациях можно обратиться к их услугам? Обучающиеся предлагают свои варианты ответов. Вопрос учителя: Какие финансовые организации вам еще известны? Услугами каких из них вам и вашим родителям приходилось пользоваться? (Учитель комментирует ответы обучающихся). Как вы думаете можно ли увеличить семейный доход, используя услуги финансовых организаций? (ответы обучающихся). Попробуем выяснить, в каких жизненных ситуациях лучше обратиться к услугам финансовых организаций с целью повышения доходов. Учитель подводит итоги и помогает сформулировать практическую задачу занятия (научиться осуществлять выбор надежной финансовой организации и определять способы повышения дохода с помощью использования услуг финансовых организаций в разных жизненных ситуациях). 3 этап. Постановка и решение учебных задач. В результате осмысления практической задачи обучающиеся отвечают на вопрос: «Что нужно знать и уметь для того, чтобы решить практическую задачу?». Совместно с учителем обучающиеся формулируют учебные задачи. Для решения учебных задач, учитель предлагает обучающимся самостоятельно изучить теоретический материал (УМК для учащихся) и раздаточный материал по теме «Способы увеличения семейных доходов с использованием услуг финансовых организаций» (Приложение 2). Учитель: «Ребята, на сегодняшнем занятии решать учебные и практическую задачу мы будем в увлекательной форме посредством участия в виртуальной образовательной экспедиции в мир финансовых организаций. Для участия в экспедиции необходимо разделить класс на четыре группы (по количеству видов финансовых организаций, которые рассматриваются на занятии: банки, паевые инвестиционные фонды, негосударственные пенсионные фонды, страховые компании). Разделение на группы по пунктам назначения осуществляется через выбор спикерами групп карточек с указанием вида финансовой организации (Приложение 3). В каждой карточке не только определяется пункт назначения, но и предъявляется практическая задача, которую должны решить обучающиеся на основе изученного теоретического материала путем выполнения заданий маршрутных листов. Затем обучающиеся знакомятся с картой экспедиционного маршрута (Приложение 4) и определяют свой исходный пункт, с которого начинается их маршрут - научно-исследовательская лаборатория «Юный финансист». В начале маршрута обучающиеся получают маршрутные листы № 1-4 (Приложение 5-8) для участия в образовательной экспедиции «Увеличим семейные доходы с использованием услуг финансовых организаций». На данном этапе обучающиеся выполняют задания 1,2,3 маршрутных листов. Перед выполнением заданий им выдается краткая инструкция по осуществлению экспедиционного маршрута (Приложение 9). 4 этап. Решение практической задачи. Обучающиеся выполняют задание № 4 маршрутного листа. Составляют памятки, в которых представлены результаты их работы. Затем каждая группа презентует свой отчет по участию в экспедиции в виде памяток (каждой группе отводится по 5 минут на данный вид работы). 5 этап. Рефлексия. По итогам работы и публичной презентации обучающимся предлагается заполнить таблицу «Основные способы повышения доходов с использованием услуг финансовых организаций», выведенную на экран интерактивной доски (Приложение 10). В результате заполнения таблицы обучающиеся подводят итоги занятия и закрепляют полученные навыки. 6 этап. Домашнее задание. 1 компонент. Проведение опроса родителей по выявлению их опыта по использованию услуг различных финансовых организаций (Приложение 11). 2 компонент. Принять участие во взаимодействии родителей с той или иной финансовой организацией (в поиске и оценке необходимой информации по выбору финансовой организации и выбору предлагаемых финансовых услуг). ПРИЛОЖЕНИЕ 2 Раздаточный теоретический материал по теме «Способы увеличения семейных доходов с использованием услуг финансовых организаций» 1. Финансовые организации: понятие и виды Финансовые организации могут помочь сохранить и даже приумножить сбережения. Конечно, они возьмут за свои услуги определённую плату, однако всё равно это выгоднее, чем делать это самому. К тому же некоторые виды денежных операций неспециалист сам даже провести не сможет. Однако выбирать себе в помощники финансовую организацию надо очень осмотрительно. Но прежде чем начать использовать финансовые организации, необходимо выяснить, что же это такое. Финансовая организация — это специальная организация, которая на основании государственного разрешения (его называют лицензией) предоставляет различного рода услуги, связанные с использованием и перемещением денежных средств от одного клиента к другому. К финансовым организациям можно отнести следующие: Банки Страховые компании Пенсионные фонды Кредитные союзы Инвестиционные фонды Брокерские компании Дилерские компании Коммерческий банк — это организация, которая собирает временно свободные деньги у тех, кто умеет делать сбережения, и даёт эти деньги за плату во временное пользование тем, кому эти деньги срочно нужны. Соответственно владельцам сбережений банк оказывает услугу по приёму их денег на депозитные счета. Но деньги берут не просто на хранение (хотя услугу хранения денег и других ценностей в сейфах хранилища-депозитария банки тоже предлагают, и многие люди этим пользуются, защищая их от воров). Депозитный счёт — услуга, оказывая которую банк не просто принимает деньги на хранение, но и управляет ими таким образом, чтобы получить доход и для владельца средств, и для себя. Заключая с человеком договор о приёме денег на депозитный вклад, банк даёт ему обещание заплатить за временное пользование этими деньгами определённую сумму. Эта плата, как правило, назначается в процентном отношении к вносимой в банк сумме, и потому её обычно называют просто процентом. Расчёт банка прост: полученные на депозитный счёт деньги он собирает в крупные суммы и даёт в долг (это называется «дать кредит») под процент выше, чем сам он должен заплатить владельцам депозитов. Разница между процентом по кредиту и процентом по депозиту — это собственный доход банка. Владельцу сбережений это выгодно: ему не надо самому договариваться об одалживании денег, а потом добиваться, чтобы деньги реально вернули, да ещё и с платой. Все эти заботы и риски банк берёт на себя. При этом, даже если сам банк попадёт в трудную ситуацию и потеряет много денег из-за нерадивых должников, владелец депозита будет защищён от потери своих денег. Правда, не полностью, но всё же в значительной мере. Паевые инвестиционные фонды (ПИФы) Можно «пустить эти деньги в рост» с помощью не только банка, но и ПИФа (имущественный комплекс, объединяющий средства мелких вкладчиков). ПИФ действует на рынке ценных бумаг. На этом рынке продают и покупают очень необычный товар — права на часть имущества различных компаний. ПИФы собирают деньги многих владельцев небольших сбережений и вкладывают полученные средства в покупку набора (корзинки) акций разных компаний. По каким-то акциям доходность получается высокой, по каким-то — низкой (а то и вовсе образуется убыток), но в целом корзинка приносит доход. В отличие от банковского депозита доходность от вложений в ПИФ никто гарантировать не может. Это зависит от мастерства финансовых специалистов, которые этим ПИФом управляют. Вот почему, выбирая ПИФ для вложения сбережений, нужно обязательно выяснить, как этот фонд зарабатывал деньги для своих вкладчиков в прошлом. Найти такую информацию можно в Интернете. Негосударственный пенсионный фонд — это финансовая организация, которая собирает добровольные взносы вкладчиков и инвестирует их на финансовом рынке для извлечения дохода и осуществления пенсионных выплат. Некоммерческими они являются потому, что их задача состоит в извлечении наибольшего дохода (прибыли) не для себя, а для своих вкладчиков. Объединение сбережений многих людей позволяет вкладывать крупные суммы и получать больший доход. Этот доход и становится прибавкой к будущей пенсии в старости. Такую возможность уже используют более 20 млн. россиян, понимающих, что заботиться о своей обеспеченной старости необходимо самому. Решая в будущем, в какой НПФ вложить часть своих сбережений, обратите внимание на два вида информации: доход, который фонд заработал для своих вкладчиков в среднем за несколько лет (а не только за прошлый год); надёжность фонда, оценённая специальными организациями (рейтинговыми агентствами). Скажем, если посмотреть на итоги 2012 г., мы увидим, что лучшими в ранжировании (рейтинге) по доходности, достигнутой за несколько лет (средней), были следующие российские НПФ: Европейский пенсионный фонд, РГС НПФ, Уральский финансовый дом НПФ. Актуальную информацию вы всегда можете найти в Интернете. Правда, в отличие от банков НПФ не могут гарантировать размер дохода, который они заработают: может получиться выгоднее, чем в банке, а может и наоборот. Что касается второго важного обстоятельства — надёжности, то она у НПФ хорошая — их очень строго контролирует государство. И всё же, выбирая НПФ, стоит поинтересоваться его рейтингом. Страховая компания – это особый вид финансовой организации, осуществляющей страхование рисков граждан и предприятий на основе заключённого договора. Страховые компании могут не только помочь смягчить падение уровня жизни человека при тех или иных неблагоприятных событиях, но и повысить его благосостояние. 2. Финансовые услуги, предоставляемые различными финансовыми организациями 2.1. Банки 1. Депозиты Вклады являются важным источником привлечения заемных средств для банка. Клиенты размещают определенную денежную сумму на оговоренный срок, а банк обязуется сохранить эти средства и преумножить. По окончании срока депозита вкладчик получает назад вложенные деньги и проценты. 2. Кредиты Для заимствования денежных средств физические лица могут воспользоваться услугой кредитования. Каждый банк предлагает различные кредитные продукты. Наибольшим спросом пользуются классические кредиты – займы, оформляемые на длительный срок при предоставлении пакета документов. Помимо классических вариантов, можно воспользоваться экспресс-кредитованием. Плата за пользование кредитом будет выше, зато процедура оформления существенно упростится. 3. Пластиковые карты Такой услугой, как оформление и выдача пластиковых карт воспользовались сегодня почти все физические лица. Банки предлагают дебетовые и кредитные карты, зарплатные, пенсионные, студенческие, сберегательные карты. С помощью карт клиент банка может осуществлять безналичные расчеты, обналичивать средства со счета, оплачивать покупки и услуги. Для банка «пластик» стал мощным инструментом привлечении и удержания клиентов. Держатель карты платит финансовому учреждению комиссию за обслуживание счета и доступ к дополнительным функциям. 4. Денежные переводы и платежи Практически каждый банк предоставляет своим клиентам услуги по осуществлению денежных переводов в другие города и страны, а также по оплате различных услуг (ЖКХ, телефон, интернет, телевидение и др.). Клиент оплачивает комиссию за перевод или платеж согласно тарифам банка. Операции могут осуществляться через кассы или посредством банкомата, установленного в банке. 5. Прочие услуги Помимо перечисленных видов услуг, банки предлагают физическим лицам открытие и обслуживание расчетных счетов, аренду банковских ячеек, страхование, инвестиционные услуги. В некоторых банках предусмотрены отдельные виды услуг для постоянных клиентов. ПИФ 1. Предоставление возможности купить паи фонда. Инвестор, покупая паи фонда, передает свои средства УК. 2. Управляющая компания занимается вложением средств в наиболее перспективные для получения прибыли активы. 3. Доход от вложений распределяется между пайщиками пропорционально количеству паев у каждого инвестора ПИФа. НПФ 1) осуществление обязательного пенсионного страхования. 2) накоплением денежных средств вкладчиков, с последующим инвестированием их в разрешенные государством активы и, при возникновении определенных условий, занимается выплатой дополнительных пенсионных отчислений; также фонд занимается профессиональным пенсионным страхованием. Страховые компании 1)страхование жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события; 2) пенсионное страхование: 3) страхование от несчастных случаев и болезней; 4) медицинское страхование; 5) страхование средств наземного транспорта 6) страхование имущества граждан, за исключением транспортных средств. 3. Преимущества и недостатки различных финансовых организаций 3.1. Банковские депозиты Плюсы банковских депозитов (вкладов) 1) Процедура открытия банковского счета, внесения средств на банковские счета максимально проста и понятна. 2) Заранее известный доход. В банковских вкладах вы точно знаете, что через заранее известный период времени, вы получите фиксированную прибыль. 3) Банковские вклады застрахованы государством. Гарантом возврата денежных средств в случае банкротства или отзыва лицензии у банка выступает агентство по страхованию вкладов (АСВ). Оно гарантирует возврат суммы не более 1,4 миллиона рублей вложенных в один банк. Под гарантию возврата также попадают начисленные проценты. Минусы: Из всего вышесказанного можно сделать выводы, что банковские вклады являются наименее рискованным (или самым надежным) способом инвестирования. Однако, из теории инвестирования, высокая надежность вложений обратно пропорционально доходности. Хотя в свете последних событий, нестабильности и кризисе финансового мира, возросшей в стране инфляции банковские ставки по вкладам неуклонно растут и это позволяет значительно увеличить доходность от своих вложений. Так в конце 2014 — начале 2015 гг. можно было открыть долгосрочные вклады (до 3 лет) с ежегодной доходностью в 18-20%. 3. 2. ПИФЫ: Плюсы 1) Профессиональное управление. Паевые фонды управляются не одним человеком, а целой командой профессионалов. Каждый из которых имеет профильное образование в своей области, большой опыт работы (который составляет несколько лет, иногда даже десятилетий) и соответственно является хорошим специалистом. 2) Низкий порог входа в ПИФ. Если у вас мало денег, то для того чтобы купить паи хватит и нескольких тысяч рублей. В среднем цена покупки составляет около 10 000 рублей. Большинство управляющих компаний придерживаются именно этого ценового диапазона. Бывают конечно же и более низкие стоимости входа. Но не стоит думать, что ПИФы — это инвестирование для бедных. Крупные организации и компании тоже инвестируют деньги в паевые фонды для более низко затратного и высококачественного управления деньгами. 3) Контроль со стороны государства. Деятельность фонда постоянно проверяется Финансовой Службой по финансовым рынкам. Поэтому ПИФы обязаны сообщать все финансовые показатели по своей деятельности: прибыль, убытки, операционные расходы и т.д. 4) Большой выбор ПИФов с различным уровнем риска и доходности. Вы можете подобрать для себя тот фонд, который максимально соответствует вашим финансовым возможностям, целям, горизонту инвестирования и возможным уровнем убытков и прибыли. Минусы ПИФов 1) ПИФы не гарантируют никакой доходности в будущем. Даже если на протяжении последних нескольких лет фонд стабильно показывал ежегодно отличный результат в плане получения прибыли (роста стоимости пая), в следующий он может сработать в минус (ну может быть получить небольшую прибыль). 2) Деятельность фонда строго регламентируется государством. Т.е. управляющим компаниям запрещено проводить операции не предусмотренные в уставе фонда. 3) Дополнительные расходы, которые несет пайщик. Сюда входят плата за вход и выход, т.е. за покупку с вам возьмут так называемую «надбавку», за продажу паев — «скидка». Обычно «надбавка» составляет 1-3% от суммы покупаемых паев, «скидка» — 1 — 1,5%. Если вы владеете паями несколько лет (обычно от 3 лет), то при продаже вы ничего не теряете. Управляющая компания отменяет для вас «скидку». 4) Налоги. Вы облагаетесь 13% налогом на полученную прибыль. Налог берется именно в момент продажи. Пока вы владеете паями, налог с вас брать не будут. И хотя налог берется с прибыли полученной от любой деятельности (инвестиций), у многих вложений он более низкий или вообще отсутствует по сравнению с ПИФами. 3.3.НПФ Плюсы 1) возможность более эффективно управлять своими вложениями и прогнозировать будущие пенсионные выплаты; 2) деятельность фондов строго контролируется государством; 3) все права и обязанности сторон прописаны в договоре, который заключается между вкладчиком и организацией, заранее определяются сроки выплат, наследники и распределяются доли между ними; 4) страхование вкладов позволяет не потерять средства, даже если Банк России отзовет лицензию; 5) открытость – все негосударственные пенсионные фонды являются ОАО, поэтому информацию о своих накоплениях участники легко могут получить, зарегистрировавшись в Личном кабинете на портале госуслуг; 6) всю сумму накоплений можно получить единовременно, а если участник скончался раньше выхода на пенсию, денежные средства его могут быть унаследованы родственниками. Минусы 1) Безусловно, когда речь идет о денежных средствах, вложенных в частные компании, всегда есть риск потерять их или получить в меньшем объеме, чем рассчитывалось. Поэтому некоторые наши граждане очень осторожно относятся к деятельности негосударственных фондов. В этом есть смысл, ведь и у НПФ, несмотря на большое количество преимуществ, имеются свои минусы: иногда фонд выбирает рисковые стратегии инвестирования, в результате чего может не получить доход и растерять средства; при досрочном переходе из одного НПФ в другой можно потерять свою прибыль; в последнее время Банк России, проверяя деятельность некоторых организаций, отбирает лицензии у недобросовестных компаний, работающих со значительными нарушениями; средства вкладчиков возвращаются в ПФ РФ, но доход свой они при этом теряют. 3.4. Страховая компания Плюсы Накопительное страхование жизни в своем классическом понимании представляет собой услугу, позволяющую одновременно накопить определенное количество денег и обеспечить финансовую защиту для своих близких. У такого вида страхования есть ряд выгодных особенностей, в число которых входят: 1. «Замораживание» условий страхования Очевидным плюсом такого вида страхования является то, что на протяжении всего времени действия договора со страховой компанией тариф и риски меняться не будут. 2. Доходность Годовая доходность в случае накопительного страхования фиксируется, как правило, на уровне не более 3%, но при этом к ней может прибавляться инвестиционный доход в размере 5-6% от суммы резерва (зависит от результатов деятельности страховщика). 3. Экономия времени Многие страхователи, по каким-либо причинам не доверяющие накопительному страхованию жизни, предпочитают оформлять свои сбережения в банке, а защиту жизни и здоровья обеспечивать с помощью страховых договоров на небольшой срок. Такой способ, бесспорно, имеет свои преимущества, однако он также отнимает у страхователя большое количество времени. Чтобы разобраться со всеми проблемами в одночасье, лучше купить полис накопительного страхования. Минусы: 1. Экономические риски Долгосрочность действия договора страхования жизни приносит не только выгоды для страхователя, но может стать и причиной обесценивания его сбережений. Например, такая ситуация может возникнуть при наличии высоких темпов инфляции. 2. Отсутствие гарантий В случае отзыва лицензии страховой компании ее клиенту не может быть гарантирован возврат средств, так как в данной сфере попросту нет государственного исполнительного органа (в отличие, например, от банковской сферы). 3. Минимальная прибыль Описанная выше доходность по полису накопительного страхования возможна только в том случае, если страхователь инвестирует не более 120 тысяч рублей ежегодно, а также если по его полису не совершаются другие социальные расходы. Если же эти условия нарушаются, то прибыль по договору накопительного страхования жизни будет минимальной и может не устроить большую часть страхователей. 3. Какими финансовыми организациями человек может пользоваться на разных этапах жизни В жизни молодого человека или молодой семьи первым шагом может и должно стать открытие в банке накопительного счёта (депозита с возможностью пополнения). По мере роста накоплений их часть можно будет перевести в ПИФ или использовать ещё какую-то возможность доходного вложения денег. А по достижении 30-летнего рубежа часть сбережений уже разумно помещать в НПФ и/или страховые компании, чтобы обеспечить себе безбедную старость. ПРИЛОЖЕНИЕ 3 Карточки для определения маршрута виртуальной образовательной экспедиции
ПРИЛОЖЕНИЕ 4 Карта экспедиционного маршрута  ПРИЛОЖЕНИЕ 5 Маршрутный лист №1 (Пункт назначения – виртуальный банк)  Состав группы (ФИО):_____________________ _____________________ _____________________ _____________________ _____________________ Задание 1. Осуществите выбор надежного банка для решения поставленной задачи, используя следующие информационные ресурсы: https://basetop.ru/reyting-nadezhnosti-bankov-2018-dannyie-tsentrobanka/; http://www.banki.ru/banks/ratings/ Определите основные показатели надежности банка и выберите несколько банков, подходящих Ивану.
Задание 2. Выберите из указанных наиболее привлекательные условия открытия депозитного счета:
Задание 3. Иван вложил в банк во вклад 20 тыс. р. на год под 8% годовых. Какой суммой он будет располагать через год? Произведите расчеты по формуле: S = P*(1+i*n) где: S – будущая величина; P – первоначальная сумма; i – процентная ставка; n – количество лет. Задание 4. Составьте отчет о проделанном маршруте в виде памятки «Выбираю банк и депозит» используя следующие рекомендации: В памятке должны быть обязательные разделы: I раздел: Выбираю банк В этом разделе должны быть раскрыты по содержанию следующие пункты: Основные способы повысить доходы, используя услуги банка. Положительные и отрицательные стороны взаимодействия гражданина и банка. Основные показатели надежности банка. Банки – лидеры национального рейтинга банков России (указать список первых 7 банков). II раздел: Выбираю депозит В этом разделе должны быть раскрыты по содержанию следующие пункты: Привлекательные условия открытия депозитного счета. Основные способы определения доходности депозитного счета. Задание 5. Публичная презентация полученных результатов (один участник от группы). ПРИЛОЖЕНИЕ 6 Маршрутный лист № 2 (Пункт назначения – виртуальный Паевой Инвестиционный Фонд (ПИФ)
Задание 1. Кому и при каких жизненных обстоятельствах следует обращаться к финансовым услугам ПИФов с целью повышения доходов? Задание 2. Как грамотно выбрать ПИФ? Найти информацию можно в Интернете, на следующих сайтах: 1 2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
