Организация, оформление и учет факторинговых операций в коммерче. Организация, оформление и учет факторинговых операций в коммерческих организациях Введение

• Название: Организация, оформление и учет факторинговых операций в коммерческих организациях Введение
• Дата: 04.10.2020
• Размер: 0.64 Mb.
• Имя файла: Организация, оформление и учет факторинговых операций в коммерче.rtf
• Тип: Документы; #140874
• страница: 3 из 4

2. На основании проведённых операций за 20.11 составим ведомость проводок и план - схемы лицевых счетов.

Сумма	Дебет	Кредит
432531	20202810	40702
15895	20209	40702810900000000513
23572 9235	30102 40702	40702 40702
11200 9801 9280	40702 30102 30102	30102 40101 40702
12100	40702810300000000412	20202810
18501	30102	514
22303	20202810	40702
164620	70209	606
15895	20202	20209
25470	40702	30102
30,2	613	70103
35600	60308	20202810
7300 6300	20202 20202	20202 20202
Пт№18	Внебалнс 40702	40702 30102
100 долларов 200 долларов	00991 20202840	20202840 00991
Сдача остатка в кассу	20202	20209840

3.Составим баланс с учётом полученных изменений:

Номер счета	Наименование статьи	сумма
		Актив	Пассив
20202810	Касса кредитных организаций (rur)	488574
20202840	Касса кредитных организаций (usd)	6851
20209	Денежные средства в пути	15895
40702810	Средства на счетах коммерческих организаций (rur)		507244
40702840	Средства на счетах коммерческих организаций (usd)		19798
98010	Ностро (rur)	26455
98010	Ностро(usd)	14447
98060	Лоро(rur)		29850
98060	Лоро(usd)		137210
50107	Вложения в прочие долговые обязательства	10111
52302	Выпущенные банковские векселя сроком погашения до 30 дней		7760
52304	Выпущенные банковские векселя сроком погашения от 90 до 180 дней		35199
30102	Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России	400363
42301	Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц Депозиты до востребования		320
42306	Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц Депозиты от 1 года до 3 лет		1220
32002	Кредиты и депозиты,предоставленные кредитным организациям от кредитных организаций на 1 день	144279
32006	Кредиты и депозиты , предоставленные крединой организацией на срок от 91 до 180 дней	51600
31502	Прочие привлеченные средства кредитных организаций на 1 день		57131
31509	Прочие привлеченные средства кредитных организаций свыше 3 лет		50766
	Авансы поставщикам	156
10501	Акции кредитных организаций	199
404	Средства государственных и других внебюджетных фондов		7519
61401	Расходы будущих периодов по кредитным операциям	1257
60401	Основные средства (кроме земли)	6473
70501	Прибыль отчётного года	15154
70209	Износ основных средств	164620
61301	Доходы будущих периодов по кредитным операциям		21180
45515	Резервы на возможные потери по ссудам (фл)		3749
	Фонд накопления		267348
10701	Резервный фонд		6729
60308	Расчеты с работниками по подотчетным суммам		35600
60601	Амортизация основных средств		166041
	Накопленный процентный доход, уплаченный при приобретении	8230
Баланс		1354664	1354664

4. А) Платежное поручение

0401060

Поступ. в банк плат. 20.11.2008

Списано со сч. плат.

ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ № 15

13 ноября 2008 г

электронно

02

Дата

Вид платежа

Сумма прописью

Одиннадцать тысяч двести тридцать рублей

ИНН 7447006284

КПП 744701001

Сумма

11230

ОАО «Град» г. Челябинск Плательщик

Сч. №

40703810226040000001

ОАО «Студенческий» г. Челябинск Банк плательщика

БИК

047501911

Сч. №

30101810200000000911

ГРКЦ ГУ БАНКА РОССИИ ПО ЧЕЛЯБИНСКОЙ ОБЛАСТИ Г. ЧЕЛЯБИНСКА Банк получателя

БИК

047501001

Сч. №

ИНН 7447015803

КПП 744701001

Сч. №

40101810400000010801

ОФК Калининского р-на г. Челябинска Получатель

Вид оп.

01

Срок плат.

Наз.пл.

Очер.плат.

3

Код

Рез. поле

Взносы в негосударственный пенсионный фонд за октябрь 2008 г. Назначение платежа

М.П.

Подписи

Отметки банка