научно-исследовательская практика по юриспруденции. НИП Лебедева. Отчет о прохождении научноисследовательской практики в Центре операционносервисного обслуживания ао Райффайзенбанк
 Скачать 0.94 Mb.
|
|
Ярославский филиал Аккредитованного образовательного частного учреждения высшего образования «Московский финансово-юридический университет МФЮА» Кафедра гражданско–правовых дисциплин Направление: 40.04.01 «Юриспруденция» Профиль подготовки: Административное и финансовое право Отчет о прохождении научно-исследовательской практики в Центре операционно-сервисного обслуживания АО «Райффайзенбанк» с 04.06.2018 по 01.07.2018 Студентки гр. 31ЮРк7710: Лебедевой М.И. Руководитель практики от предприятия: Бондаренко Н.В. Руководитель практики от ВУЗа: Макаров И.И. Отчет защищен с оценкой__________________ «__» _______2018 г. Ярославль 2018 г. ОТЗЫВ РУКОВОДИТЕЛЯ ПРАКТИКИ ОТ ВУЗА Студента Лебедева Мария Игоревна Группа 31ЮРк7710 Специальность: ____________________________________________________________________ Специализация: ____________________________________________________________________ Проходил (а) _________________________ практику в ____________________________________ (вид практики ) (место практики) в период с «_____» _____________ 2018 г. по «________» _____________2018 г. в должности _____________________________________________________________________________. __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ __________________________________________ ____________________________________(подпись преподавателя кафедры) Зачет по практике принят с оценкой ____________________________ «_____»_________________ 2018 г. Ярославский филиал Аккредитованного образовательного частного учреждения высшего образования «Московский финансово-юридический университет МФЮА» Кафедра гражданско–правовых дисциплин Направление: 40.04.01 «Юриспруденция» Профиль подготовки: Административное и финансовое право ЗАДАНИЕ НА ПРАКТИКУ Выдано студенту Лебедева Мария Игоревна РАБОЧАЯ ПРОГРАММА ПРАКТИКИ АО «Райффайзенбанк» (наименование организации) 1. Составление и выполнение индивидуального плана практики. 2. Ведение и оформление дневника практики. 3. Составление и оформление отчета по практике. 4. Индивидуальное задание: 1.1. Проведение анализа нормативно-правовой базы, регламентирующей деятельность объекта научно-исследовательской практики (далее-ОНИП); 1.2. Изучение структуры ОНИП, в том числе его функций и полномочий; 1.3. На основе нормативно-правовой базы, регламентирующей деятельность организации, дать анализ функционала и правоприменительной практики ОНИП; 1.4. Выполнение функционала ОНИП, согласно обязанностям, которые на время прохождения научно-исследовательской практики будут возложены на практиканта. Период прохождения практики с «04» июня 2018 г по «01» июля 2018 г Задание выдал ________________________________________ (____________) (подпись) (Ф.И.О. руководителя, подпись) Задание принял ______________________________________ ( ) (подпись) (Ф.И.О. студента, подпись) СОДЕРЖАНИЕ Введение Характеристика и структура АО «Райффайзенбанк» Анализ работы юридической группы отдела поддержки юридических лиц и ИП Центр операционно-сервисного обслуживания АО «Райффайзенбанк», непосредственная деятельность во время практики Способы регулирования и осуществления надзора со стороны Банка России Заключение Приложения Введение Место прохождения практики: Центр операционно-сервисного обслуживания АО «Райффайзенбанк», г. Ярославль, ул. Некрасова, д. 54. Сроки практики: с 04.06.2018 по 01.07.2018. Руководитель практики: Бондаренко Наталия Викторовна, руководитель группы поддержки и сопровождения операций отдела поддержки клиентского обслуживания юридических лиц и ИП. Совместно с руководителем практики был составлен план прохождения практики, который я успешно выполнила. Юридический сектор коммерческого банка эффективен для прохождения практики, т.к. предоставляет возможность ознакомится с целым рядом направлений в юриспруденции – претензионная работа, договорная работа, банковское право, трудовое право и т.д. Целью прохождения практики явилось изучение основ работы юриста в банковской сфере. Во время прохождения практики мною были решены следующие задачи: закрепление теоретических знаний, приобретение навыков применения правовых норм, развитие навыков исследовательской работы путем сбора и обобщения эмпирического материала, ознакомление со структурой и направлениями деятельности. В ходе практики я ознакомилась с организацией работы юристов отдела поддержки клиентского обслуживания юридических лиц и ИП АО «Райффайзенбанк» и его структурой, изучала и применяла законодательство, а также внутренние нормативные акты, необходимые для эффективной работы. Характеристика и структура АО «Райффайзенбанк» АО «Райффайзенбанк» (Генеральная лицензия Банка России от 17.02.2015 №3292) входит в международную банковскую группу и является дочерним банком компании Райффайзен Банк Интернациональ АГ. АО «Райффайзенбанк» работает в России с 1996 года и оказывает полный спектр услуг частным и корпоративным клиентам, резидентам и нерезидентам, в рублях и иностранной валюте. Официально утвержденная миссия АО «Райффайзенбанк» гласит, что банк выступает в качестве ведущего универсального банка на территории России для тех, кто ценит качество. Деятельность АО «Райффайзенбанк» находится под надзором Департамента надзора за системно значимыми кредитными организациями Центрального банка России, деятельность филиалов – под надзором Территориальных учреждений Центрального банка России. Величина уставного капитала АО «Райффайзенбанк» на сегодняшний день равна 36711260 тысяч рублей, разделенных на 36565 обыкновенных именных акций. Номинальная стоимость одной акции составляет 1004 тысячи рублей. До 1 января 2008 года обязанности проведения аудиторской проверки банка возлагались на АО «Прайсвотерхаус Куперс Аудит», в настоящее время аудитором банка выступает ООО «Эрнст энд Янг». На сегодняшний день на территории России структура банка включает 5 филиалов и 178 отделений. Деятельность АО «Райффайзенбанк» характеризуется следующими рейтингами на конец 2017 года: во-первых, по показателю величины активов банк занимает четырнадцатое место по стране; во-вторых, по показателю размера собственного капитала банк занимает одиннадцатое место по стране; в-третьих, по показателю размера нераспределенной прибыли банк занимает восьмое место по стране; в-четвертых, по показателю объема кредитования населения банк занимает седьмое место по стране; в-пятых, по показателю объема средств населения банк занимает девятое место по стране; АО «Райффайзенбанк» занимает позицию надежного банка, действующего на территории Российской Федерации, по рейтинговой оценке Moody’s/Fitch/AKPA. Деятельность АО «Райффайзенбанк» в 2017 году характеризуется сильными финансовыми показателями и положительной динамикой роста по приоритетным направлениям, получением высокой прибыли. Основными видами деятельности АО «Райффайзенбанк» являются: - кредитование реального сектора экономики; - кредитование физических лиц, а также предприятий микро, малого и среднего бизнеса; - конверсионные операции, как по поручениям клиентов, так и за счет Банка; - расчетно-кассовое обслуживание юридических и физических лиц в рублях и иностранной валюте; - операции по привлечению депозитов от частных вкладчиков и корпоративных клиентов; - документарные операции и все принятые в международной практике формы расчетов по экспортным и импортным контрактам; - операции с ценными бумагами; - выпуск и обслуживание банковских карт; - депозитарное и брокерское обслуживание; - инвестиционно-банковские операции. В основе деятельности группы Райффайзенбанк лежат следующие принципы: Принцип профессионализма, выражающийся в обеспечении деятельности группы квалифицированным персоналом, нацеленностью на достижение лучшего из возможных результатов, умением решать поставленные задачи. Принцип уважения, выражающийся в высоком уровне клиентоориентированности, внимания к потребностям и интересам клиентов; Принцип открытости, выражающийся в стремлении вести открытый диалог, как с клиентами, так и с партнерами, снизить уровень бюрократизма и формальных процедур; Принцип доверительных отношений, выражающийся в проявлении доверия в отношении своих клиентов и партнеров, и ожидании ответного доверия с их стороны; Принцип ответственности, выражающийся в ответственности перед клиентами в отношении обязательств преумножения их состояния. Деятельность группы Райффайзенбанк характеризуется следующими показателями: в 2016 году величина чистого процентного дохода без учета резервов под обесценение кредитного портфеля составила 42484 тысячи рублей; в 2017 году – 45094 тысячи рублей; в 2016 году величина чистых комиссионных доходов составила 14129 тысяч рублей; в 2017 году – 16352 тысячи рублей; в 2016 году величина торгового результата составила 7829 тысяч рублей; в 2017 году – 6428 тысяч рублей; в 2016 году величина административных и прочих операционных расходов составила 24936 тысяч рублей; в 2017 году – 28431 тысячу рублей. Ключевые финансовые показатели АО «Райффайзенбанк» в динамике с 2015 по 2017 гг. отображены в Приложении 1. Анализ работы юридической группы отдела поддержки юридических лиц и ИП Центр операционно-сервисного обслуживания АО «Райффайзенбанк», непосредственная деятельность во время практики Деятельность юридической группы отдела поддержки клиентского обслуживания юридических лиц и ИП АО «Райффайзенбанк» регламентируют: Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности». Главный федеральный закон о банках и банковской деятельности, дает понятия «кредитная организация», «банк», «небанковская кредитная организация», «банковская группа», «банковский холдинг», «банковские операции», «вклад», «вкладчик», устанавливает величину минимального уставного капитала банка, квалификационные требования к руководителям банка, содержит нормы о регистрации кредитных организаций и их лицензировании, а также основания для отзыва лицензии у банка, особенности реорганизации и ликвидации банков. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Закон о Центральном банке Российской Федерации, устанавливает функции ЦБ РФ, описывает органы управления Банка России, требования к отчетности Банка России, определяет денежную единицу России, основные инструменты и методы денежно-кредитной политики, права ЦБ РФ на осуществление отдельных операций, а также касается норм банковского регулирования и банковского надзора. Положение ЦБ РФ от 27.02.2017 № 579-П «О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения» Инструкция ЦБ РФ от 30 мая 2014 года № 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов». Важнейший документ о правилах открытия и закрытия всех видов банковских счетов, открываемых физическим, юридическим лицам, предпринимателям: текущих, расчетных, корреспондентских и прочих счетов. Инструкция также касается счетов по учету вкладов (депозитов) и депозитных счетов судов, подразделений службы судебных приставов, правоохранительных органов и нотариусов. Инструкция содержит список документов, необходимых для открытия каждого счета, требования к ведению юридического дела клиента, оформлению карточки с образцами подписей и оттиска печати. Положение ЦБ РФ от 19.06.2012 № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств». Положение ЦБ РФ, устанавливающее правила перевода денежных средств кредитными организациями в рублях РФ по банковским счетам и без открытия банковских счетов. Положение № 383-П разработано на основании закона 161-ФЗ «О национальной платежной системе» и устанавливает следующие формы безналичных расчетов: расчеты платежными поручениями; по аккредитиву; инкассовыми поручениями; чеками; прямое дебетование; в форме перевода электронных денежных средств. Переводы денежных средств могут быть оформлены распоряжениями в виде: платежного поручения, инкассового поручения, платежного требования, платежного ордера. Формы указанных документов приводятся в приложениях к Положению 383-П. Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Федеральный закон, направленный на создание механизма противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. К имеющимся у банков несвойственным функциям, этот закон прибавил еще одну – функцию обязательного контроля за сомнительными операциями с обязанностью представлять информацию о них в Росфинмониторинг. С момента принятия закона в 2001 году в работе банков изменилось очень многое: появились полноценные внутренние службы, занимающиеся только вопросами противодействия легализации, написаны объемные внутренние документы банка по вопросам противодействия легализации, разработаны анкеты для клиентов, для выгодоприобретателей, внедрены специальные программные комплексы и каналы связи. Положение ЦБ РФ 15.10.2015 № 499-П «Об идентификации кредитными организациями клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Регламент «Банковские правила открытия, ведения и закрытия банковских счетов юридических лиц и ИП (версия 3.1 от 12.01.2018 г.) В обязанности юриста отдела поддержки клиентского обслуживания юридических лиц и ИП АО «Райффайзенбанк» входит: Проверка комплектности и правильности оформления предоставленных клиентских документов, а также их соответствие требованиям, установленным внутренними нормативными документами Банка и законодательством РФ. Внесение всей необходимой информации в системы Банка по Клиентам юридическим лицам и ИП. Проведение юридической проверки документов. Формирование запроса на проверку Клиента в Управление экономической безопасности. Проверка карточек с образцами подписей на соответствие требованиям законодательства РФ, размещение в базы данных Банка. Принятие необходимых мер в рамках своих компетенций по предотвращению возможного внутреннего либо внешнего мошенничества в соответствии с Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" и др. Полный список должностных обязанностей специалиста данного отдела зафиксирован в Должностной инструкции (Приложение 2). Практика позволила мне усвоить ранее полученный теоретический материал, научила ориентироваться в законодательстве, применять правильные нормы законодательства и отличать одни от других. Я поняла, что для решения спорных ситуаций, сначала необходимо изучить максимально возможное законодательство, с той целью, чтобы не упустить какие-либо тонкости и нюансы при разрешении ситуаций. Важную роль в законодательстве имеет правоприменительная практика, решения судов и т.д. Следует отметить, что в ходе практики я более утвердилась во мнении, что система российского законодательства требует внесения изменений и дополнений, и является несовершенной в сегодняшнем виде, так как в законодательстве есть очень много пробелов, ряд из которых можно восполнить с помощью аналогии права, а есть и такие пробелы, которые аналогией невосполнимы. В ходе осуществления практической деятельности я еще раз убедилась, что теоретические знания необходимы, успех практической деятельности напрямую зависит от полученных им знаний за время учебного процесса. Необходимо отметить, что наличие обновляющейся электронной нормативно-правовой базы, такой как «Консультант плюс» или «Гарант», также является в части залогом успеха юриста. Способы регулирования и осуществления надзора со стороны Банка России Реализуя свои надзорные функции, Банк России обрабатывает поступающую банковскую информацию, непрерывно наблюдает за состоянием банковской системы и за деятельностью кредитных организаций. Суть наблюдения состоит в осуществлении специальных мер, направленных на постоянный сбор, пополнение и обновление информации, касающейся банковской деятельности кредитных организаций, на оценку, анализ и прогноз состояния и динамики явлений и процессов, происходящих в денежно-кредитной сфере России. Наблюдение (как правовая форма банковского надзора) именуется также документарным, или дистанционным, надзором. Однако и в теории, и на практике признается, что одно из главных ограничений, связанных с документарным надзором, состоит в том, что он основывается на статистических данных и сведениях, передаваемых самими банками. Это означает, что с возрастанием серьезности проблем, с которыми сталкивается тот или иной банк, снижается вероятность получения от него адекватной и полной информации о действительной ситуации. В процессе банковского надзора помимо наблюдения применяется и такая форма, как проверка, которая может быть проведена как выездом на место, так и без выезда. Проверка является наиболее эффективной формой банковского надзора. В особенности это касается непосредственных проверок кредитных организаций. Главная цель надзорных проверок - определение непосредственно на месте реального финансового состояния кредитных организаций, их филиалов, выявление ситуаций, угрожающих интересам кредиторов и вкладчиков, проверка соблюдения ими действующего банковского, валютного законодательства и нормативных актов Банка России. Механизм банковского надзора представляет собой систему инструментов и методов организации банковской деятельности. Основными методами являются: 1. Пруденциальный (дистанционный, документальный) надзор - на основании форм отчетности, предоставленных кредитными организациями в Центральный Банк). 2. Инспектирование (инспекционные проверки деятельности кредитных организаций с выездом на места). Пруденциальный метод заключается в проверке отчетности коммерческой организации, контроле за соблюдением экономических нормативов. Его задача заключается в том, чтобы посредством постоянного мониторинга деятельности кредитной организации на возможно ранней стадии обнаруживать возникающие в ее деятельности проблемы, обострение которых может вызвать угрозу интересам кредиторов и вкладчиков, подорвать платежеспособность кредитной организации и, в конечном счете, привести ее к банкротству. Пруденциальный надзор позволяет также своевременно применить к банку адекватный комплекс корректирующих мероприятий, направленных на преодоление выявленных в деятельности кредитной организации негативных явлений и тенденций. Этот надзор за деятельностью кредитных организаций осуществляется в Российской Федерации территориальными учреждениями Банка России по месту нахождения кредитной организации. Информационной базой пруденциального надзора являются: - отчетность кредитных организаций (включая консолидированную отчетность банковской/консолидированной группы, банковского холдинга в случае, если кредитная организация является головной организацией или участником банковской/консолидированной группы, банковского холдинга); - акты инспекционных проверок; - данные, полученных в ходе посещения кредитной организации сотрудниками надзора, совещаний с руководством кредитной организации либо путем запроса информации от кредитной организации; - внутренние документы кредитной организации, регламентирующие порядок, процедуры контроля за рисками, функционирования системы и службы внутреннего контроля, бизнес-планы и др.; - аудиторские заключения; - сведения из средств массовой информации, включая электронные; - другая существенная с точки зрения деятельности кредитной организации информация. Не реже одного раза в месяц надзорные подразделения территориальных учреждений Банка России анализируют текущее финансовое состояние поднадзорных кредитных организаций. По итогам такого анализа выносится оценка финансовой устойчивости, а также, в случае необходимости, принимается решение о применении к кредитной организации корректирующих мер надзорного характера. Банк России располагает достаточно широким набором инструментов, обеспечивающих осуществление адекватного анализа и оценки деятельности кредитных организаций. В частности, анализ финансового состояния кредитных организаций проводится в соответствии с рекомендациями по анализу финансового состояния банка, одобренными представителями миссии МВФ в Москве и реализованными в программном комплексе «Анализ финансового состояния банка». Анализ основывается на использовании системы показателей, характеризующих деятельность банка и виды принимаемых рисков с выявлением взаимосвязи между показателями, изучении факторов изменения этих показателей и величин принимаемых рисков, сравнении показателей анализируемой кредитной организации со средними показателями по группе однородных банков и по банковской системе в целом. В рамках анализа решается задача выявления в деятельности банка областей повышенного риска, определения факторов, влияющих на изменение характера принимаемых им рисков, а также выявления у банка проблем на возможно более ранних стадиях их возникновения, получения достоверной картины текущего финансового состояния банка, существующих тенденций его изменения и прогноза на перспективу до одного года. Проводится также оценка представляемой кредитными организациями в Банк России отчетности на предмет ее достоверности. По результатам анализа составляется мотивированное суждение о степени финансовой устойчивости банка, о направлениях в его деятельности, которые подлежат инспекционной проверке. В настоящее время оценка финансовой устойчивости кредитной организации осуществляется в соответствии с Указанием Банка России от 31.03.2000 г. № 766-У «О критериях определения финансового состояния кредитных организаций». При этом оценка базируется, в основном, на оценке состояния собственных средств и ликвидности кредитной организации. По результатам оценки кредитные организации классифицируются на финансово стабильные (I категория) или проблемные (II категория). В рамках каждой из указанных категорий выделяются по две группы (всего четыре группы). Для классификации кредитных организаций по формализованным критериям разработано программное обеспечение. Для вынесения оценки территориальное учреждение использует также мотивированное суждение. Инспекционная деятельность Банка России - составная часть банковского регулирования и банковского надзора, которая включает в себя непосредственное (с выходом на место) проведение проверок кредитных организаций и их организационное, информационное, методическое и иное обеспечение. Организация инспекционной деятельности Банка России осуществляется Главной инспекцией и инспекционными подразделениями территориальных учреждений Банка России. Проверки могут осуществляться уполномоченными представителями Банка России в порядке, установленном Советом директоров, или по поручению Совета директоров аудиторскими организациями. Порядок проведения проверок кредитных организаций (их филиалов), в том числе определение обязанностей кредитных организаций (их филиалов) по содействию в проведении проверок, определяется Советом директоров. Классификация инспекционных проверок: 1. По полноте охвата: а) комплексные - осуществляются по всем направлениям деятельности кредитной организации подразделениями банковского инспектирования не реже 1 раза в 2 года; б) тематические - охватывают ограниченный круг банковских операций, при этом отдельные вопросы могут стоять в определении финансового состояния банка; в) целевые - осуществляются по конкретным вопросам или операциям банка, а также по запросам и поручениям правоохранительных органов. 2. По отношению к плану проверки: а) плановые - проводятся в соответствии со сводным планом инспекционных проверок кредитных организаций, утверждённых руководством ЦБ РФ; б) внеплановые - проводятся на основании распоряжений в связи с ухудшением финансового положения банка, а также проводятся на основании запросов правоохранительных органов, по заявлениям Банка России. 3. По глубине проверяемых вопросов: а) локальные - проверка документов в рамках осуществления одной банковской или хозяйственной операции без отслеживания всего процесса от начала до конца или проверка одного структурного подразделения; б) сквозные - отслеживание операции от начала до момента завершения вне зависимости от того, какие структурные подразделения при этом задействованы (проверяется не только деятельность головной организации, но и филиалов). 4. По степени охвата проверяемых данных: а) сплошные - охватывают все операции и данные за определенный период на конкретном участке деятельности кредитной организации; б) выборочные - проверяется только часть документов, отобранных случайным путем и относящихся к разным периодам деятельности кредитной организации; в) комбинированные - одновременное применение выборочного и сплошного методов проведения проверки. Период проверки охватывает чаще всего 1-2 года, при этом, например, отчетность какого-либо квартала, месяца подвергается сплошной проверке, а остальная - выборочной. 5. По повторяемости проверки одних и тех же вопросов: а) первичная - проверка конкретного вида операций или деятельности кредитной организации за определенный период времени, осуществляемая впервые; б) дополнительная - проверка по уже проверенным банковским операциям для получения дополнительных данных; в) повторная - назначается, если в процессе предыдущей проверки не были полностью раскрыты поставленные вопросы, либо по требованию следственных органов. 6. По ожидаемости для кредитной организации: а) ожидаемые - проверки, о которых кредитная организация извещается заранее информационным письмом ЦБ РФ; б) внезапные - проверки, о которых кредитная организация заранее не предупреждается. Инспекционные подразделения участвуют в процессе банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций по следующим направлениям: контроль деятельности кредитных организаций и инспекционные проверки кредитных организаций в ходе которых: а) проверяют соблюдение банковского законодательства, нормативных актов Банка России и договорных обязательств перед Банком России; б) выявляют ситуации, угрожающие законным интересам кредиторов стабильности банков и филиалов, расположенных на территории, отнесённой к ведению учреждения Банка России; в) проверяют достоверность отчётности кредитных организаций и их филиалов, поступающей в Банк России; г) по материалам проверок готовят предложения по приведению деятельности проверенных кредитных организаций в соответствие с требованиями законодательства и нормативных актов Банка России и применению к нарушителям санкций, предусмотренных Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"; д) проверяют исполнение кредитными организациями и их филиалами предписаний Банка России Материалы проверки оформляются в форме акта, который составляется в трёх экземплярах: отдается в кредитную организацию, остаётся в отделе инспектирования, направляется в отдел надзора. Акт не должен разглашаться третьим лицам. На основании вышеизложенной информации в процессе практики мной была написана статья, с которой можно ознакомиться в Приложении 3 к данному отчету. |