Отчет по практике Экономическая информатика. Отчет Микитюк 08.10.21. Отчет по дисциплине Экономическая информатика
 Скачать 98.8 Kb.
|
|
министерство НАУКИ И ВЫСШЕГО образования российской федерации федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего образования «КУЗБАССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»   Выполнил: студент гр. __ Микитюк П. С. Проверил: преподаватель ________ ОТЧЕТ по дисциплине «Экономическая информатика» на тему «Финансовые функции MS EXCEL. Оценка инвестиций на основе таблицы подстановки» Кафедра прикладных информационных технологий содержание 1.ИСПОЛЬЗОВАНИЕ ТАБЛИЦЫ ПОДСТАНОВКИ 4 1.1.Определение исходных данных 4 1.2.Для одной переменной 4 1.3.Для двух переменных 5 2.КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ 7 ВВЕДЕНИЕДля оценки и анализа вариантов инвестиций часто требуется получить результаты для различных наборов исходных данных. Например, нужно построить финансовую модель для различных значений процентных ставок и периодических выплат и выбрать оптимальное решение. Для решения подобных задач в MS Excel используется инструмент Таблица данных (подстановки). Итоговая таблица содержит результаты подстановки различных значений в формулу. Возможные значения одного или двух аргументов финансовой функции необходимо представить в виде списка или таблицы. Для одной переменной список исходных значений задается в виде строки или столбца таблицы. MS Excel подставляет эти значения в формулу (функцию), заданную пользователем, затем выстраивает результаты соответственно в строку или столбец. При использовании таблицы с двумя переменными значения одной из них располагаются в столбце, другой − в строке, а результат вычислений − на пересечении столбца и строки. Доступ к инструменту Таблица данных осуществляется на вкладке Данные, группа Анализ "что если". Для использования инструмента надо подготовить соответствующим образом данные, затем открыть раскрывающийся список в группе Анализ "что если" и выбрать команду «Таблица данных». Инструмент Таблица данных позволяет создавать два типа таблиц: таблицу подстановки для одной переменной, которая содержит результаты расчета по одной или нескольким формулам и таблицу подстановки для двух переменных, содержащую расчеты для одной формулы. Цель работы: освоить инструмент финансового анализа данных Таблица данных (подстановки) и уметь его применять для решения задач оценки различного вида инвестиций с помощью финансовых функций MS Exсel. ИСПОЛЬЗОВАНИЕ ТАБЛИЦЫ ПОДСТАНОВКИОпределение исходных данныхВ качестве исходных данных были использованы следующие значения: Таблица 1. Исходные данные расчетов
Для одной переменнойИспользуя инструмент MS Excel Таблица данных (подстановки), определить, какие ежемесячные выплаты необходимо вносить для погашения ссуды, выданной на срок 5 лет при различных процентных ставках. Использовать инструмент Таблица данных (подстановки) для одной переменной. 2. Рассчитать платежи по процентам за каждый период, считая один период равным одному году. Использовать инструмент Таблица данных (подстановки) для одной переменной. Необходимо определить какие ежемесячные выплаты надо вносить для выплаты ссуды размером 4500 тыс. руб., выданной на 5 лет, при разных процентных ставках. Затем рассчитать платежи по процентам за каждый период, считая его равным 1 году, т. е. за 1, 2, 3, 4 и 5 годы. Используем инструмент MS Exсel «Таблица данных». Результат расчета представлен ниже (рисунок 1).  Рисунок 1 – Таблица данных с одной переменной В приложении А показан вид листа с включенным отображением формул. Для двух переменныхНайти ежемесячные выплаты по займу для различных сроков погашения (1, 2, 3, 4, 5) лет и различных процентных ставок. Использовать инструмент Таблица данных (подстановки) для двух переменных. Результаты расчетов на рисунке 2.  Рисунок 2 – Таблица данных с двумя переменной В приложении Б показан вид листа с включенным отображением формул. КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫКакие модели финансово–экономических расчетов знаете? Простые проценты Сложные проценты Назовите методы финансово–экономических расчетов. Методы финансовой математики делятся на две категории: базовые и прикладные. Назовите суть базовых методов финансовой математики. К базовым методам и моделям относятся: 1) простые и сложные проценты как основа операций, связанных с наращением или дисконтированием платежей; 2) расчет последовательностей (потоков) платежей применительно к различным видам финансовых рент. Назовите суть прикладных методов финансовой математики. К прикладным методам финансовых расчетов относятся: 1) планирование и оценка эффективности финансово-кредитных операций; 2) расчет страховых аннуитетов; 3) планирование погашения долгосрочной задолженности; 4) планирование погашения ипотечных ссуд и потребительских кредитов; 5) финансовые расчеты по ценным бумагам; 6) лизинговые, факторинговые и форфейтинговые банковские операции; 7) планирование и анализ инвестиционных проектов и др. В чем заключается особенность финансовых расчетов? Особенностью всех финансовых расчетов является временная ценность денег, то есть принцип неравноценности денег, относящихся к разным моментам времени. Предполагается, что полученная сегодня сумма обладает большей ценностью, чем ее эквивалент, полученный в будущем, то есть будущие поступления менее ценны, чем современные. Каким образом определяются сложные проценты? На сумму P начисляется i сложных процентов в течение n процентных периодов, если в конце каждого периода к сумме, имевшейся на начало этого периода, прибавляется i % от этой суммы. Каким образом определяются простые проценты? Если сумма P увеличивается на r %, то полученная в результате сумма S называется наращенной суммой и вычисляется по формуле: S = P + Pr = P(1 + r). Укажите последовательность действий при использовании инструмента Таблица данных с одной переменной. В ячейку внести формулу для расчета периодических постоянных выплат по займу при условии, что он погашается полностью в течение срока займа. 2. Выделить диапазон ячеек, содержащий исходные значения процентных ставок и формулу для расчета и исходные данные. 3. На вкладке Данные в группе Анализ "что если" выбрать команду Таблица данных. Появляется диалоговое окно (ДО) Таблица данных. Ввести ссылку на переменную в ячейку со ставкой в поле «Подставлять значения по строкам в». 4. Нажать Ok. Получим результаты подстановки в новом столбце. Укажите последовательность действий при использовании инструмента Таблица данных с двумя переменными. 1. Ввести первое множество входных значений (процентные ставки) в столбец. 2. Ввести второе множество входных значений (сроки погашения) в строку. 3. Ввести на пересечении строки и столбца, содержащих два множества входных значений формулу расчета: = ПЛТ(B28/12; B27*12;B26). 4. Далее необходимо выделить диапазон таблицы данных. 5. Выполнить команду Таблица данных и заполнить диалоговое окно. 6. Нажать Ok. Какие финансовые функции используются для расчета периодических платежей? Для расчета периодических платежей используются следующие финансовые функции: ПЛТ() − возвращает периодические платежи, осуществляемые на основе постоянной процентной ставки и не меняющиеся за все время расчета; ПРПЛТ() − платежи по процентам за конкретный период на основе постоянства сумм периодических платежей и постоянства ставки; ПРОЦПЛАТ() − вычисляет проценты, выплаченные за определенный период; ОСПЛТ() − вычисляет основные платежи по займу (за вычетом процентов) за конкретный период; ПС() − рассчитывает текущую стоимость инвестиции (общую сумму основных платежей за несколько периодов, идущих подряд); БС() − возвращает будущую стоимость инвестиции на основе периодических постоянных (равных по величине сумм) платежей и постоянной процентной ставки. Укажите порядок действий при использовании Мастера функций при вставке функции в формулу в качестве операнда. Способ заключается в использовании кнопки Вставка функции в Строке формул. Открывается ДО Мастер функций – шаг 1 из 2, в котором надо выбрать категорию функций – Финансовые. Затем нужно выбрать искомую функцию и указать мышью ссылки на ячейки на рабочем листе, в которых содержатся значения аргументов указанной функции. Укажите способы получения справки по использованию финансовых функций. В приложении MS Excel есть встроенная справка (помощь – Help), которой можно воспользоваться для изучения и применения встроенных функций. Можно нажать клавишу F1, откроется ДО, в котором нажать кнопку для вывода оглавления. В папке Справка по функции нужно выбрать строку Финансовые функции (справочник). Затем в списке выбрать искомую функцию. Укажите способы вставки функции в формулу в качестве операнда. Способ заключается в использовании вкладки Формулы окна приложения. Надо раскрыть список Финансовые и выбрать нужную функцию для вставки в формулу. Откроется ДО, ввести аргументы функции. Какие аргументы имеет функция ПЛТ()? Ставка Обязательный аргумент. Процентная ставка по ссуде. Кпер Обязательный аргумент. Общее число выплат по ссуде. Пс Обязательный аргумент. Приведенная к текущему моменту стоимость или общая сумма, которая на текущий момент равноценна ряду будущих платежей, называемая также основной суммой. Fv Необязательный. Будущая стоимость или баланс, который вы хотите достичь после последнего платежа. Если значение "ок" опущено, предполагается значение 0 (ноль), то есть будущая стоимость займа составляет 0. Тип Необязательный аргумент. Число 0 (нуль) или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата. Какие аргументы имеет функция ПРОЦПЛАТ()? Ставка Обязательный. Процентная ставка для инвестиции. Период — обязательный аргумент. Период, для которого вы хотите найти проценты и должен находиться в промежутке от 1 до "Кпер". Кпер Обязательный. Общее число периодов выплат для данной инвестиции. Пс Обязательный. Стоимость инвестиции на текущий момент. Для займа Пс — это сумма займа. Какие аргументы имеет функция ПРПЛТ()? Ставка — обязательный аргумент. Процентная ставка за период. Период — обязательный аргумент. Период, для которого требуется найти платежи по процентам; число в интервале от 1 до "кпер". Кпер — обязательный аргумент. Общее количество периодов платежей по аннуитету. Пс — обязательный аргумент. Приведенная к текущему моменту стоимость, т. е. общая сумма, которая на текущий момент равноценна ряду будущих платежей. Fv Необязательный. Будущая стоимость или баланс, который вы хотите достичь после последнего платежа. Если значение "ок" опущено, предполагается значение 0 (например, будущая стоимость займа — 0). Тип Необязательный. Число 0 или 1, обозначающее срок выплаты. Если аргумент "тип" опущен, предполагается значение 0. Почему Таблицу данных называют таблицей подстановки? Таблицами подстановки называются такие таблицы, которые автоматически заполняются результатами расчетов по одной или нескольким формулам. Какие аргументы имеет функция ПС()? Ставка — обязательный аргумент. Процентная ставка за период. Например, если получен кредит на автомобиль под 10 процентов годовых и выплаты производятся ежемесячно, процентная ставка за месяц составит 10%/12 (0,83%). В качестве значения аргумента "ставка" нужно ввести в формулу 10%/12, 0,83% или 0,0083. Кпер — обязательный аргумент. Общее число периодов платежей для ежегодного платежа. Например, если получен кредит на 4 года на покупку автомобиля и платежи производятся ежемесячно, то кредит имеет 4*12 (или 48) периодов. В качестве значения аргумента "кпер" в формулу нужно ввести число 48. Плт Обязательный. Выплата, производимая в каждый период и не меняющаяся на протяжении всего периода ежегодного платежа. Обычно аргумент "плт" состоит из выплат в счет основной суммы и платежей по процентам, но не включает в себя другие сборы или налоги. Например, ежемесячная выплата по кредиту в размере 10 000 ₽ под 12 процентов годовых на 4 года составит 263,33 ₽. В качестве значения аргумента "плт" нужно ввести в формулу число -263,33. Если он опущен, аргумент "бс" является обязательным. Fv Необязательный. Будущая стоимость или баланс, который вы хотите достичь после последнего платежа. Если значение "ок" опущено, предполагается значение 0 (например, будущая стоимость займа — 0). Например, если за 18 лет вы хотите сохранить 50 000 рублей для оплаты специального проекта, будущая стоимость — 50 000 рублей. Затем можно было бы точно определить процентную ставку и определить, сколько необходимо ежемесячно сохранять. Если аргумент "пс" опущен, необходимо включить аргумент "pmt". Тип Необязательный. Число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата. Какие аргументы имеет функция БС()? Ставка — обязательный аргумент. Процентная ставка за период. Кпер — обязательный аргумент. Общее количество периодов платежей по аннуитету. Плт — обязательный аргумент. Выплата, производимая в каждый период; это значение не может меняться в течение всего периода выплат. Обычно аргумент "плт" состоит из основного платежа и платежа по процентам, но не включает других налогов и сборов. Если он опущен, аргумент "пс" является обязательным. Пс — необязательный аргумент. Приведенная к текущему моменту стоимость, т. е. общая сумма, которая на текущий момент равноценна ряду будущих платежей. Если аргумент "пс" опущен, предполагается значение 0. В этом случае аргумент "плт" является обязательным. Тип Необязательный. Число 0 или 1, обозначающее срок выплаты. Если аргумент "тип" опущен, предполагается значение 0. Какие аргументы имеет функция ОСПЛТ()? Ставка — обязательный аргумент. Процентная ставка за период. Период Обязательный. Период: значение должно находиться в диапазоне от 1 до "кпер". Кпер — обязательный аргумент. Общее количество периодов платежей по аннуитету. Пс — обязательный аргумент. Стоимость на данный момент — общая сумма, на которую сейчас стоит ряд будущих платежей. Fv Необязательный. Будущая стоимость или баланс, который вы хотите достичь после последнего платежа. Если значение "ок" опущено, предполагается значение 0 (ноль), то есть будущая стоимость займа составляет 0. Тип Необязательный. Число 0 или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата. ЗАКЛЮЧЕНИЕЦель работы «освоить инструмент финансового анализа данных Таблица данных (подстановки) и уметь его применять для решения задач оценки различного вида инвестиций с помощью финансовых функций MS Exсel» достигнута, задания практики выполнены. СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВСтепанов, А.Н. Информатика. Базовый курс: учеб. пособие для студентов вузов/ А.Н. Степанов . - СПб.: Питер, 2010. - 720 с. Информатика и информационные технологии: учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по направлению «Экономика» и др. специальностям/ Под. Ред. Ю.Д. Романовой; М.: Эксмо, 2010. - 688 с. Финансовые функции MS Excel. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://office.microsoft.com. ПРИЛОЖЕНИЯПриложение А. Задача 1 Приложение Б. Задача 2 | |||||||||||||||||||||