эсс. Серге. Порядок предоставления Банком России кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг, установлен Положением Банка России от 04. 08. 2003 236П
 Скачать 18.17 Kb.
|
|
30. Правовое регулирование межбанковского кредитования и рефинансирования (20 баллов) Значительные правовые особенности характерны для межбанковских кредитов, в первую очередь, кредитов, предоставляемых Банком России кредитным организациям в целях поддержания и регулирования ликвидности банковской системы страны. Межбанковские кредиты предоставляются Банком России кредитным организациям, соответствующим установленным финансово-экономическим критериям, например, отнесенным к определенным классификационным группам в соответствии с нормативными актами Банка России об оценке экономического состояния кредитных организаций, не имеющим просроченных денежных обязательств перед Банком России или недовзноса в обязательные резервы, неуплаченных штрафов за нарушение нормативов обязательных резервов и иным. Целью рефинансирования является поддержание и регулирование ликвидности банковской системы России на условиях обеспеченности, срочности, возвратности и платности. Для получения заемных средств кредитная организация, как правило, заключает с Банком России генеральный кредитный договор, предусматривающий право на получение кредитов определенного вида на основании соответствующих заявок. Порядок предоставления Банком России кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг, установлен Положением Банка России от 04.08.2003 № 236-П. Порядок предоставления кредитов Банка России, обеспеченных активами и поручительствами, осуществляется на основании соответствующего Положения Банка России от 12.11.2007 № 312-П. В соответствии с данным нормативным актом Банк России предоставляет кредитным организациям кредиты на условиях, аналогичных предусмотренным в Положении Банка России от 04.08.2003 № 236-П, но под другое обеспечение. Соответственно, порядок предоставления данных кредитов такой же (заключение генерального кредитного договора, в рамках которого оформляются заявки на получение конкретного кредита; сами ссуды предоставляются в форме внутридневных кредитов, кредитов овернайт и иных кредитов). Процентные ставки (в том числе ставки отсечения и средневзвешенные процентные ставки по результатам кредитных аукционов), сроки предоставления и иные условия проведения кредитных операций устанавливаются Банком России, а также условиями генеральных кредитных договоров. Основными законодательными актами, действующими на территории Российской Федерации и регулирующими механизм межбанковских кредитов, являются: 1) 54-П "ПОРЯДКЕ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ (РАЗМЕЩЕНИЯ) КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ И ИХ ВОЗВРАТА (ПОГАШЕНИЯ)". В котором дано последовательное описание всех бухгалтерских проводок, начиная с выдачи и заканчивая погашением кредита, в связи с чем представляется целесообразным акцентировать внимание на учете отдельных операций 2) 39-П "ПОРЯДКЕ НАЧИСЛЕНИЯ ПРОЦЕНТОВПО ОПЕРАЦИЯМ, СВЯЗАННЫМ С ПРИВЛЕЧЕНИЕМ И РАЗМЕЩЕНИЕМ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ БАНКАМИ". На остаток задолженности по основному долгу, учитываемой на соответствующем балансовом счете, на начало операционного дня. 3) 254-П " О ПОРЯДКЕ ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ РЕЗЕРВОВ НА ВОЗМОЖНЫЕ ПОТЕРИ ПО ССУДАМ, ПО ССУДНОЙ И ПРИРАВНЕНОЙ К НЕЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ".В которой определяются общие требования по оценке кредитных рисков, соблюдение которых позволяет установить банку нормативный размер обязательного резерва на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности 3)273-Т"МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ К ПОЛОЖЕНИЮ БАНКА РОССИИ "О ПОРЯДКЕ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ (РАЗМЕЩЕНИЯ) КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ И ИХ ВОЗВРАТА (ПОГАШЕНИЯ)". устанавливает порядок предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами (с указанием требований к таким активам) или поручительствами, определяет критерии, которым должны соответствовать банки-заемщики 34. Роль банков в противодействии легализации доходов, полученных преступным путем и финансирования терроризма (20 баллов) Осознавая важность и особую значимость, проводимой во всем цивилизованном мире политики по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, а также понимая угрозу исходящую для всего мирового сообщества от террористических и связанных с ними организаций. Коммерческие банки разрабатывают, вводят в действие и постоянно осуществляют комплекс мер и мероприятий, направленных на своевременное выявление «подозрительных» операций, проводимых клиентами банка. Банки уделяет особое внимание пониманию сущности и природы, таких операций, предпринимают все возможные меры по предотвращению любых сделок и операций клиентов банка прямо или косвенно связанных с отмыванием любых доходов от преступной деятельности, исключению возможности проведения клиентами операций связанных с финансированием террористической деятельности. Каждый банк с разумной осторожностью подходит к выбору и формированию своей клиентской базы, внимательно изучает своих клиентов, структуру их собственников, интересы и сферы деятельности и стремиться к установлению взаимоотношений со своими клиентами, основанных на «прозрачности» и понимании бизнеса и операций, обслуживаемых банком. Следующие ниже сведения представляют собой краткий обзор принимаемых в банках программ и мероприятий в области борьбы с отмыванием денежных средств, полученных преступным путем и противодействию террористической деятельности во всем мире.В соответствии с федеральным законодательством и руководствуясь нормативными документами Центрального Банка Российской Федерации, а также с учетом накопленного международного опыта разрабатываются, утверждаются и вводятся в действие соответствующие внутренние программы, правила и процедуры, направленные на осуществление внутреннего контроля с целью противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.Каждому коммерческому банку, предлагающему клиентам современное и качественное обслуживание и наиболее полный комплекс услуг, необходима возможность установления и поддержания корреспондентских и партнерских отношений с иностранными банками. В зарубежной практике для установления таких отношений российскому банку помимо определенного уровня показателей ликвидности, надежности и размера капитала необходимо иметь также хорошую деловую и личную репутацию. Аналогичные требования предъявляются к финансовым и банковским учреждениям, желающим стать участниками и членами международных организаций. Таким образом, для того, чтобы исключить ряд возможных проблем при освоении новых международных секторов рынка банковских услуг, развития и усовершенствования существующих систем и методов предоставления услуг, а также для расширения партнерских и корреспондентских отношений, банку необходимо обеспечить себе соответствующую репутацию.Помимо риска потери репутации, участие в процессе легализации сопровождается иными видами рисков, которые с не меньшей степенью отрицательно влияют на ведение банковского бизнеса. При отсутствии в банке эффективных процедур по выявлению и предотвращению легализации незаконно полученных доходов банк подвержен следующим видам рисков:1) Риск, связанный с нарушением российского законодательства. Неоднократное нарушение нормативных требований (отсутствие процедуры идентификации клиента, отсутствие контроля за отдельными операциями и другое) является основанием для отзыва у банка лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг, а также банковской лицензии.2) Риск, связанный с нарушением законодательства иностранных государств, на территории которых банк проводит операции, и, как следствие, ограничение возможностей для работы на территории или с финансовыми учреждениями этого государства.3) Риск ущерба репутации банка, и, как следствие, ограничение его возможности сохранить существующих и привлечь новых клиентов, а также развить существующие или установить новые, в том числе и международные, деловые связи.4) Финансовый убыток в случае замораживания средств согласно закону.5) Отключение фокуса руководства от ключевой стратегии бизнеса.В целях снижения вероятности возникновения у банков таких рисков, для защиты от проникновения в его деятельность доходов, полученных от преступных видов деятельности, а также учитывая международный опыт и рекомендации Специальной финансовой комиссии (ФАТФ), с учетом законодательства Российской Федерации и нормативных требований Центрального банка Российской Федерации, коммерческие банки разрабатывают «Правила внутреннего контроля по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем». Основной целью Политики коммерческих банков и целью введения в действие соответствующих Правил и программ является противодействие Банками проведению через них операций, связанных легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, а также финансированием террористической деятельности.Основными задачами введения в действие «Правил внутреннего контроля по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» являются:1) Определение механизмов функционирования систем (программ) по противодействию легализации через банк доходов, полученных от преступной деятельности;2) Определение способов и процедур, с помощью которых в банке будут действовать механизмы предотвращения проникновения в банк доходов от преступной деятельности;3) Установление в банке единого подхода к выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, подозрительных операций клиентов и проведению анализа операций;4) Определение состава информации, направляемой банком в соответствии с законом в уполномоченные федеральные органы;5) Определение методов и способов работы с проблемными клиентами.Для выполнения целей и задач, определенных настоящими правилами, каждый коммерческий банк руководствуется в своей деятельности определенными принципами, такими как: - банк предоставляет клиентам максимально полное и качественное обслуживание. Банк предоставляет клиентам полный перечень услуг на типовых условиях, предлагаемых банком. Банк устанавливает наблюдение за нестандартными операциями клиентов и операциями, которые исполняются на нестандартных условиях;- банк устанавливает и проводит процедуры, способствующие выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и подозрительных операций клиентов, и в конечном итоге недопущению и предотвращению таких операций;- банк сообщает соответствующим органам государственной власти о подозрительных операциях клиентов в случаях, установленных действующим законодательством Российской Федерации;- банк оказывает содействие российским и международным органам в расследовании операций по отмыванию денежных средств в порядке, установленном федеральными законами;- банк обеспечивает функционирование «Правил внутреннего контроля по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем»;- банк обеспечивает проведение необходимых процедур для поддержания в актуальном состоянии системы контроля по выявлению подозрительных операций клиентов банка; - банк не извещает своих клиентов и партнеров о функционировании в банке системы контроля по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем, за исключением случаев, когда это прямо предусмотрено законом или необходимо для укрепления устойчивой положительной репутации банк; - в случае выявления подозрительных операций банк проводит анализ операций клиентов на основании имеющихся документов. Банк дополнительно запрашивает необходимые документы, если ему предоставлено это право в соответствии с нормативными и законодательными требованиями, а также договорами; - банк не проводит расследований подозрительных операций в том объеме и понимании, как это проводится соответствующими государственными органами;- банк устанавливает индивидуальный подход к обслуживанию клиента, операции которого дают основания полагать, что клиент занимается легализацией незаконно полученных денежных средств;- банк разрывает отношения с клиентами в случаях и порядке, предусмотренными законодательством Российской Федерации и договорными отношениями с клиентом;- банк доводит Политику банка в отношении легализации денежных средств до сведения сотрудников банка. Руководство банка понимает, что внедрение Политики банка и поддержание Позиции банка происходит посредством личного участия каждого сотрудника; - банк проводит необходимое обучение и аттестацию сотрудников по применению ими в текущей работе положений «Правил внутреннего контроля по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем»; - сотрудники банка приводят в действие Политику банка путем выполнения возложенных на них непосредственных обязанностей, а также путем проявления бдительности в своей работе в ситуациях, прямо не предусмотренных Правилами. Сотрудники банка понимают, что поддержание заявленной Позиции банка напрямую зависит от степени их ответственности, и проявляют эту ответственность. Сотрудники банка понимают, что от качества их работы зависит сохранение и поддержание репутации банка. |