Главная страница

ТК - 8. _100,00 _. Практические задания к теме 4 Задача


Скачать 33.41 Kb.
НазваниеПрактические задания к теме 4 Задача
Дата09.09.2021
Размер33.41 Kb.
Формат файлаdocx
Имя файлаТК - 8. _100,00 _.docx
ТипЗадача
#230745

ПРАКТИЧЕСКИЕ ЗАДАНИЯ К ТЕМЕ 4
Задача. Рассчитайте фактические показатели нормативов ликвидности по данным, приведенным в таблице 1. Сравните их с нормативными значениями (Таблица 2). Сделайте выводы.

Таблица 1

Расчет нормативов ликвидности банка «Х» на 01.01.2012 года

Наименование показателя

Значение показателя

Отклонение,

(+,-)

факт

норматив

Капитал банка, тыс. р.

2 185 564

Х

Х

Обязательства банка по полученным кредитам и депозитам сроком погашения свыше года, тыс. р.

1 798 226

Х

Х

Обязательства банка по счетам до востребования и на срок до 30 дней, тыс. р.

1 849 269

Х

Х

Ликвидные активы, тыс. р.

1 365 230

Х

Х

Кредитные требования с оставшимся сроком до погашения свыше года, тыс. р.

2 218 403

Х

Х

Норматив текущей ликвидности, %

73,8

50

+23,8

Норматив долгосрочной ликвидности, %

55,9

120

-64,1

Таблица 2

Значения обязательных нормативов в соответствии с Инструкцией Центрального Банка России от 16.01.2004 № 110-И1

«Об обязательных нормативах банков»


Наименование норматива

Обозначение

Допустимое значение

1

2

3

Достаточности собственных средств (капитала) банка

Н1

Для банков с капиталом:

не менее 180 млн. рублей – 10 %

менее 180 млн. рублей – 11 %

Мгновенной ликвидности

Н2

мin 15 %

Окончание табл. 2

1

2

3

Текущей ликвидности

Н3

мin 50 %

Долгосрочной ликвидности

Н4

мax 120 %

Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков

Н6

мax 25 %

Максимальный размер крупных кредитных рисков

Н7

мax 800 %

Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам)

Н9.1

мax 50 %

Совокупная величина риска по инсайдерам банка

Н10.1

мax 3 %

Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц

Н12

мax 25 %

Решение

Норматив текущей ликвидности банка (НЗ) ограничивает риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней и определяет минимальное отношение суммы ликвидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования и на срок до 30 календарных дней.

Норматив текущей ликвидности (Н3) рассчитывается по формуле



Н3 = 1365230/1849269*100 = 73,8%

Ла.т — ликвидные активы, т.е. финансовые активы, которые должны быть получены банком или могут быть востребованы в течение ближайших 30 календарных дней в целях получения денежных средств в указанные сроки. Показатель Ла.т рассчитывается как сумма высоколиквидных активов (показатель Ла.м) и остатков на определенных балансовых счетах;

  • Ов.т — обязательства (пассивы) до востребования, по которым вкладчиком или кредитором может быть предъявлено требование об их незамедлительном погашении, и обязательства банка перед кредиторами (вкладчиками) сроком исполнения в ближайшие 30 календарных дней. Показатель Ов.т рассчитывается как сумма остатков на определенных балансовых счетах.

Норматив долгосрочной ликвидности (Н4) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяет максимально допустимое отношение кредитных требований банка с оставшимся сроком погашения до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, к собственным средствам (капиталу) банка и обязательствам (пассивам) с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней. Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4) рассчитывается по формуле



Н4 = 2 218 403/2 185 564+1 798 226*100 = 55,9%

  • КРД — кредитные требования с оставшимся сроком до даты погашения свыше 365 или 366 календарных дней, а также пролонгированные кредиты;

  • К — капитал банка;

  • ОД — обязательства (пассивы) банка по кредитам и депозитам, полученным банком, а также по обращающимся на рынке долговым обязательствам банка с оставшимся сроком погашения свыше 365 или 366 календарных дней. Определяются самим банком на основании первичных документов.


написать администратору сайта