практикум 1с предприятие. Практикум в 1С 2023_1 загружена в систему. Практикум в 1С предприятие (бухгалтерия предприятия) Введение
 Скачать 3.75 Mb.
|
|
Меню ОС и НМА /Поступление оборудования/ Создать В окне формы Поступление товаров и услуг (Оборудование). последовательно заполнить поля дата, контрагент, договор, склад. В справочник Номенклатура/группа Оборудование (объекты ОС)/ выбираем станокСДС-1 (или вводим в справочник новый элемент номенклатуры Станок СДС-1 по кн Добавить, записываем его в базу, а затем выбираем двойным щелчком мыши). В графе номенклатура табличной части документа заполняем количество и цену. 31 По кн.Печать посмотрите какие печатные формы можно сформировать для документа Поступление товаров и услуг. ОК – проводим документ По кн. Дт/Кт смотрим проводки, сформированные документом: ЗАДАНИЕ 8.4. 18.01.2022 станок СДС-1 по акту приема-передачи ОС № 1 передан в эксплуатацию в столярный цех. Отразите данный факт в компьютерном учете с помощью документа « Принятие к учету ОС» В организациях с документом работают дважды: первый раз – заполняют и выводят на печать акт приема-передачи, второй раз – открывают инвентарную карточку в справочнике ОС и проводят документ. 32 Меню ОС и НМА/Принятие к учету ОС/Создать/ Выбор вида операции документа – Оборудование/ОК. Заполняем поля документа Принятие к учету ОС: Оборудование. Новый* МОЛ – Сумачева Клавдия Семеновна Место нахождения ОС – столярный цех на закладке Оборудование Оборудование – по кнопке переходим в справочник Номенклатура, выбираем станок СДС-1 • Склад - Основной склад • Счет 08.04.1 На закладке Основные средства - кн. Создать в графе Основное средство по кнопке переходим в справочник Основные средства и вносим новый элемент( кн. Создать) – станок СДС-1(заносим данные учета по нашей организации Наименование, Инв№.). Группа учета ОС - Машины и оборудование, Сведения для инвентарной карточки Изготовитель – завод Заводской номер – 111 Номер паспорта – 222 Дата выпуска (постройки) – 30.12.2020 Нажать кнопку записать и закрыть. На закладке Бухгалтерский учет • Счет учета – 01.01 • Порядок учета - начисление амортизации • Способ поступления – приобретение за плату • Счет амортизации - 02.01 • Начислять амортизацию - да • Способ начисления амортизации – линейный • Способ отражения расходов по амортизации – Амортизация (счет 20.01) • Срок полезного использования - 120 месяцев Закладка «Налоговый учет» • Порядок включения стоимости в состав расходов – начисление амортизации • Начислять амортизацию – да • Специальный коэффициент - 1 • Срок полезного использования - 120 месяцев Закладка «Амортизационная премия» • оставляем без изменения Провести и закрыть – проводим документ. По кн. Дт/Кт смотрим проводки 33 Дт 01.01 Кт 08.04 10000 Сформировать Оборотно – сальдовую ведомость ЗАДАНИЕ 8.5. 20.01.2022 учредителями Доськиным Е.Д. и Чурбановым В.А. в качестве вклада в уставный капитал внесено основное средство - «Станок универсальный деревообрабатывающий СДУ-11». Его стоимость согласована (25 000 руб.) и в равных долях распределена между двумя учредителями. Станок предназначен для эксплуатации в столярном цехе в процессе производства всей номенклатуры выпускаемых изделий. Меню Операции/Операции введенные вручную/ Добавить Дата 20.01.2022;Сумма 25000.00;Содержание - Вклад в УК. По кн. Создать вносим следующие 2 записи !!! станок СДУ-11 внести в справочник Номенклатура/группа Оборудование(объекты ОС) - по кнопке войти в справочник, нажать кнопку Создать. № Счет дебета Субконто дебет Кол-во Счет кредита Субконто кредит Сумма проводки 1 08.04.01 Станок СДУ-11, основной склад 0,5 75.01 Доськин Е.Д. 12 500.00 2 08.04.01 Станок СДУ-11, основной склад 0,5 75.01 Чурбанов В.А. 12 500.00 34 ЗАДАНИЕ 8.6. 21.01.2022 принятый от учредителей Доськина Е.Д. и Чурбанов В.А. станок введен в эксплуатацию в столярный цех по акту приема-передачи ОС № 2. Отразите данный факт в компьютерном учете с помощью документа « Принятие к учету» Меню ОС и НМА /Принятие к учету ОС/Создать/ Выбор вида операции документа – Оборудование/ОК. Заполняем поля документа Принятие к учету ОС: Оборудование. Новый* МОЛ – Сумачева Клавдия Семеновна Место нахождения ОС – столярный цех Оборудование – по кнопке переходим в справочник Номенклатура, выбираем станок СДУ-11 Склад - Основной склад Счет 08.04.01 На закладке Основные средства - кн. Создать в графе Основное средство по кнопке переходим в справочник Основные средства и вносим новый элемент(кн. Создать) – станок СДУ-11(заносим данные учета по нашей организации Наименование, Инв№.). Группа учета ОС - Машины и оборудование Двойным щелчком мыши по наименованию станка, вносим его в таблицу документа. Сведения для инвентарной карточки Изготовитель – завод Заводской номер – 332 Номер паспорта – 221 Дата выпуска (постройки) – 30.11.2021 Записать и закрыть На закладке Бухгалтерский учет Счет учета – 01.01 • Порядок учета - начисление амортизации • Способ поступления – Вклад в уставный (складочный) капитал • Счет амортизации - 02.01 • Начислять амортизацию - да • Способ начисления амортизации – линейный Способ отражения расходов по амортизации – Амортизация (счет 20.01) • Срок полезного использования - 120 месяцев Закладка «Налоговый учет» • Порядок включения стоимости в состав расходов – начисление амортизации 35 Начислять амортизацию – да Специальный коэффициент - 1 • Срок полезного использования - 120 месяцев Закладка «Амортизационная премия» • оставляем без изменения Провести и закрыть – проводим документ. По кн. Дт/Кт смотрим проводки Дт 01.01 Кт 08.04 25000 ЗАДАНИЕ 8.7. 21.01.2022 от учредителя КБ «Топ-Инвест» в счет вклада в уставный капитал поступило основное средство - автомобиль «Газель» по согласованной стоимости 35 000 руб. Автомобиль предназначен для эксплуатации в производственных целях транспортным отделом . Отразите данный факт в компьютерном учете Меню Операции/Операции введенные вручную/Создать. Дата 21.01.2022Сумма 35000.00;Содержание - Вклад в УК. кн.Добавить вносим запись: № проводк и Счет дебета Субконто дебета Кол- во Счет кредита Субконто кредита Сумма проводки 1 08.04.01 Автомобиль «Газель» (вносим в справочник Номенклатура /гр Оборудование (объекты ОС)), основной склад 1 75.01 Топ-Инвест 35 000.00 36 ЗАДАНИЕ 8.8. 24.01.2022 автомобиль «Газель» введен в эксплуатацию в транспортный отдел по акту приема-передачи ОС № 3. Отразите данный факт в компьютерном учете с помощью документа «Ввод в эксплуатацию ОС». Меню ОС и НМА /Принятие к учету ОС/Создать Заполняем поля документа Принятие к учету ОС МОЛ – Сумачева Клавдия Семеновна Место нахождения ОС – столярный цех на закладке Оборудование Оборудование – по кнопке переходим в справочник Номенклатура, выбираем станок Газель Склад - Основной склад Счет 08.04.01 На закладке Основные средства - кн. Создать в графе Основное средство по кнопке переходим в справочник Основные средства и вносим новый элемент(кн. Создать) – станок Газель(заносим данные учета по нашей организации Наименование, Инв№.). Группа учета ОС - Машины и оборудование, Двойным щелчком мыши по наименованию станка, вносим его в таблицу документа. Сведения для инвентарной карточки Изготовитель – завод Заводской номер – 336 Номер паспорта – 224 Дата выпуска (постройки) – 30.10.2017 Записать и закрыть На закладке Бухгалтерский учет Счет учета – 01.01 • Порядок учета - начисление амортизации • Способ поступления – Вклад в уставный (складочный) капитал • Счет амортизации - 02.01 • Начислять амортизацию - да • Способ начисления амортизации – линейный Способ отражения расходов по амортизации – Амортизация (счет 20.01) • Срок полезного использования - 120 месяцев Закладка «Налоговый учет» • Порядок включения стоимости в состав расходов – начисление амортизации Начислять амортизацию – да Специальный коэффициент - 1 • Срок полезного использования - 120 месяцев Закладка «Амортизационная премия» • оставляем без изменения Провести и закрыть – проводим документ. По кн. Дт/Кт смотрим проводки Дт 01.01 Кт 08.04 35000 37 8.9. Выполните анализ ввода в эксплуатацию ОС. Какова стоимостная оценка основных средств, числящихся на балансе предприятия? – см. ОСВ по счету 01. Стоимость объектов ОС должна быть 70 000 руб. ЗАДАНИЕ 8.10. Определите задолженность учредителей по взносам в уставный капитал, оставшуюся после их взносов в виде ОС – сформировать ОСВ по счету 75.01 за период с 01.01 по 23.01.2022. Сальдо начальное – формирование УК. Оборот за период по кредиту сч.75.01 – внесение в УК (ден.ср-в и оборуд.) Сальдо конечное по дебету сч.75.01 – задолженность по взносам в УК. 38 ЗАДАНИЕ 8.11 Выполните анализ расчетов с поставщиками. Имеются ли факты задолженности поставщиков? 1) ОСВ по сч.60(Расчеты с поставщиками) за 01.2022 2)карточка счета 60 – у нас – конечное сальдо по дебету сч.60.02 (Расчеты по авансам выданным), следовательно имеется задолженность поставщиков на сумму 58 920 руб. 3) Документ Инвентаризация расчетов с контрагентами. Меню Покупка/ Акты Инвентаризация расчетов / Создать /Дата 24.01.2022 на вкладке дебиторская задолженность по кн. Заполнить - появятся записи по контрагентам с дебиторской задолженностью. на вкладке кредиторская задолженность по кн. Заполнить - появятся записи о кредиторах предприятия. 39 9. Учет приобретения ТМЦ ЗАДАНИЕ 9.1. Заведите в справочник «Номенклатура» группу «Инструменты» Меню Склад/Номенклатура/Добавить группу/Наименование Инструменты/ОК ЗАДАНИЕ 9.2. 24.01.2022 на склад инструментов ООО «Парма» от поставщика Завод «Фрезер» поступили инструменты в сопровождении товарно-транспортной накладной № 231/37 от 24.01.2022 и с/ф № 231/37 от 24.01.2022. В накладной указано: Наименование Ед. изм. Кол-во Цена с НДС 20% Сумма с НДС 20% Электродрель «ЭДЗ-15» Шт. 4 300.00 1 200.00 Отвертки электромеханические «ЭОМ- 21» Шт. 5 288.00 1 440.00 Комплект сверл «КС-101» Шт. 10 96.00 960.00 В т.ч. НДС 20% 600 Итого 3 600 .00 При приемке инструмента количественных и качественных расхождений не выявлено. На складе составлен приходный ордер. Документы переданы в бухгалтерию. Отразим это в бухгалтерском учете. Меню Покупка/Поступление (акты, накладные, УПД) /Создать/Выбор вида операции документа – Поступление /Товары (накладная, УПД) В окне Поступления товаров и услуг последовательно заполняем: Номер - 231/37 Дата -24.01.2022 Контрагент – Фрезер Договор -231/37 от 11.01.2022 По кн. Добавить переходим в справочник Номенклатура /группа Инструменты/ Создать – вводим карточку номенклатуры инструмента из таблицы (Наименование, ед. измерения, ОК). !!!! Если в поле ед. измерения нужной единицы, нажимаем Подбор из ОКЕИ, выбираем в таблице, например, куб.м /двойной щелчок мыши введет его в справочник единиц измерения/закрыть окно ОКЕИ. Двойной щелчок мыши – внесет нужную единицу в карточку номенклатуры. Далее двойным щелчком мыши выбираем этот инструмент и вносим его в таблицу документа, вводим кол-во и цену. Для двух других строк повторяем .Проверяем Сумму документа и Сумму НДС В нижней части документа вводим номер и дату Счет – фактура, нажать кн. Зарегистрировать. 40 Проверьте сформированные проводки к документу по кн.Дт/Кт (5 бухгалтерских проводок) ЗАДАНИЕ 9.3. 27.01.2022 на склад материалов от поставщика ООО "НПО "ИМПУЛЬС" поступили материалы в сопровождении товарно-транспортной накладной № 31 от 25.01.2022и с/ф № 31 от 25.01.2022. В накладной указано: Наименование Ед. изм. Кол-во Цена с НДС 20% Сумма с НДС 20% Плита ДСП 1.2x1.2 Шт. 150 12.00 1 800.00 Плита ДСП 1.0x0.6 Шт. 400 9.60 3 840.00 Брус осиновый м3 1.5 2 400.00 3 600.00 Шпон дубовый 1200 мм м 200 86.40 17 280.00 Шпон орех 1000 мм м 500 57.60 28 800.00 В т.ч.НДС 20% 9 220,00 Итого 55 320.00 При приемке материалов количественных и качественных расхождений не выявлено. На складе составлен приходный ордер. Документы переданы в бухгалтерию. Отразим это в бухгалтерском учете. Меню Покупка/Поступление (акты, накладные, УПД) /Создать/Выбор вида операции документа – Поступление /Товары (накладная, УПД) В диалоговом окне последовательно заполняем: Номер - 31 Дата -27.01.2022 Контрагент –"НПО "ИМПУЛЬС" Договор -31 от 11.01.2022 По кн. Добавить переходим в справочник Номенклатура /группа Материалы/ Создать – вводим карточку номенклатуры инструмента из таблицы (Наименование, ед. измерения, ОК). Далее двойным щелчком мыши выбираем нужный материал и вносим его в таблицу документа, вводим кол-во и цену. Для других строк повторяем. Проверяем Сумму документа и Сумму НДС . На закладке Дополнительно и Счет – фактура – заносим дату и номера документов ОК. Проверьте сформированные проводки к документу по кн.Дт/Кт (всего 7 проводок) 41 ЗАДАНИЕ 9.5. Сформируйте стандартные отчеты, отражающие итоги взаиморасчетов с контрагентами-поставщиками. Убедитесь в отсутствии задолженностей по всем поставщикам. ОСВ по счету 60, карточка счета 60. 10. Учет расчетов с подотчетными лицами ЗАДАНИЕ 10.1. Внесите в справочник физические лица следующие сведения о подотчетном лице: ФИО: Крохин Дмитрий Юрьевич Паспортные данные: паспорт 5700 № 154812, выдан ОВД Мотовилихинского р-на г. Перми 14.09.2010 Меню Зарплата и Кадры/Справочники и настройки / Физические лица/Добавить: ЗАДАНИЕ 10.2. 28.01.2022 с расчетного счета предприятия по чеку ЖО7 № 4567876 сняты наличные в размере 3 000 руб. на хозяйственные расходы. Отразите этот факт в компьютерном учете. Меню Банк и Касса/Кассовые документы / Поступление/ Выбор вида операции - Получение наличных денежных средств в банке. Заполняем поля формы документа: счет – основной р/с, счет учета – 51, 42 Статья ДДС – Внутреннее перемещение денежных средств. поле основание - по чеку ЖО7 № 4567876. (Реквизиты печатной формы) Посмотреть сформированную проводку документа и его печатную форму Приходно – кассовый ордер. ЗАДАНИЕ 10.3. 28.01.2022 Крохиным Д.Ю. в кассе предприятия по расходно-кассовому ордеру № 2 получены под отчет наличные в размере 2 400 руб. на приобретение материальных ценностей. Меню Банк и Касса/ Кассовые документы/ Выдача/ Выбор вида операции - Выдача подотчетному лицу. Заполняем поле Сумма. указываем подотчетное лицо и в поле Статья расходов – Выдача подотчетных сумм ЗАДАНИЕ 10.4. 28.01.2022 на предприятиях розничной торговли Крохиным Д.Ю. приобретены за наличные материальные ценности. Они в полном объеме доставлены на склад материалов, где приняты кладовщиком. В бухгалтерию предприятия Крохиным Д.Ю. представлен авансовый отчет с приложением приходного складского ордера и оправдательных документов (чеки и товарные чеки). Отчет утвержден в сумме 2 880 руб. 00 коп. Меню Банк и Касса/ Авансовые отчеты/ Создать- Авансовый отчет. заполняем дату, склад и выбираем в справочнике подотчетное лицо. В разделе НДС в сумме, выбираем Основная цена закупки На закладке Авансы указываем, по какому РКО выданы денежные средства под отчет – кн.Добавить/в графе Документ Аванса откроется список доступных РКО. На закладке Товары . Далее по кн. Добавить заносим табличную часть: (одновременно заполняем справочник Номенклатура группу Материалы). В табличной части в столбце НДС – выбираем – Без НДС, так как данные по счет – фактуре не были представлены. В табличной части так же можно указать поставщика, документ, подтверждающий расход, его дату. Провести и закрыть – проводим документ. Корр. счет Документ (расхода) Наименование Кол-во Цена Стоимость 10.1 Товарный, кассовый чеки Шурупы 6 мм 40 кг. 6.00 240.00 10.1 Шурупы 13 мм 50 кг. 7.20 360.00 10.1 Морилка темная спиртовая 100л. 13.20 1320.00 10.1 Лак KVG 100 л. 9.60 960.00 Итого 2 880.00 43 По кн. Дт/Кт смотрим проводки, сформированные документом (не должно быть НДС). Сформировать печатную форму авансового отчета. По данным отчета Крохин Д.Ю. перерасходовал выданные денежные средства на 480 руб. ЗАДАНИЕ 10.5. 28.01.2022 в кассе предприятия Крохиным Д.Ю. по расходному кассовому ордеру № 3 получена наличными перерасходованная сумма в размере 480 руб. 00 коп. Меню Банк и Касса/Кассовые документы /Выдача/Выбор вида операции - Выдача подотчетному лицу. Получатель – Крохин Д.Ю. Сумма – 480руб. Статья расходов – Выдача подотчетных сумм ЗАДАНИЕ 10.6. Используя стандартные отчеты, убедитесь в завершении расчетов с подотчетным лицом Крохиным Д.Ю. ОСВ по счету 71, карточка счета 71 11. Операции по учету затрат на производство и выпуск готовой продукции ЗАДАНИЕ 11.1. 28.01.2022г. в столярный цех по требованию-накладной № 1 со склада материалов переданы материалы на производство офисной мебели. Отразите данный факт в компьютерном учете. |