|
|
Приложение 3
Практическая работа № 3
Тема работы: Заполнение журнала регистрации приходных и расходных кассовых документов, платёжных ведомостей на выдачу заработной платы
Цель работы: Усвоение правил заполнения журнала регистрации приходных и расходных кассовых документов, платёжных ведомостей на выдачу заработной платы.
Задание 1. Заполните журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов, используя операции из задания 1 практической работы №2.
Унифицированная форма № КО-3
Утверждена постановлением Госкомстата
России от 18.08.98 г. № 88
|
Код
|
Форма по ОКУД
|
0310003
|
ООО «Малина»
|
по ОКПО
|
|
организация
|
|
|
|
|
структурное подразделение
|
|
|
ЖУРНАЛ РЕГИСТРАЦИИ
приходных и расходных кассовых документов
бухгалтер
|
|
Чупова М.Ю.
|
должность
|
|
фамилия, имя, отчество
|
Приходный документ
|
Сумма,
руб. коп.
|
Примечание
|
Расходный документ
|
Сумма,
руб. коп.
|
Примечание
|
дата
|
номер
|
дата
|
номер
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
01.02
|
210
|
3400-00
|
возврат подот
|
02.02
|
215
|
6000-00
|
подотчет
|
04.02.
|
211
|
8000-00
|
выручка
|
03.02
|
216
|
3000-00
|
алименты
|
04.02
|
212
|
160300-00
|
Из банка
|
06.02
|
217
|
140300-00
|
зарплата
|
05.02
|
213
|
1000-00
|
возврат подот
|
08.02
|
218
|
17000-00
|
банк
|
05.02
|
214
|
5500-00
|
квартплата
|
08.02
|
219
|
20500-00
|
банк
|
06.02
|
215
|
7000-00
|
Возврат ссуды
|
09.02
|
220
|
8000-00
|
подотчет
|
06.02
|
216
|
1600-00
|
Взносы детсад
|
09.02
|
221
|
3000-00
|
подотчет
|
10.02
|
217
|
50000-00
|
Из банка
|
10.02
|
222
|
50000-00
|
займ
|
11.02
|
218
|
45000-00
|
выручка
|
12.02
|
223
|
4000-00
|
подотчет
|
12.02
|
219
|
15000-00
|
выручка
|
12.02
|
224
|
1000-00
|
подотчет
|
15.02
|
220
|
5600-00
|
Из банка
|
15.02
|
225
|
44000-00
|
банк
|
16.02
|
221
|
90000-00
|
Из банка
|
15.02
|
226
|
5600-00
|
пособие
|
16.02
|
222
|
17000-00
|
Из банка
|
16.02
|
227
|
13000-00
|
подотчет
|
18.02
|
223
|
45000-00
|
выручка
|
17.02
|
228
|
90000-00
|
аванс
|
21.02
|
224
|
3000-00
|
возврат подот
|
17.02
|
229
|
17000-00
|
депоненты
|
22.02
|
225
|
35000-00
|
выручка
|
19.02
|
230
|
13400-00
|
поставщик
|
24.02
|
226
|
70000-00
|
Из банка
|
20.02
|
231
|
18000-00
|
банк
|
25.02
|
227
|
40000-00
|
выручка
|
24.02
|
232
|
70000-00
|
Оплата услуг
|
26.02
|
228
|
2000-00
|
Матер ущерб
|
24.02
|
233
|
5000-00
|
подотчет
|
|
|
|
|
25.02
|
234
|
8500-00
|
Оплата услуг
|
|
|
|
|
27.02
|
235
|
67100
|
банк
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Задание 2. Заполните платёжную ведомость на выдачу заработной платы, используя данные по ФИО из задания 1 практической работы №2., но общая сумма должна соответствовать операции №6.
|
Унифицированная форма № Т-53
Утверждена Постановлением Госкомстата России
от 05.01.2004 № 1
|
|
|
Код
|
|
|
Форма по ОКУД
|
0301001
|
|
ООО «Малина»
|
по ОКПО
|
|
|
наименование организации
|
|
|
|
|
|
структурное подразделение
|
Корреспондирующий счет
|
|
|
В кассу для оплаты в срок
|
|
|
|
с
|
"
|
04
|
"
|
февраля
|
20
|
21
|
г.
|
по
|
"
|
07
|
"
|
февраля
|
20
|
21
|
г.
|
|
|
Сумма
|
Сто пятьдесят семь тысяч триста рублей
|
|
|
Прописью 157300-00
|
|
|
|
|
|
цифрами
|
|
|
|
|
Руководитель организации
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Директор
|
|
|
|
Никитин Р.О.
|
|
|
должность
|
личная подпись
|
расшифровка подписи
|
|
Проверил_бухгалтер'>Проверил бухгалтер
|
|
|
|
Карпунина О.П.
|
|
|
|
личная подпись
|
расшифровка подписи
|
|
|
"
|
|
"
|
|
20
|
|
г.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Расчетный период
|
|
|
Номер документа
|
Дата составления
|
|
|
|
|
ПЛАТЕЖНАЯ ВЕДОМОСТЬ
|
с
|
по
|
|
2
|
04.02.2021
|
01.01.2021
|
31.01.2021
|
|
Номер по порядку
|
Табельный номер
|
Фамилия, инициалы
|
Сумма, руб.
|
Подпись в получении денег (запись о депонировании суммы)
|
Приме- чание
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
1
|
|
Никитин Р.О.
|
28500-00
|
|
|
2
|
|
Карпунина О.П.
|
25000-00
|
|
|
3
|
|
СеменовГ.Ю.
|
24200-00
|
|
|
4
|
|
МихайловП.Р.
|
22850-00
|
|
|
5
|
|
ГригорьевА.В.
|
20300-00
|
|
|
6
|
|
Ломов К.С.
|
17000-00
|
Депонироввано
|
|
7
|
|
Попова В.Л.
|
19450-00
|
|
|
|
|
Итого:
|
157300-00
|
|
|
Количество листов один
По настоящей платежной ведомости
выплачена сумма Сто сорок тысяч триста рублей
(прописью)
руб.коп. (140300руб.коп.)
(цифрами)
и депонирована сумма Семнадцать тысяч рублей
(прописью)
руб.коп. (17000руб.коп.)
(цифрами)
Выплату произвел кассир Попова В.Л.
(должность) (личная подпись) (расшифровка подписи)
Расходный кассовый ордер № 217от “ 06 ” февраяля 2021г.
Проверил бухгалтер Карпунина О.П.
(личная подпись) (расшифровка подписи)
“”20г.
|
|
|
Скачать 181.94 Kb.