Главная страница

+Приложение В (регистр). Приложение в ( справочное )


Скачать 27.47 Kb.
НазваниеПриложение в ( справочное )
Дата26.06.2018
Размер27.47 Kb.
Формат файлаdocx
Имя файла+Приложение В (регистр).docx
ТипДокументы
#47905

Приложение В

(справочное)
Таблица В.1 – Регистр исходных данных для расчета финансовых показателей, характеризующих финансовое состояние (устойчивость) ООО «Сорочинский Хлебокомбинат» в 2016-2017 гг.

В тыс. руб.

Показатель

Предыдущий период

(2016 г.)

Отчетный период

(2017 г.)

1

2

3

Показатели, характеризующие способность предприятия расплачиваться по финансовым обязательствам, его устойчивость и рентабельность:

1 Доля привлеченных средств в пассивах, %



73,2

69,5

1.1 Долгосрочные обязательства

31534

63138

1.2 Краткосрочные обязательства

115492

74673

1.3 Итого пассивов

200825

198305

2 Рентабильность инвестированного капитала,%

23,6

12,1

2.1 Прибыль до налогообложения

9512

11539

2.2 Процент к уплате

14650

6566

2.3 Ставка налога на прибыль (20 %)

0,2

0,2

2.4 Капитал и резервы

53800

60494

2.5 Долгосрочные заемные средства

27932

59492

3 Долг / EBITDA, год



1,9

2,4

3.1 Долгосрочные заемные средства

27932

59492

3.2 Краткосрочные заемные средства

49535

20522

3.3 Денежные средства

504

232

3.4 Прибыль до налогообложения

9512

11539

3.5 Процент к уплате

14650

6566

3.6 Амортизация

161707

153584

Показатели, характеризующие операционную деятельность:

4 Период оборота дебиторской задолженности, день



29,1

42,8

4.1 Величина дебиторской задолженности

26221

35701

4.2 Годовая выручка

323973

300406

5 Период оборота кредиторской задолженности, день



73,2

60,8

5.1 Величина кредиторской задолженности

65865

50727

5.2 Годовая выручка

323973

300406

Показатели, характеризующие ликвидность:

6 Коэффициент абсолютной ликвидности



0,004

0,003

Продолжение таблицы В.1

1

2

3

6.1 Денежные средства и эквиваленты

504

232

6.2 Финансовые вложения

-

-

6.3 Краткосрочные обязательства

115492

74673

7 Коэффициент покрытия внеоборотных активов долгосрочными источниками финансирования



1,90

1,24

7.1 Внеоборотные активы

161936

153823

7.2 Капитал и резервы

53800

60494

7.3 Долгосрочные обязательства

31535

63138

Показатель, характеризующий финансовую устойчивость:

8 Коэффициент финансовой независимости (автономии)



0,27

0,31

8.1 Собственный капитал

53900

60494

8.2 Валюта баланса

200826

198305

Показатели, характеризующие соответствие масштабов деятельности предприятия:

9 Коэффициент масштаба деятельности предприятия по отношению к годовой выручке



0,43

0,46

9.1 Указанная в договоре цена

140236

138606

9.2 Годовая выручка

323973

300406

10 Коэффициент масштаба деятельности предприятия по отношению к активам



0,70

0,70

10.1 Указанная в договоре цена

140236

138606

10.2 Активы

200826

198305


Таблица В.2 – Регистр проверки финансового состояния (устойчивости) ООО «Сорочинский Хлебокомбинат»

Показатель

Предыдущий период

Отчетный период

Расчетное значение

Средневз-вешенное значение (гр. 2 × 33,3 %)

Перевод значения показателя в оценку в баллах

Расчетное значение

Средневз-вешенное значение (гр. 5 × 66,7 %)

Перевод значения показателя в оценку в баллах

1

2

3

4

5

6

7

Показатели, характеризующие способность предприятия расплачиваться по финансовым обязательствам, его устойчивость и рентабельность:

1 Доля привлеченных средств в пассивах, %

73,2

24,4

1

69,5

46,4

1

2 Рентабельность инвестированного капитала, %

23,6

7,9

0,6

12,1

8,1

0,6

3 Долг / EBITDA, год

1,9

0,6

1

2,4

1,6

1

Показатели, характеризующие операционную деятельность:

4 Период оборота дебиторской задолженности, день

29,1

9,7

1

42,8

28,5

1

5 Период оборота кредиторской задолженности, день

73,2

24,4

1

60,8

40,6

0,9

Показатели, характеризующие ликвидность:

6 Коэффициент абсолютной ликвидности

0,004

0,001

0

0,003

0,002

0

7 Коэффициент покрытия внеоборотных активов долгосрочными источниками финансирования

1,90

0,63

1

1,24

0,83

0,9

Показатель, характеризующий финансовую устойчивость:

8 Коэффициент финансовой независимости (автономии)

0,27

0,09

0,1

0,31

0,21

0,4

Продолжение таблицы В.2

1

2

3

4

5

6

7

Показатели, характеризующие соответствие масштабов деятельности предприятия:

9 Коэффициент масштаба деятельности предприятия по отношению к годовой выручке

0,43

0,14

0,8

0,46

0,31

0,4

10 Коэффициент масштаба деятельности предприятия по отношению к активам

0,70

0,23

0,8

0,70

0,47

0,6

Значение итоговой оценки



0,73

Значение итоговой

оценки

0,68

Результата

проверки

финансового

состояния

(устойчивости)

Неустойчивое финансовое состояние


Неустойчивое финансовое состояние





написать администратору сайта