Шпоры. Природа кредита определяется выполнением деньгами функции средства платежа. Кредит особый тип сделки, называемый ссудой (creclitum ссуда, долг)
 Скачать 23.67 Kb.
|
|
Природа кредита определяется выполнением деньгами функции средства платежа. Кредит – особый тип сделки, называемый ссудой (creclitum – ссуда, долг). Это сделка между экономическими партнерами, принимающая форму ссуды в денежной или имущественной форме на условиях отсрочки возврата с уплатой процента.Классические теории кредита и их характеристика (натуралистическая, капиталотворческая, перераспределительная, производственная) Вопрос о закономерностях развития кредитных отношений представляет интерес с точки зрения исследования их эволюции и выявления устойчивых направлений их развития. В свою очередь целостное представление о современных кредитных отношениях будет иметь большое значение для их последующего регулирования. В экономической литературе под кредитными отношениями обычно понимаются отношения между кредиторами и заемщиками по поводу возвратного движения ссуженной стоимости [1]. Экономические закономерности определяются как результат одновременного проявления нескольких экономических законов [2]. Таким образом, закономерности развития кредитных отношений следует рассматривать как результат одновременного проявления нескольких законов кредита. В современной экономической литературе выдвигаются два закона кредита: закон возвратности кредита и закон возрастания кредитной стоимости Увеличение количества и расширение круга кредиторов На заре своего развития кредитные отношения носили единичный, случайный характер и были представлены в основном ростовщическим кредитом. В кредитные отношения были вовлечены лишь физические лица Совмещение субъектами кредитных отношений функций кредиторов и заемщиков Закономерность проявляется в том, что с развитием кредитных отношений один и тот же субъект этих отношений может выступать в роли кредитора и заемщика. Расширение форм ссуженной стоимости и форм кредитных обязательств С развитием кредитных отношений происходит модификация форм ссуженной стоимости, получают развитие формы кредитных обязательств. Ссуженная стоимость может функционировать в двух формах: денежной и товарной. Усиление конкуренции между кредиторами на кредитном рынке Увеличение количества и расширение круга кредиторов обуславливают существенное усиление конкуренции между ними на кредитном рынке. Конкуренция обязывает всех кредиторов ориентироваться на лучшие условия кредитования. Расширение форм и видов кредита Развитие форм кредита шло параллельно процессу увеличения числа кредиторов и заемщиков. Рост числа субъектов кредитных сделок сопровождался развитием таких форм кредита, как банковский, коммерческий (хозяйственный), государственный, потребительский, международный. Классические теории кредита и их характеристика (натуралистическая, капиталотворческая, перераспределительная, производственная) Натуралистическая теория Начало натуралистической теории кредита положили А. Смит и Д. Рикардо, которые рассматривали ссуды как одну из форм оборота производительного капитала. Главные аспекты этой теории включают следующие пункты: В роли объекта кредита выступают натуральные вещественные блага. Ссудный капитал отождествляется с производительным капиталом. Посредником в движении капитала выступают банки, а пассивная роль отводится кредиту, обеспечивая оборот производительного капитала. Кредит как самостоятельная финансовая единица не формирует реальной стоимости. Потребности, возникающие в процессе оборота капитала, ограничивают масштабы развития кредита. Прибыль, формируемая в результате оборота производительного капитала, является источником ссудного процента - дохода от инвестированного капитала. Капиталотворческая теория В середине XIX века лидирующее положение в экономике заняла капиталотворческая теория кредита, характеризующаяся следующими идеями: Процесс воспроизводства не сказывается на кредите. Основным фактором развития экономики является кредит. Банки - структуры, занимающиеся "производством" ссуд. Кредит является производственным капиталом, поскольку выступает в роли источника прибыли. Идеи данной теории кредита были сформулированы шотландским финансистом и экономистом Дж. Ло и английским экономистом Г. Маклеодом. Немецкий банкир А. Ган, английские экономисты Дж. М. Кейнс и Р. Хоутри, американский экономист Э. Хансен в начале XX века продолжили развивать капиталотворческую кредитную теорию в своих работах. Ученые внесли в методологию данной теории следующие положения: Ведущая роль в экономике отводится банкам. Активные операции - основа банковской деятельности. Кредит выступает источником банковского капитала, поскольку создает депозиты. Кредит - фактор экономического роста и расширенного производства, поскольку является источником капитала. Денежные капиталы, которые высвобождаются в процессе оборота торгового и промышленного капитала, и финансовые накопления, формирующиеся в процессе движения средств населения вместе образуют ссудный капитал. Кредитование возможно только на основе перечисленных ресурсов. Кредит может стать инфляционным фактором, ограничивающим экономический рост. Перераспределительная теория кредита. Эта теория основывается на рассмотрении кредита как процесса перераспределения временно свободных денежных средств. Кредит определяется как перераспределительная категория; он относится лишь к одной фазе воспроизводства, а не к воспроизводству в целом; исходная стадия кредита - аккумуляция временно свободных денежных средств; банки и банковский кредит является преимущественной, основной формой кредита; объект кредитных отношений ограничивается характеристикой временно свободных денежных средств как таковых, при этом не анализируется их специфика как объекта именно кредитного перераспределения. 3. Современные теории кредита (неокейнсианская, монетаризма и фондовая) Неокейнсианская теория денежно-кредитного регулирования.Отличительной чертой неокейнсианства является то, что оно отдает предпочтение активному вмешательству государства в хозяйственные процессы. В его основе лежит идея Кейнса о «благотворном» влиянии роста государственных расходов на конъюнктуру. Это проявляется в теории дефицитного бюджетного финансирования американских экономистов Э. Хансена и С. Харриса. Если Дж. М. Кейнс отошел от денежно-кредитных рычагов к финансовым, то Э. Хансен объединил оба метода регулирования экономики. Лидеры современного американского неокейнсианства превозносят способность центрального банка управлять процессами в денежно-кредитной сфере путем изменения учетной ставки. Концепция неокейнсианцев базируется на теории «ползучей», «контролируемой» инфляции. Убедившись на практике, что не удается одновременно добиться роста производства и стабильности денег, они предпочли экономический рост и инфляцию. Монетаризм - это денежная теория, теоретической основой которого служит количественная теория денег. Его представители отводят деньгам роль основного фактора, от которого зависит состояние экономики. По мнению монетаристов, такие явления, как инфляция, безработица, циклические кризисы не присущи природе капитализма, а являются следствием неправильной денежной политики государства. Они считают, что капитализм является устойчивой системой, для которой характерно состояние равномерного экономического роста. А чтобы этот рост не нарушался, необходимо, чтобы и рост количества денег в обращении происходил равномерно в определенной пропорции к росту производства. Отсюда их предложение: количество денег в обращении должно увеличиваться равномерно и постоянно на 3-5% в год. Такой темп роста денежной массы, по расчетам монетаристов, наблюдается, якобы, многие десятилетия. В последних работах они предлагают поддерживать постоянный рост денежной массы в обращении на 1-2 пункта выше темпов роста производительности труда. Фондовая теория кредита. Эта теория характеризует кредит, как выразителя непосредственно общественных отношений (а не опосредованных). Кредит рассматривается как планомерное движение ссудного фонда; заемный фонд трактуется как "ресурсы", перераспределяются в масштабе общества. В такой трактовке эта теория подобна распределительной теории кредита. 4. Сущность кредита и его принципиальные отличия от займа Кредит - это сделка, оформленная кредитным договором, по которой банк или любая кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. Кредитные отношения банка с предприятием оформляются договором. Субъектами кредитных отношений могут быть предприятия (независимо от форм собственности), являющиеся юридическими лицами, с одной стороны, и коммерческие банки, с другой. Важным условием для заключения такого договора является представление в банк документа налогового органа о том, что он имеет заявление предприятия о желании получить ссуду у данного банка. основные отличия кредитов от займов: Кредит можно получить у организации, имеющей лицензию ЦБ России на данный вид деятельности. Займодавцем может быть любое физическое и юридическое лицо. В кредит можно получить только денежные средства (исключение - товарный кредит). Предметом договора займа могут быть денежные средства и вещи. Кредитный договор заключается в письменной форме. - Договор займа с юридическими лицами оформляется в письменной форме, с физическими лицами в размере до 10 МРОТ - в устной форме. Кредитный договор возмездный. - Договор займа может быть возмездным и безвозмездным. Кредитный договор консенсуальный, считается заключенным с даты подписания. Договор займа реальный, считается заключенным с момента его подписания. Срок возврата кредита устанавливается кредитным договором. - Кредит может быть возвращен досрочно, если это предусмотрено договором. Срок возврата займа устанавливается договором займа. Займ может быть возвращен досрочно, если он беспроцентный и иное не предусмотрено договором. 5. Функции кредита как проявление его сущности Сущность кредита проявляется в его функциях. В свою очередь функция кредита есть проявление его сущности, выражение общественного назначения кредита. Посредством использования функций кредита предприятия различных форм собственности и общество в целом добиваются эффективности производства, ускорения обращения и роста доходов. Выяснение функций кредита имеет большое практическое значение, поскольку это позволяет использовать его наиболее эффективно. Кредит выполняет следующие три основные функции: 1) распределительную; 2) эмиссионную; 3) контрольную. Распределительная функция кредита заключается в распределении на возвратной основе денежных средств. Она проявляется при аккумуляции средств, а также при их размещении. Конкретно эта функция проявляется в процессе временного предоставления средств предприятиям и организациям для удовлетворения их потребностей в денежных ресурсах. Предприятия таким образом обеспечиваются необходимым оборотным капиталом и ресурсами для инвестиций. Содержание эмиссионной функции заключается в создании кредитных средств обращения и замещения наличных денег.Она проявляется в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства,т.е. в оборот наряду с деньгами в наличной форме ходят также деньги в безналичной форме. Действие данной функции проявляется и тогда, когда на основе замещения наличных денег происходят безналичные расчеты. Содержание контрольной функции состоит в осуществлении контроля эффективности деятельности экономических субъектов. Действие этой функции проявляется в том, что в хозяйстве, получившем кредит, осуществляется всесторонний контроль рублем. Именно на базе кредитных отношений строится наблюдение за деятельностью заемщиков и кредиторов, оценивается кредитоспособность и платежеспособность предприятий. Ведь любой кредитор - банк или предприниматель - через ссуду своими методами контролирует состояние заемщика, стремясь обеспечить своевременный возврат ссуды, предотвратить несвоевременный возврат долга. 6. Основные и дополнительные принципы кредитования Банковское кредитование предприятий и других структур на производственные и социальные нужды осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования, которые представляют собой основу, главный элемент системы кредитования. Принципы кредитования отражают сущность и содержание кредита, а также требования основных экономических законов в области кредитных отношений. Принципами кредитования являются: возвратность, срочность,дифференцированность, обеспеченность ссуд и платность. Возвратность означает, что средства должны быть возвращены. Экономической основой возвратности является кругооборот средстви их обязательное наличие к сроку возврата ссуды. Собственно, кредит как экономическая категориятем и отличается от других категорий товарно-денежных отношений, что здесь движение денег происходит |н условиях возвратности. Принцип срочности кредитования означает, что кредит должен быть не просто возращен, а возвращен в строго определенный срок. Срочность кредитования представляет собой необходимую норму достижения возвратности кредита. Установленный срок кредитования является предельным временем нахождения ссуженных средств у заемщика. Принцип платности кредита означает, что предприятие-заемщик должно внести банку определенную плату за временное заимствование у него денежных средств.Напрактике этот принцип осуществляется с помощью механизма банковского процента. Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны одинаково подходить к решению вопроса о выдаче претендующим на получение кредита клиентам. Банки стремятся предоставлять кредит лишь тем клиентам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Обеспеченность ссуд как принцип кредитования означает, что имеющиеся у заемщика имущество, ценности или недвижимость позволяют кредитору быть уверенным в том, что возврат ссуженных средств будет обеспечен в срок. Этот принцип предполагает реальное обеспечение предоставленных заемщику ссуд различными видами имущества или обязательствами сторон. Целевая направленность – означает то, что полученные у кредитора деньги должны использоваться по назначению, то есть для достижения той цели, которая была указана в соглашении о кредите или заявке на его предоставление. Сотрудники банка осуществляют контроль за этим |