Риск в определении цен и страхование цен
 Скачать 242.57 Kb.
|
|
УДК 338.534 Р.Д. Сулейманов, преподаватель, М.Э. Серхенов, преподаватель, С.И. Мырадова, преподаватель, ТГАСИ, г. Ашхабад, Туркменистан, РИСК В ОПРЕДЕЛЕНИИ ЦЕН И СТРАХОВАНИЕ ЦЕН Аннотация: данная статья посвящена оценке рисков в определении цен и страховании цен, описаны необходимости оценки инфляционного ожидания в условиях инфляции, рассмотрены основные этапы оценки инфляционного ожидания, перечислены важнейшие факторы эффективной антиинфляционной политики и методы страхования цен путем включения в договоры оговорок. Ключевые слова: риски, оценка рисков, инфляция, инфляционное ожидание, цены, страхование цен. R.D. Suleymanov, lecturer, M.E. Serhenov, lecturer,S.I. Myradova, lecturer, TSACI, Ashgabat, TurkmenistanPRICE RISK AND PRICE INSURANCE Abstract: this article is devoted to the assessment of risks in determining prices and insurance prices, describes the need to assess inflation expectations in the context of inflation, considers the main stages of assessing inflation expectations, lists the most important factors of an effective anti-inflationary policy and methods of insurance prices by including clauses in contracts. Keywords: risks, risk assessment, inflation, inflation expectations, prices, price insurance. Установление цены на продукцию, выпускаемую фирмой, как правило, связано с определенной степенью риска. С немалой долей риска сопряжено также и определение цен на производственные ресурсы. Допущенный просчет в установлении уровня цены на производимую продукцию может привести к значительным потерям выручки от реализации, а при эластичности спроса от цены эти потери могут существенно увеличиться. Потери в объеме реализованной продукции могут возникнуть и при определении цен на потребляемые фирмой услуги. Поскольку в условиях инфляции, динамичности спроса и роста цен на выпускаемую фирмой продукцию, а также на сырье, материалы, топливо прогнозировать динамику цен даже на близкую перспективу довольно нелегко, то ошибка в цене на 5-7% – дело вполне обычное. Исходя из этого нетрудно понять, в какой степени установление цен связано с риском. Фирме необходимо определить размер риска и путем сравнения степени риска различных альтернативных вариантов остановиться на варианте, который бы в наибольшей мере соответствовал стратегии риска, выбранной руководством фирмы. Как известно, риск в предпринимательской деятельности – это вероятность возникновения убытков или потерь в результате осуществления какого-либо события, предусмотренного прогнозом, планом или программой. Поскольку риск – понятие вероятностное, он может быть измерен методами теории вероятности и математической статистики. Вероятность означает возможность получения определенного результата. Риск связан с вероятностью неосуществления цели фирмы, с недоучетом реальной ситуации на рынке. Риск в хозяйственной деятельности измеряется как в абсолютном выражении – суммой потерь и убытков, так и степенью риска, т.е. мерой вероятности недостижения планируемого уровня цены. Первый показатель характеризует абсолютный риск, второй – риск относительный. Абсолютный риск выражается в стоимостном виде, относительный – в процентах или в долях единицы. Рыночная цена по своей экономической природе является величиной случайной. В условиях рынка вследствие акта купли-продажи она может принять только одно значение, которое заранее неизвестно и зависит от множества случайных факторов. Все эти факторы не могут быть учтены участниками данной сделки. А раз цена – величина случайная, то, следовательно, это переменная величина, конкретное значение которой не определено и зависит от случая, но которой присуща функция распределения вероятностей. Эта функция и позволяет судить о степени риска. В условиях ограниченной информации при определении цен часто бывает непросто выбрать подходящую эмпирическую функцию распределения вероятностей. Поэтому на практике удобнее пользоваться наиболее часто употребляемыми в теории вероятностей стандартными функциями распределения вероятностей: нормальным распределением вероятностей, или распределением Гаусса; показательным (экспоненциальным) распределением вероятностей, которое весьма широко используется в расчетах надежности (а расчет цен требует определенных критериев надежности); распределением Пуассона, которое часто используется в теории массового обслуживания. В хозяйственной жизни следует пользоваться принципом разумного риска. В предпринимательской деятельности этот принцип означает следующее: принимая решения о ценах, необходимо руководствоваться таким соотношением вероятностей осуществления и неосуществления события, при котором примерно две трети шансов благоприятствуют успеху и одна треть – не благоприятствует. Одна треть шансов, которая не благоприятствует успеху, выступает стимулом для принятия мер по их устранению. Этому принципу при нормальном распределении вероятностей соответствует интервал значений случайной величины (цены), равный отклонению от математического ожидания в пределах среднего квадратического отклонения, т.е. М(х) ± (х). Экономисту при характеристике отклонений привычнее пользоваться процентными соотношениями (коэффициентами). Коэффициент вариации при нормальном распределении вероятностей характеризует интервал отклонений случайной величины (цены) при вероятностном исходе, соответствующем двум третям шансов «за» и одной трети шансов «против» в процентном отношении к математическому ожиданию. Это привычное для экономиста процентное выражение вероятностных отклонений. Следует считать, что коэффициентом вероятности в ценовых расчетах необходимо пользоваться, поскольку он дает определенную, хотя и вероятностную, базу для ценовых расчетов при определении риска. Важное значение для фирмы в условиях инфляции имеет оценка инфляционного ожидания. Такая оценка необходима для: учета изменения цен на рынке при разработке общей стратегии развития фирмы; учета изменения цен при разработке бизнес-планов; обоснования цен на выпускаемую фирмой продукцию и оценки возможного изменения цен на производственные ресурсы, потребляемые ею; анализа влияния изменения цен на издержки производства и сбыта, в том числе на средства производства и оплату труда; подведения финансовых итогов деятельности фирмы: прибыли (убытков), ликвидности, платежеспособности; – выбора оптимальной структуры производства. Для оценки инфляционного ожидания в ценовой политике фирмы используются: сводный индекс потребительских цен (ИПЦ); индекс цен производителей промышленной продукции; индекс тарифов на грузовые перевозки; индекс цен на материально-технические ресурсы; – индекс цен на услуги для населения. Инфляционные ожидания повышения цен могут основываться на таких источниках внешней информации: ежегодный прогноз экономического и социального развития страны, представляемый Правительством страны; проект государственного бюджета Правительства старны на предстоящий год, где излагается оценка ожидаемой инфляции; расчеты Центрального банка страны о возможных размерах инфляции; результаты опросов ведущих специалистов предприятий и фирм, публикуемые в средствах массовой информации; – оценка экспертов. В настоящее время существует множество методов прогнозирования инфляции. Поэтому специалистам фирмы следует критически оценивать их и самостоятельно производить расчеты ожидаемой инфляции. Оценка инфляционного ожидания проводится по следующим основным этапам: уточнение конкретных показателей динамики цен, подлежащих оценке и прогнозированию установление периода (краткосрочного, среднесрочного и долгосрочного) прогнозирования; анализ исходных данных и подготовка информации за предшествующий период как по показателям прогноза, содержащимся в его выводах, так и по факторам и условиям, влияющим на конечные показатели; изучение и выявление факторов и условий, которые будут оказывать влияние на темпы инфляции, установление количественной меры их воздействия на темпы инфляции; определение (расчет) темпа инфляции; вероятностная оценка инфляционного ожидания по схемам наиболее благоприятной социально-экономической ситуации, оптимальной социальноэкономической ситуации и менее благоприятной ситуации. Опыт зарубежных стран и практика проведения реформ в экономике показывают, что главным условием эффективной антиинфляционной политики выступает только комплексное государственное воздействие на два таких важнейших фактора, как: а) платежеспособный спрос; б) предложение товаров и услуг, издержек производства и сбыта. В результате такого воздействия может быть достигнуто существенное снижение инфляции спроса и издержек. Оба названных фактора взаимосвязаны. Однако для оценки инфляционного ожидания специалистам, осуществляющим прогноз, необходимо определить главное – в какой мере в прогнозе темпов инфляции учитывается формирование равновесного рынка и рыночного конкурентного ценообразования. Ранее были рассмотрены сущность и экономические последствия для фирмы риска в ценообразовании в результате допущения ошибок при определении цен на свои товары. Далее излагаются методы страхования цен от возможных их изменений под влиянием различных рыночных факторов. Рассмотрим акт купли-продажи, который может быть совершен либо на рынке, либо в магазине. В этом случае передача товара в руки покупателя и денег в руки продавца осуществляются одновременно. Однако в рыночной практике весьма часты такие ситуации, когда при оптовой продаже товара продавец и покупатель заключают договор поставки, в котором предусматриваются обязательства сторон: поставщик (продавец) обязуется в установленный срок поставить покупателю определенное количество товаров, а покупатель берет на себя обязательство купить этот товар по заранее оговоренной цене. Таким образом, во-первых, цена товара, подлежащего поставке, предусмотрена договором, а во-вторых, между заключением договора купли-продажи и реальным осуществлением акта куплипродажи имеется временной разрыв (лаг). Но, как известно, в условиях рынка цены не остаются неизменными, они подвержены колебаниям под воздействием рыночной конъюнктуры. Отсюда по истечении определенного времени рыночная цена на данный товар может, оказаться выше или ниже цены, установленной договором поставки. В случае повышения или снижения цены для фирмы-поставщика возникает риск. Поскольку фирма-поставщик стремится по возможности избежать этого риска, посмотрим, как это можно сделать. Практика рыночного хозяйствования подсказала необходимость страхования цен, которое производится методом включения в договоры поставки определенных оговорок. Их несколько. Во-первых, оговорка о возможности повышения или снижения издержек. Она включается в договор купли-продажи в тех случаях, когда на цену большое влияние оказывает ряд внешних и внутренних факторов, обусловливающих рост затрат на производство. Фирма – изготовитель товара стремится переложить риск увеличения цены на потребителя. Во-вторых, оговорка о колебаниях рыночной цены, которая имеет несколько разновидностей. Оговорка о повышении цены. В этом случае всякий рост рыночной цены означает увеличение цены, предусмотренной в договоре поставки. Оговорка о снижении цены. Она означает, что всякое снижение рыночной цены неизбежно должно привести к уменьшению цены, обозначенной в договоре поставки. Оговорка о любом изменении цены. В этом случае происходит соответствующее повышение или уменьшение цены, указанной в договоре поставки. При использовании этих оговорок осуществляется поставка дополнительного количества товара в случае снижения цены и поставка меньшего количества товара в случае роста цены. Главным образом осуществляется страхование цен от изменяющейся конъюнктуры рынка. Список использованных источников и литературы: Салимджанова И.К. Цены и ценообразование. М., 1999. – 136 с. Мескон М.Х., Альберт М., Хедоури Ф. Основы менеджмента. М., 1991. – 118 с. [3] Васильева В.М., и др. Управление строительными инвестиционными проектами. М., 1997. – 127 с. © Р.Д. Сулейманов, М.Э. Серхенов, С.И. Мырадова, 2021 |