|
отчет по учебной практики экономика и бухгалтерский учёт. Отчёт практиканта. российский университет дружбы народов
Задание
На основе приведенных операций по кассе за 15 июня 2020г. сделать записи в кассовой книге, проставить корреспондирующие счета по каждой операции.
Таблица 1 – Хозяйственные операции 15.06.2020
№ п\п
| Дата
| Документ и содержание хозяйственной операции
| Сумма, руб.коп.
| Дебет
| Кредит
| 1
| 15.06.2020
| РКО № 381 Выдано инженеру Иванову А.В. сумма перерасхода по авансовому отчету № 21
| 400-00
| 71
| 50
| 2
| 15.06.2020
| ПКО №75 Получено в банке по чеку № 0931: для выплаты зарплаты
На командировочные расходы
| 322600-00 4000-00
| 50
| 51
| 3
| 15.06.2020
| ПКО №76 Сдан в кассу агентом Аксаковым И.П. остаток подотчетных сумм
| 500-00
| 50
| 71
| 4
| 15.06.2020
| РКО №382 По платежной ведомости№71 выплачена зарплата работникам
| 300400-00
| 70
| 50
| 5
| 15.06.2020
| РКО №383 Выдан аванс на командировку инженеру Петрову И.О.
| 4000-00
| 70
| 50
| 6
| 15.06.2020
| ПКО №77 Сдан в кассу инженером Васильевым М.И. остаток подотчетных сумм согласно авансовому отчету №48
| 600-00
| 50
| 71
| Касса за «_15» __06___ 2020 г. Лист ___
№ док.
| От кого получено или кому выдано
| № корр. Счета
| Приход, руб.коп.
| Расход, руб.коп.
| 1
| 2
| 3
| 327700
| 304400
| Остаток на начало дня
|
| х
|
|
|
| Получено для выдачи З/П
|
| 322600
|
|
| Получено для выдачи аванса
|
| 4000
|
|
| Выдано Иванову А.В
|
|
| 400
|
| Получено Аксаковым И.П.
|
| 500
|
|
| Выдана З/П
|
|
| 300400
|
| Получено от Васильева М.И.
|
| 600
|
|
| Выдано Петрову И.О.
|
|
| 4000
| Итого за день
| 23300
|
|
|
| Остаток на конец дня
| 23300
| Х
|
|
| Кассир __________________ _____________________________
Подпись Расшифровка подписи
Записи в кассовой книге проверил и документы в количестве:
________________________________________ приходных
прописью
и _______________________________________ расходных получил
прописью
Бухгалтер _____________ ________________________________
Подпись Расшифровка подписи
Унифицированная форма № КО-2 Утверждена постановлением Госкомстата России от 18.08.98 № 88
|
|
| Код
|
|
| Форма по ОКУД
| 0310002
|
|
| по ОКПО
|
|
| (организация)
|
|
|
|
|
| (структурное подразделение)
|
|
| Номер документа
| Дата составления
| РАСХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР
| 79
| 06.04
|
Дебет
| Кредит
| Сумма, руб. коп.
| Код целевого назначения
|
|
| код структурного подразделения
| корреспондирующий счет, субсчет
| код аналитического учета
|
|
| 70
|
| 50
| 11438,01
|
|
| Выдать Карпова С.Н.
(фамилия, имя, отчество)
Основание: депонированная сумма оплаты труда Сумма Одиннадцать тысяч четыреста тридцать восемь рублей одна копейка
(прописью) Приложение
Руководитель организации
|
|
|
|
|
|
| (должность)
|
| (подпись)
|
| (расшифровка подписи)
| Главный бухгалтер
|
|
|
|
|
|
|
| (подпись)
|
| (расшифровка подписи)
|
|
|
| Получил Одиннадцать тысяч четыреста тридцать восемь рублей одна копейка
(сумма прописью) 11 По
(наименование, номер, дата и место выдачи документа, удостоверяющего личность получателя)
Выдал кассир
|
|
|
|
| (подпись)
|
| (расшифровка подписи)
|
Унифицированная форма N АО-1
Утверждена Постановлением Госкомстата России
от 01.08.2001 N 55
| Код
| Форма по ОКУД
| 0302001
| по ОКПО
| 41528173
| наименование организации
|
|
|
| Аника УТВЕРЖДАЮ
|
| Отчет в сумме _____
|
| Номер
| Дата
| _ __________2615________ руб. __0___ коп.
|
АВАНСОВЫЙ ОТЧЕТ
|
|
| Руководитель _________________________
должность
|
|
|
| ________________ ________________
|
| подпись расшифровка подписи
| «____» ________________ 20 г.
|
| Код
| Структурное подразделение _____________________________________________________________________
|
| Подотчетное лицо __________Перепелкина А.Г.__________________________________________________ Табельный номер
|
| фамилия, инициалы
|
| Профессия (должность) __________________________________ Назначение аванса ________________________________
|
|
|
| Наименование показателя
| Сумма, руб. коп.
|
| Бухгалтерская запись
| Предыдущий
| остаток
|
|
| дебет
| кредит
| аванс
| перерасход
|
|
| счет,
субсчет
| сумма,
руб. коп.
| счет,
субсчет
| сумма,
руб. коп.
| Получен аванс 1. из кассы
| 2615
|
| 71,3
| 2615
| 50
| 2615
| 1а. валюте (справочно)
|
|
|
|
|
|
|
| 2.
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| Итого получено
| 2615
|
|
|
|
|
| Израсходовано
| 2615
|
|
|
|
|
| Остаток
|
|
|
|
|
|
| Перерасход
|
|
|
|
|
|
|
Приложение ______ документов на _______ листах. Отчет проверен. К утверждению в сумме _Две тысячи рублей шестьсот пятнадцать рублей_______________________________ руб. _____ коп. (___2615____ руб. __0__ коп.)
сумма прописью |
|
|