№ п/п
|
Наименование
|
Сумма, тыс. руб.
|
1
|
2
|
3
|
|
Краткосрочные кредиты банка
|
100
|
|
Производственное оборудование
|
28000
|
|
Сырье и основные материалы
|
1200
|
Окончание таблицы 2.38
|
1
|
2
|
3
|
|
Денежные средства на расчетном счете
|
800
|
|
Уставный капитал
|
25000
|
|
Задолженность поставщикам за полученные от них материалы
|
2300
|
|
Векселя полученные
|
460
|
|
Задолженность перед персоналом по оплате труда
|
1400
|
|
Задолженность перед бюджетом города
|
460
|
|
Амортизация основных средств
|
1500
|
|
Нераспределенная прибыль
|
3700
|
|
Задолженность финансовым органам по НДС
|
300
|
|
Ноу-хау в производственном процессе
|
400
|
|
Здание цеха
|
1500
|
|
Топливо и покупные полуфабрикаты
|
230
|
|
Касса
|
1340
|
|
Прочие кредиторы
|
650
|
|
Расходы будущих периодов
|
300
|
|
Долгосрочные финансовые вложения
|
3000
|
|
Транспортные средства
|
1150
|
|
Прочая дебиторская задолженность
|
750
|
|
Патент на производство изделия А
|
800
|
|
Добавочный капитал
|
2800
|
|
Амортизация нематериальных активов
|
320
|
|
Резервный капитал
|
1400
|
№ п/п
|
Данные для составления баланса
|
Сумма, тыс. руб.
|
1
|
2
|
3
|
|
Задолженность по векселям выданным
|
300
|
|
Уставный капитал
|
4000
|
|
Расходы будущих периодов
|
200
|
|
Незавершенное строительство
|
1000
|
|
Вложения в долгосрочные ценные бумаги
|
350
|
|
Задолженность перед поставщиками
|
50
|
|
Задолженность подотчетных лиц
|
500
|
|
Задолженность по векселям полученным
|
400
|
|
Автомобиль
|
1000
|
|
Программное обеспечение, созданное силами организации
|
900
|
|
Расчетный счет
|
1500
|
|
Нераспределенная прибыль
|
1000
|
|
Задолженность по оплате труда
|
500
|
№ п/п
|
Содержание операций
|
Сумма, тыс. руб.
|
1
|
2
|
3
|
|
Получен краткосрочный кредит
|
40
|
|
Приобретено здание склада
|
100
|
Окончание таблицы 2.41
|
1
|
2
|
3
|
|
Поступили материалы от поставщиков
|
20
|
|
Увеличение уставного капитала за счет нераспределенной прибыли
|
300
|
|
Оплачен счет поставщиков
|
20
|
|
Создан резервный капитал за счет нераспределенной прибыли
|
60
|
|
Приобретены акции
|
150
|
|
Поступили материалы в основное производство
|
20
|
|
Начислены проценты по кредиту
|
5
|
|
Выплачены проценты по кредиту
|
5
|
|
Начислена амортизация основных средств
|
20
|
|
Поступила упаковка от поставщиков
|
7
|
|
Произведен ремонт здания силами сторонней организации
|
50
|
|
Принято к учету приобретенное здание склада
|
150
|
№ п/п
|
Наименование имущества и источники его формирования
|
Сумма, тыс. руб.
|
1
|
2
|
3
|
|
Касса
|
193
|
|
Резервный капитал
|
268
|
|
Резервы предстоящих расходов
|
305
|
|
Нераспределенная прибыль
|
402
|
|
Краткосрочный кредит банка
|
65
|
|
Задолженность по налогам и сборам
|
116
|
|
Ноу-хау в производственном процессе
|
350
|
|
Амортизация основных средств
|
1305
|
|
Производственное оборудование
|
24000
|
|
Денежные средства на расчетном счете
|
5400
|
|
Топливо
|
100
|
|
Прочая дебиторская задолженность
|
630
|
|
Амортизация нематериальных активов
|
48
|
|
Патент на научные изыскания
|
15
|
Окончание таблицы 2.42
|
1
|
2
|
3
|
|
Задолженность по оплате труда персоналу
|
270
|
|
Уставный капитал
|
18733
|
|
Векселя полученные
|
986
|
|
Доходы будущих периодов
|
516
|
|
Сырье
|
64
|
|
Расчеты по социальному страхованию
|
58
|
|
Задолженность перед поставщиками
|
135
|
|
Готовая продукция на складе
|
355
|
|
Автомобиль для перевозки грузов
|
9
|
|
Вложения в долгосрочные ценные бумаги
|
98
|
|
Долгосрочный кредит
|
62
|
|
Расчеты с покупателями и заказчиками
|
312
|
|
Упаковка для готовой продукции
|
8
|
|
НДС по приобретенным ценностям
|
16
|
|
Здание цеха
|
47
|
|
Добавочный капитал
|
10300
|
№ п/п
|
Хозяйственная
операция
|
Изменения в балансе
|
Тип изменения
|
Актив
|
Пассив
|
Уменьшение
|
Увеличение
|
Уменьшение
|
Увеличение
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
|
Получены деньги в кассу на выплату заработной платы
|
270
|
|
|
|
|
|
Выдана заработная плата
|
270
|
|
|
|
|
|
Выдано в подотчет бухгалтеру Иванову К.М. на командировочные расходы
|
54
|
|
|
|
|
|
Погашена задолженность по долгосрочному кредиту
|
62
|
|
|
|
|
Окончание таблицы 2.43
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
|
Произведены отчисления от прибыли в резервный капитал
|
201
|
|
|
|
|
|
Удержан НДФЛ
|
35
|
|
|
|
|
|
Начислен ЕСН
|
70
|
|
|
|
|
|
Приобретены акции
|
50
|
|
|
|
|
|
Произведен ремонт здания силами сторонней организации
|
14
|
|
|
|
|
|
Возвращен в кассу остаток подотчетных сумм от бухгалтера Иванова К.М.
|
42
|
|
|
|
|
|
Поступила упаковка от поставщика
|
7
|
|
|
|
|
|
Отпущены материалы в производство
|
105
|
|
|
|
|
|
Произведена дооценка основных средств
|
32
|
|
|
|
|
Скачать 6.21 Mb.