№ п/п
|
Содержание операций
|
Сумма, руб.
|
1
|
3
|
4
|
|
Выписка из расчетного счета
Зачислен на расчетный счет аванс от покупателей
|
4000000
|
|
Приходный ордер, счет-фактура
Получены материалы от поставщиков
НДС
|
1059100
?
|
|
Расходные кассовые ордера.
Выдано из кассы:
а) материальная помощь
б) депонированная заработная плата
|
10000
57206
|
|
Требования
Отпущены материалы на:
а) изготовление основной продукции
б) ремонт здания администрации
|
1774100
445100
|
|
Справка-расчет бухгалтерии
Списываются транспортно-заготовительные расходы (8%)
|
?
|
|
Расчетная ведомость
Начислена заработная плата:
а) рабочим основного производства
б) рабочим, обслуживающим оборудование
в) административно-управленческому аппарату
|
1484250
120270
475330
|
Продолжение таблицы 8.14
|
1
|
2
|
3
|
|
Справка-расчет бухгалтерии
Начислен ЕСН
|
?
|
|
Разработочная ведомость
Начислена амортизация основных средств по:
а) производственному оборудованию
б) объектам общехозяйственного назначения
|
40585
20028
|
|
Расходный кассовый ордер
Выданы денежные средства на подарки к юбилею
|
8000
|
|
Авансовые отчеты
Списываются расходы:
а) по заготовке материалов
б) по доставке продукции покупателю
|
47810
34267
|
|
Счета, счет-фактуры
Акцептованы счета за телефон, электроэнергию, коммунальные услуги, потребленные на:
а) производственные цели
б) общехозяйственные цели
НДС
|
430005
250010
?
|
|
Счет, счет-фактура
Акцептован счет подрядчика за рекламные услуги
НДС
|
10400
?
|
|
Акт
Выявлен неисправимый брак
|
1286
|
|
Расчетная ведомость
Удержано из заработной платы:
а) налог на доходы физических лиц
б) по исполнительным листам
в) за брак
г) остаток подотчетных сумм
|
266480
33150
470
?
|
|
Приходный кассовый ордер
Получено в кассу с расчетного счета
|
1800000
|
|
Расчетный кассовый ордер, платежная ведомость
Выдана заработная плата
|
1630120
|
|
Справка-расчет бухгалтерии
Депонирована сумма невыданной заработной
платы
|
?
|
|
Выписка из протокола собрания акционеров
Часть прибыли направлена на создание резервного
капитала
|
500000
|
Окончание таблицы 8.14
|
1
|
2
|
3
|
|
Справка-расчет бухгалтерии
Определены и списаны:
а) общепроизводственные расходы
б) общехозяйственные расходы
в) потери от брака
|
?
?
?
|
|
Накладная
Оприходована на склад готовая продукция
|
4950400
|
|
Выписка из расчетного счета.
Перечислено с расчетного счета:
а) поставщикам материалов
б) ЕСН во внебюджетные фонды (полностью)
в) за рекламу
г) налоги в бюджет
д) задолженность по исполнительным листам
|
2250000
?
?
700000
129225
|
|
Приказ-накладная, счет-фактура
Отгружена покупателю готовая продукция по цене реализации
|
5564000
|
|
Справка-расчет бухгалтерии
Списана фактическая себестоимость проданных изделий
|
3100708
|
|
Выписка из расчетного счета
Поступило от покупателей в полное погашение задолженности
|
?
|
|
Справка бухгалтерии
Списывается НДС по полученным материалам и услугам
|
430167
|
|
Справка бухгалтерии
Начислен НДС по реализованной продукции
|
?
|
|
Справка бухгалтерии
Списываются коммерческие расходы
|
?
|
|
Справка бухгалтерии
Определить финансовый результат от реализации
|
?
|
|
Справка бухгалтерии
Определить финансовый результат по прочим операциям
|
?
|
|
Справка бухгалтерии
Начислен налог на прибыль
|
?
|
№ п/п
|
Содержание операций и наименование документа
|
Сумма, руб.
|
1
|
3
|
4
|
|
Акт приемки-передачи
Получен от учредителя объект основных средств
|
745000
|
|
Приходные ордера, счета-фактуры
Приняты от поставщиков материалы
НДС
|
2653000
?
|
|
Акт приемки-передачи, счет-фактура
Акцептован счет поставщика за новое оборудование
НДС
|
145000
?
|
Продолжение таблицы 8.16
|
1
|
2
|
3
|
|
Счет-фактуры
Акцептованы счета АТП за перевозку:
а) материалов
б) оборудования
НДС
|
28300
32000
?
|
|
Расчетная ведомость
Начислена заработная плата :
а) рабочим основного производства
б) руководителям производственных подразделений
в) администрации предприятия
г) рабочим за установку оборудования
|
1185110
125200
400280
38740
|
|
Справка-расчет бухгалтерии
Произведены отчисления ЕСН от начисленной заработной платы
|
?
|
|
Акт приемки-передачи
Введены в эксплуатацию объекты основных средств
|
?
|
|
Требования
Отпущены со склада материалы по учетным
ценам:
а) на изготовление основной продукции
б) на ремонт производственных цехов
в) на общехозяйственные нужды
|
1922823
213350
167134
|
|
Справка-расчет бухгалтерии
Определена и списана сумма ТЗР, относящаяся к стоимости израсходованных материалов
|
?
|
|
Расходный кассовый ордер
Выдано на командировочные расходы
|
70000
|
|
Расчетная ведомость.
Удержано из начисленной заработной платы:
а) налог на доходы
б) за товары в кредит
в) по исполнительным листам
|
227413
32000
42750
|
|
Авансовый отчет
Представлен и утвержден отчет по командировочным расходам
|
55463
|
|
Разработочная ведомость
Начислена амортизация по:
а) производственному оборудованию
б) объектам общехозяйственного назначения
|
91405
63230
|
Продолжение таблицы 8.16
|
1
|
2
|
3
|
|
Платежные требования, счета-фактуры
Акцептованы счета за воду, телефон, электроэнергию, использованную:
а) на производственные цели
б) объектами общехозяйственного назначения
НДС
|
69100
29200
?
|
|
Приходный кассовый ордер
Возвращен в кассу остаток подотчетных сумм
|
?
|
|
Накладная
Оприходована на склад готовая продукция по плановой себестоимости
|
6554490
|
|
Расходные кассовые ордера
Выдано из кассы:
а) депонированная заработная плата
б) алименты
|
102908
21350
|
|
Выписки из расчетного счета
Поступил аванс от покупателей
Перечислено:
а) поставщикам за материалы
б) во внебюджетные фонды
в) налоги в бюджет
г) по исполнительным листам
д) заработная плата на индивидуальные карты работников
|
7500000
3800000
454826
1000000
54550
1447167
|
|
Списываются общепроизводственные расходы
|
?
|
|
Списываются общехозяйственные расходы
|
?
|
|
Накладные
Отгружена покупателям готовая продукция по плановой себестоимости
|
6875000
|
|
Справка-расчет бухгалтерии
Списывается фактическая себестоимость выпущенных из производства изделий
Справка. Остаток незавершенного производства - 996450
|
?
|
|
Счет-фактура
Предъявлен счет покупателям за проданную продукцию, в т.ч. НДС
|
9410500
?
|
|
Справка-расчет бухгалтерии
Зачтен НДС по полученным материальным ценностям и услугам
|
?
|
Окончание таблицы 8.16
|
1
|
2
|
3
|
|
Справка-расчет бухгалтерии
Списана сумма отклонений плановой себестоимости готовой продукции от фактической
|
?
|
|
Справка-расчет бухгалтерии
Определен финансовый результат от продажи
|
?
|
Скачать 6.21 Mb.