Система пенсионного обеспечения, её роль в экономике

• Название: Система пенсионного обеспечения, её роль в экономике
• Дата: 12.03.2022
• Размер: 2.63 Mb.
• Имя файла: referatbank-40539.rtf
• Тип: Курсовая; #393060
• страница: 5 из 11

II. Анализ государственной пенсионной системы

2.1. Двухуровневое пенсионное обеспечение.

Сегодня пенсионная система России построена по так называемому распределительному принципу, основанному на солидарности поколений. Работающее поколение платит взносы в Пенсионный фонд России (непосредственно из своей зарплаты, а также через своих работодателей), и все аккумулированные таким путем деньги используются для финансирования выплат поколению, завершившему свой трудовой путь. Долгое время представлялось, что распределительной системе практически нет никакой альтернативы, что обеспечивать жизнь пожилых граждан можно только за счет перераспределения ВВП между поколениями. Значение распределительного механизма увеличивалось не только в странах с экономикой советского типа, но и в странах, базирующихся на рыночной системе хозяйства.

Однако в последнее десятилетие очевидность доминирования распределительной системы явно поставлена под сомнение практически на всех континентах. В целом ряде стран мира в большей или меньшей степени используется иной принцип построения пенсионной системы — накопительный. Работающее поколение платит взносы, которые не расходуются на выплаты пожилым людям, а накапливаются, инвестируются и вместе с полученным от инвестирования доходом в дальнейшем используются для пенсионного обеспечения именно тех лиц, что осуществляли накопление. В некоторых государствах накопительная системе сочетается с распределительной (являясь, порой лишь незначительным «довеском»). Но в других — осуществляются глобальные пенсионные реформы, под воздействием которых, накопительный механизм постепенно вытесняет распределительный из системы пенсионного обеспечения пожилых людей.¹⁵

Накопительная пенсионная система имеет ряд существенных преимуществ. Она не зависит от проблем демографического плана, угрожающих практически во всем мире существованию распределительных систем. Она дает возможность эффективно использовать аккумулируемые деньги для нужд экономического развития. Кроме того, накопительная система обеспечивает дифференциацию размеров пенсий в зависимости от того, сколько сумел накопить тот или иной человек и как эффективно были инвестированы его накопления. В целом можно сказать, что накопительная система в большей степени соответствует принципам рыночного хозяйства, чем распределительная. Более того, накопительный механизм в отличии от распределительного вполне сочетаемся с системой конкурирующих друг с другом пенсионных фондов, что позволяет внедрить рыночные начала в само пенсионное страхование.¹⁶

2.2. Проблемы накопительной системы

Однако переход к накопительной системе связан с серьезными трудностями финансового и организационного плана. Независимость от демографических тенденций оборачивается зависимостью от темпов экономического роста страны. Кроме того, переход к накопительной системе представляет собой очень ответственное мероприятие в связи с тем, что не предполагает обратного пути в распределительную систему даже в том случае, если общество по каким-либо объективным или субъективным причинам «передумает» реформироваться. Некоторые авторы выделяют и другие проблемы, свойственные, на их взгляд, накопительной системе: риск в этой системе возлагается полностью на ее участников; система подходит лишь для высокооплачиваемых специалистов, которые одни лишь могут накопить достаточную для получения пенсии сумму денег; система подвергается эрозии при значительных темпах инфляции. С такой постановкой вопроса согласны не все эксперты, однако в целом можно отметить, что наличие данных проблем наряду с некоторыми другими соображениями вынуждает многие страны воздерживаться от коренного реформирования распределительных систем, несмотря на осознание преимуществ систем накопительных.¹⁷

Необходимо отметить, что вне зависимости от глобального решения проблемы о возможном переходе к накопительному пенсионному механизму в России, новый подход сам пробивает себе дорогу. В стране активно действуют Негосударственные пенсионные фонды (НПФ). К началу 1997 года в Инспекции негосударственных пенсионных фондов прошли заявительную регистрацию 480 фондов. Из них получили лицензии на право соответствующей деятельности 257 фондов. Предполагается, что их активы составляли на тот момент времени более 3 трлн. рублей, 60% из которых были инвестированы в государственные ценные бумаги. Количество граждан — участников пенсионных фондов — превышало 2 млн. человек. Что касается ведущих фондов, то в 74 так называемых «корпоративных» фондах, пенсионные взносы которых формируются преимущественно предприятиями и организациями-работодателями в пользу своих работников, к началу 1997 года концентрировалось более 75% общей суммы активов и пенсии.

Одной из существенных проблем накопительной пенсионной системы является значительный разрыв в пенсионных накоплениях между мужчинами и женщинами. Согласно предварительным актуарным расчетам реальный пенсионный доход будет возрастать практически для всех групп населения. Однако, по мере угасания солидарной системы, размер заработной платы, стаж работы будут иметь влияние на коэффициент накопления, при этом женщины-частники накопительной пенсионной системы оказываются в невыгодном положении по сравнению с мужчинами: меньшее количество лет участия в накопительной пенсионной системе вследствие более раннего выхода на пенсию и перерывов в стаже из-за рождения детей; более низкая заработная плата; более высокая продолжительность жизни при выходе на пенсию. В связи с этим для установления адекватности пенсионных выплат предстоит рассмотреть вопрос расхождения в пенсионном возрасте и заработной плате в зависимости от пола.¹⁸

В настоящее время пенсия из накопительного пенсионного фонда выплачивается сверх гарантированной минимальной солидарной пенсии. В случае, если пенсия из солидарной системы выше пенсионер по-прежнему будет иметь право на эту более высокую пенсию плюс пенсию из накопительной системы.

В части накопительной пенсионной системы предлагается внедрение принципа обязательной схемы пожизненных пенсионных выплат.

В настоящее время разработан проект Концепции социальной защиты населения России, основными направлениями которой будут являться социальное обеспечение и помощь, социальное страхование и политика доходов. В частности в области страхования предлагается введение социального страхования в случаях безработицы, потери кормильца и инвалидности.

Это означает, что в целом социальная помощь за счет средств государственного бюджета будет оказываться наиболее незащищенным слоям населения. Будут предприняты меры по стимулированию остальных категорий граждан к самостоятельной заботе о собственном благосостоянии посредством страхования, медицинской помощи, обеспечению по старости, инвалидности и потере кормильца. Будет совершенствоваться политика распределения нагрузки между государством, работодателем и работником в случае возникновения социальных рисков.¹⁹