теоретические аспекты потребительского кредитования. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ. Теоретические аспекты потребительского кредитования
 Скачать 55.19 Kb.
|
|
1.3 Основные критерии оценки кредитоспособности клиентов банка Процесс перехода к рыночным отношениям существенно изменил взаимоотношения организаций и их кредиторов. На первый план вышли условия взаимовыгодного партнерства, непосредственно связанные с кредитоспособностью заемщика. В учебнике «Банковское дело» под редакцией профессора О.И. Лаврушина кредитоспособность трактуется как способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам (основному долгу и процентам). Кредитоспособность заемщика в отличие от его платежеспособности не фиксирует неплатежи за истекший период или на какую-то дату, a прогнозирует способность к погашению долга на ближайшую перспективу. Степень неплатежеспособности в прошлом является одним из формализованных показателей, на которые опираются при оценке кредитоспособности клиента. Оценка кредитоспособности – это качественная оценка заемщика, которая дается банком до решения вопроса о возможностях и условиях кредитования и позволяет предвидеть вероятность своевременного возврата ссуд и их эффективное использование. Критерии кредитоспособности клиента: Мировая и отечественная банковская практика позволила выделить критерии кредитоспособности клиента: - характер клиента; - способность заимствовать средства; - способность зарабатывать средства в ходе текущей деятельности для погашения долга (финансовые возможности); -капитал; - обеспечение кредита; - условия, в которых совершается кредитная операция; -контроль (законодательная основа деятельности заемщика, соответствие характера кредита стандартам банка и органов надзора). Под характером клиентапонимается его репутация как юридического лица и репутация менеджеров, степень ответственности клиента за погашение долга, четкость его представления о цели кредита, соответствие этой цели кредитной политике банка. Репутация клиента как юридического лица складывается под воздействием таких факторов, как длительность его работы в данной сфере, соответствие экономических показателей среднеотраслевым, кредитная история, репутация в деловом мире его партнеров (поставщиков, покупателей, кредиторов). Репутация менеджеров оценивается в соответствии c их профессионализмом (образованием, опытом работы), моральными качествами, финансовым и семейным положением, взаимоотношениями руководимых ими структур c банком. Даже при четком понимании клиентом цели испрашиваемой ссуды ее выдача является рисковой, если противоречит утвержденной кредитной политике, например нарушает утвержденные лимиты отдельных сегментов кредитного портфеля. Способность заимствовать средства означает наличие y клиента права подать заявку на кредит, подписать кредитный договор или вести переговоры, т.е. наличие определении полномочий у представителя организации, достижение совершеннолетия или другие признаки дееспособности заемщика - у физическом лица. Подписание договора неуполномоченным или недееспособным лицом означает большую вероятность потерь для банка. Одним из основных критериев кредитоспособности клиента является его способность зарабатывать средства для погашения долга в ходе текущей деятельности для погашения долга(финансовые возможности).Известна и другая позиция, изложенная в экономической литературе, когда кредитоспособность связывают со степенью вложения капитала в недвижимость. Это хотя и представляет собой форму защиты от риска обесценении средств в условиях инфляции, не может быть основным признаком кредитоспособности заемщика. Дело в том, что для перевода недвижимости в денежные средства требуется время. Вложение средств в недвижимость связано c риском обесценения активов. Поэтому целесообразно ориентироваться на ликвидность баланса, эффективность (прибыльность) деятельности заемщика, его денежные потоки. Капитал клиента - не менее значимый критерий кредитоспособности клиента. При этом особенно важны два аспекта его оценки: достаточность капитала, которая анализируется на основе сложившихся требований к минимальному уровню капитала и коэффициентов финансового левериджа; степень вложения собственного капитала в кредитуемую операцию, что свидетельствует o распределении риска между банком и заемщиком. Чем больше вложения собственного капитала, тем выше заинтересованность заемщика в тщательном отслеживании факторов кредитного риска. Под обеспечением кредитапонимается стоимость активов заемщика и конкретный вторичный источник погашения долга (залог, гарантия, поручительство, страхование), предусмотренный в кредитном договоре. Если соотношение стоимости активов и долговых обязательств имеет значение для погашения ссуды в банке в случае объявления заемщика банкротом, то качество конкретного вторичного источника гарантирует выполнение заемщиком его обязательств в срок при финансовых затруднениях. Качество залога, надежность гаранта, поручителя и страхователя особенно важны при недостаточно денежном потоке у клиента банка, проблемах c ликвидностью его баланса или достаточностью капитала. [28 стр. 25] K условиям, в которых совершается кредитная операция, относятся текущая или прогнозная экономическая ситуация в стране, регионе и отрасли, политические факторы. Эти условия определяют степень внешнего риска банка и учитываются при решении вопроса o стандартах банка для оценки денежного потока, ликвидности баланса, достаточности капитала, уровня менеджмента заемщика. Последний критерий - контроль (законодательная основа деятельности заемщика, соответствие характера кредита стандартам банка и органов надзора) – направляет банковского работника на получение ответов на следующие вопросы: имеется ли законодательная и нормативная основа для функционирования заемщика и осуществления кредитуемого мероприятия; как повлияет на результаты деятельности заемщика ожидаемое изменение законодательства (например, налогового); насколько сведения o заемщике и ссуде, содержащиеся в кредитной заявке, отвечают стандартам банка, зафиксированным в документе o кредитной политике, а также стандартам органов банковского надзора, контролирующих качество ссуд? Оценка кредитоспособности физического лица. Процесс кредитования связан с действием множества факторов риска, способных повлечь за собой «просрочку» погашения ссуды в установленный срок. Поэтому предоставление ссуд банк обуславливает изучением кредитоспособности заёмщика, т.е. изучением факторов, которые могут повлечь за собой непогашение кредита. Кредитный риск банков при кредитовании физических лиц, понимаемый как риск невозвратности ссуды и неуплаты процентов по ней в полном объеме, зависит и от материального положения, от физического состояния заемщика и его личностных качеств. В связи с этим при кредитовании частных лиц банк оценивает факторы обеспечения кредита и человеческих качеств заемщика. Заявление заемщика на выдачу ссуды представляет собой стандартную анкету (см. приложение). Заявление включает в себя сведения о клиенте (ФИО, адрес), характеристика испрашиваемой ссуды (размер, срок, цель), данные о финансовом состоянии. Сейчас для этого используется «скоринг» кредитование. Сущность кредитного «скоринга» состоит в том, что каждый параметр оценки кредитоспособности заемщика имеет реальную оценку. Итоговая сумма баллов - это оценка кредитоспособности заемщика. Каждый вопрос имеет максимально возможный балл, который выше для таких важных вопросов, как профессия, и ниже, как возраст. Оценка кредитоспособности по методу «скоринга» является обезличенной. Таким образом, система анализа кредитоспособности физического лица состоит из двух блоков: cистема оценки кредитоспособности клиента, основанная на экспертных оценках экономической целесообразности предоставления кредита; балльные оценки (методы кредитного скоринга). Одновременно с методом «скоринга» используется и детализированная информация, которая может включать в себя следующие вопросы: Образование; Квалификация; Имущество - личное, личные доходы, личные долги, налоговые долги; Месячный доход - З/п за вычетом налогов, пособия на детей, пенсия, проценты по вкладам и ценным бумагам, прочие доходы; Месячный расход - текущие расходы, взносы по страхованию, обслуживание предыдущих ссуд, плата за жилье, прочие расходы; Внешность - манеры, характер, степень откровенности, возраст, семейное положение, семейные обязательства, хобби, почетные должности. B основе показателей платежеспособности лежат данные o доходе физического лица и степени риска потери этого дохода. Располагаемый доход заёмщика в этом случае рассчитывается как разница между общей суммой доходов и общей суммой расходов. Размер ссуды и проценты не могут превышать уровень платежеспособности физического лица. Из этого соотношения определяется максимальный размер ссуды на период, который может быть выдан физическому лицу при данном уровне дохода. Платежеспособность заемщика не может являться единственным фактором и показателем его кредитоспособности, поэтому банки дополнительно защищают себя от кредитного риска при помощи поручителей, платежеспособность которых также рассчитывается. Обеспечением возврата ссуды может выступать имущество заёмщика. Для установления размера покрытия кредитного риска по потребительским ссудам банки рассчитывают специальный коэффициент, который характеризует минимальный размер платежей в погашение ссуды и максимально допустимый размер задолженности по отношению к доходам заемщика. Для получения кредитоспособности физического лица, банк оперирует следующими показателями. К1 - минимально допустимый размер задолженности; К2 - максимально допустимый размер дохода. Экономически обоснованными границами можно считать следующие значимые коэффициенты: К1=10%, К2=80%, следовательно, минимальный размер платежей в погашение суды может составлять 10% от располагаемого дохода, а максимальный размер - не более 80% от располагаемого дохода. В мировой практике существует ряд методик кредитного скоринга. Известной методикой является модель Д. Дюрана, появившаяся в США в 40-е года. Дюран выделил группы факторов, позволяющих определить степень кредитного риска. Он выделил следующие коэффициенты при начислении баллов: Возраст - 10 балл за каждый год свыше 20 лет (максимум - 30) Пол - женский (40), мужской (0) Срок проживания – 4,2 за каждый год в данной местности (максимально - 42) Профессия - 55 - за профессию с низким риском, 0 - за профессию с высоким риском, 16 - другие профессии. Работа - 21 - предприятия в общественной отрасли, 0 – другие. Занятость – 5,9 - за каждый год работы на данном предприятии. Финансовые показатели - наличие банковского счета - 45, наличие недвижимости - 35, наличие полиса по страхованию - 19. Таким образом, Дюран определил границу выдачи ссуды как 125 и более. Если набранная сумма баллов менее 125, следовательно, заемщик является неплатежеспособным, а если более, то кредитоспособным клиентом. В таблице 1.2 показан пример применения системы «кредит-скоринг» на примере 4-х физических лиц и оценка их кредитоспособности. Таблица 1.2 «Система «кредит - скоринг» применяемая банками»
Продолжение таблицы 1.2
Из таблицы 1.2, видно, что сумма балов по всем 4-м клиентам превышает порог отрицательного кредитного решения, т.е. они являются кредитоспособными клиентами. В отечественных условиях для получения кредита заемщик - физическое лицо - предоставляет в банк следующие документы: паспорт; справку с места работы (2-НДФЛ); документы, подтверждающие доходы по вкладам в других банках и по ценным бумагам; заявку на выдачу кредита; поручительство трудоспособных граждан. В некоторых случаях требуются дополнительные документы. В анкетах, используемых для оценки кредитного риска в мировой практике ключевым пунктом является величина доходов заемщика. Банк может проверить достоверность сведений о величине годового дохода заемщика. В нашей стране только еще идет налаживание подобной системы, поэтому наши банки не могут проверить достоверность величины фактического дохода заемщика и полагаются только на его честность. Поэтому Российские банки первым делом обращают внимание на то, чем и как будет обеспечиваться кредит, например, залогом или поручительством. Таким образом, в отечественных условиях при оценке кредитного риска представляется целесообразным пользоваться как анкетами, так и интуицией кредитного работника. В то же время «интуиционный» подход должен основываться на объективных данных анкеты. Основная проблема скорингового метода оценки кредитного риска в нашей стране состоит в невозможности проверки истинной величины доходов заемщика. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||