Валютные операции и внешнеэкономическая деятельность кредитных о. Валютные и финансовокредитные операции как вид внешнеэкономической деятельности
 Скачать 0.51 Mb.
|
|
Раздел 8. Валютные операции и внешнеэкономическая деятельность банков 8.1. Банки как участники валютного рынка. В основе валютных операций лежит международная торговля и, следовательно, международное движение капиталов. Например, английский экспортер реализует товар японскому покупателю. Для этого необходимо японские йены импортера превратить в фунты стерлингов для поставщика товара Валютный рынок — самый значительный в мире финансовый рынок, на котором валюта одной страны продается за другую валюту. Международный валютный рынок — внебиржевой рынок, его участники производят обменные операции через коммерческие и инвестиционные операции по всему миру, используя для этого компьютерные терминалы, телефоны, Интернет и прочие средства связи. Например, одной из коммуникационных сетей для осуществления операций с валютой является бельгийская некоммерческая структура S.W.I.F.T (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunications). Основные участники валютного рынка: • коммерческие банки; • импортеры, оплачивающие поступающие товары в валюте; • экспортеры, получающие валюту за вывезенный товар и конвертирующие ее в национальную денежную единицу; • портфельные инвесторы, покупающие и продающие иностранные акции и облигации; • валютные брокеры, которые покупают и продают валюту по заказу клиента; • дилеры, которые осуществляют спекулятивные сделки с валютой, играя на разнице курса; • трейдеры, являющиеся маркетмейкерами валютного рынка. Одна из наиболее значительных составляющих международных финансов — обмен иностранной валюты. Международные курсы ва лют, процентные ставки и уровень инфляции обычно очень тесно взаимосвязаны. Основной документ валютного законодательства в нашей стране — Закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле». Он защищает российский рубль в условиях параллельного обращения свободно конвертируемой иностранной валюты. ЦБР также регулярно издает нормативные акты, обязательные для исполнения. Внешнеэкономическая деятельность коммерческих банков связана с осуществлением банковских операций в рублях и валюте при экспорте-импорте товаров и услуг, их реализации на территории РФ и за иностранную валюту, в сделках неторгового характера и при проведении хозяйственных операций нерезидентами внутри страны. К банковским операциям с иностранной валютой относятся: • ведение валютных счетов клиентуры; • установление корреспондентских отношений с российскими уполномоченными и зарубежными банками; • международные расчеты, связанные с экспортом и импортом товаров и услуг; • покупка и продажа иностранной валюты на внутреннем валютном рынке; • привлечение и размещение валютных средств внутри РФ; • кредитные операции на международных денежных рынках; • депозитные и конверсионные операции на международных денежных рынках. Коммерческие банки могут проводить операции только при наличии одной или нескольких лицензий. Такими лицензиями являются: • лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (кроме привлечения во вклады средств физических лиц). Подобная лицензия может быть выдана действующему или вновь создаваемому банку. При ее наличии банк может устанавливать корреспондентские отношения с неограниченным количеством зарубежных банков; • лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях и иностранной валюте. Она выдается банку, если с даты его регистрации прошло не менее двух лет; • генеральная лицензия представляется банку, осуществляющему все банковские операции со средствами в рублях и иностранной валюте. Банк, имеющий генеральную лицензию, правомочен создавать за границей филиалы и участвовать в уставном капитале кредитных организаций-нерезидентов. Банки, получившие одну или несколько лицензий, называются уполномоченными и являются агентами валютного контроля, подотчетными Банку России. Валютные и финансово-кредитные операции как вид внешнеэкономической деятельности Валютные и финансово-кредитные операции в качестве вида внешнеэкономической деятельности предприятий и фирм следует рассматривать как содействующие, сопровождающие любую внешнеторговую сделку в виде финансовых обязательств, связанные с обеспечением платежа за поставленную продукцию через конкретные формы расчета, а также валютных операций, совершаемых в целях избежания курсовых потерь. Однако как валютные, так и финансово-кредитные операции можно рассматривать в качестве самостоятельных специфических видов ВЭД в финансово-банковской сфере, обслуживающей внутренний валютный рынок и внешнеторговые платежи в системе международных расчетов. Международные валютные отношения – это экономические отношения, связанные с функционированием национальных валют на мировом рынке, денежным обслуживанием товарообмена и других хозяйственных связей между странами, использованием валюты как платежного средства и кредита. Субъектами валютных отношений выступают предприятия, компании, банки и другие организации, а также юридические лица и отдельные государства, осуществляющие внешнеэкономическую деятельность. Функции валютных отношений выполняет валютная система – совокупность валютно-денежных и кредитных организаций и связей, сложившихся между странами и закрепленных в договорах и государственно-правовых нормах. По срокам осуществления валютные операции бывают: с немедленной поставкой валюты (предполагают поставку валюты на второй рабочий день со дня заключения сделки); срочные (при их проведении возникает валютный риск, т.е. возможность отклонения будущих фактических значений валютного курса от ожидаемых в момент заключения валютной сделки. По степени категоричности: категоричные (обязательные для обоих контрагентов); предоставляющие право одной из сторон исполнять или не исполнять сделку. По степени свободы, предоставляемой клиенту: категоричные; диапазонные. Кредитование внешнеэкономической деятельности в России осуществляется в следующих формах: предоставление кредитов для проведения экспортно-импортных операций; приобретение оборудования в кредит; выпуск долговых обязательств на международных рынках капиталов; совместное предпринимательство; софинансирование; лизинг; проектное финансирование. В зависимости от источника предоставления различают кредиты: частные; правительственные (государственные); смешанные (частно-государственные); кредиты международных учреждений. По видам кредиты делят на: товарные; валютные. По срокам возврата: краткосрочные (до 1 года); среднесрочные (до 5 лет); долгосрочные (более 5 лет). Софинансирование – способ получения кредита, при котором банк принимает участие своими ресурсами вместе с третьими сторонами в конкретном проекте или дает совместные гарантии для его реализации. Софинансирование используется государственными агентствами и международными финансовыми институтами (Всемирный банк, ЕБРР). В банковской практике используется параллельное и совместное финансирование. Параллельное софинансирование предполагает, что организации-партнеры выделяют ресурсы заемщику по отдельности. При совместной форме партнеры образуют общий фонд средств, из которого и осуществляется кредитование закупки товаров и услуг. Проектное финансирование – проектное кредитование, предполагающее выделение кредитных ресурсов под определенный процент с условием организации комплексного плана создания и последующей эксплуатацией того или иного предприятия. При этом погашение кредитов, которые необходимы для реализации проекта, осуществляется за счет средств, получаемых от продажи продукции предприятия на внутреннем или внешнем рынках. |