Вид работы Рефератрецензия Название дисциплины Теория отраслевых рынков Тема Банковские системы зарубежных стран Мельник П. В
 Скачать 63.5 Kb.
|
Основная частьПриведите по 2 примера к понятиям: «Принципы кредита», «Возвратность кредита», «Платность кредита», «Обеспеченность кредита», «Срочность кредита», «Целевой характер кредита», «Дифференцированость кредита». Дайте определение понятиям данного реферата, характеризующим основополагающие принципы кредита, укажите содержание, структуру и взаимосвязь понятий Информация об источнике, на который составлена реферат-рецензия
Реферат-рецензияКредит - это экономические отношения между экономическими партнерами по предоставлению денег или товаров в долг на условиях срочности, возвратности, платности. Кредит играет значительную роль в концентрации, централизации и аккумуляции капитала. Кредит способствует росту производства и товарооборота, движению капиталов внутри страны, трансформации денежных сбережений в капиталовложения, обновлению основного капитала. Одной из ключевых функций кредита является увеличение и ускорение движения капитала Экономическая роль кредита заключается в его способности объединить мелкие, разрозненные денежные средства, что позволяет рынку активно воздействовать на концентрацию и централизацию производства и капитала. На данный момент кредит занимает важное место в развитии экономики любого государства. Кредит оказывает влияние на всех участников экономических отношений в стране: физических лиц, предприятия, организации, а также государственный сектор. Выделяют различные виды кредитов, которые по-своему оказывают влияние на всех субъектов экономики. Можно выделить коммерческий, банковский, потребительский, международный, государственный и другие кредиты.. Принципы кредитования — основные положения кредитного механизма, определяющие процесс кредитования. Принципами кредитования являются: возвратность, платность, обеспеченность, срочность, целевой характер кредита, дифференцированость кредита. Возвратность кредита означает необходимость своевременного возврата средств кредитору после завершения их использования в хозяйстве заемщика Заемщик не может распоряжаться полученным кредитом как своим собственным капиталом. Он обязан вернуть полученную сумму путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет кредитора, что обеспечивает ему возможность продолжить коммерческую деятельность. Кредит возвращается в тот момент, когда высвободившиеся средства дают возможность ссудополучателю вернуть денежные средства, полученные во временное пользование. Процесс возврата важен и для кредитора, и для заемщика. Возвратность присуща всем формам кредита. Например, возвратность кредита означает нормальное функционирование банка и всей банковской системы, и, соответственно, возвратность кредита имеет огромное значение для стабильного функционирования всей экономики. На современном этапе становления и развития банковской системы, в условиях нестабильной экономической обстановки в РФ проблема обеспечения своевременной возвратности кредита является одной из наиболее важных практических задач, стоящих перед коммерческими банками. Необходимость строгого соответствия этому принципу обусловлена тем, что банки мобилизуют для кредитования временно свободные денежные средства хозяйствующих субъектов, государственного и местного бюджетов и различных слоев населения. Главная особенность таких средств состоит в том, что они также подлежат возврату на условиях, зафиксированных в депозитных договорах. Эта особенность нашла свое отражение в так называемом «золотом правиле» кредитования, которое гласит: величина и сроки предоставляемых кредитов должны соответствовать (быть меньше) размерам и срокам его обязательств по депозитам. Платность кредита выражает необходимость оплаты заемщиком права на использование кредитных ресурсов. Экономическая сущность платы за кредит проявляется в фактическом распределении дополнительно полученного при использовании ссуды дохода между заемщиком и кредитором. Платность кредита выступает в форме ссудного процента. Например, платность кредита выражается в том, что банк за предоставленные свои средства во временное пользование заемщику взимает с последнего определенную плату. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента. Фактически, ставка банковского процента является своеобразной «ценой» кредита. Платность кредита призвана оказывать стимулирующее воздействие на экономное и разумное расходование заемщиком привлеченных средств. Одновременно платность кредита обеспечивает покрытие затрат банка на уплату процентов за привлеченные в депозиты чужие средства, покрытие своих хозяйственных затрат, а также пополнение резервного, уставного и других фондов банка. Процентная ставка кредита - своего рода стоимость кредитных ресурсов банка - обеспечивает возмещение затрат по вкладным операциям и содержание сотрудников, получение прибыли и других расходов банка. Платность кредита выполняет функции: - перераспределение свободных денежных средств юридических и физических лиц; - регулирование производственного процесса и обращения путем перераспределения кредитных ресурсов на микро- и макроэкономическом и межгосударственном уровнях; - регулирование инфляционных процессов в кризисные периоды. В мировой банковской практике существуют и беспроцентные кредиты, например, исламские банки, осуществляют свои операции на беспроцентной основе, некоторые российские и зарубежные банки предоставляют беспроцентные кредиты своим друзьям, знакомым и родственникам. Обеспеченность кредита выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств. В современных условиях нельзя быть до конца уверенным, что заемщик вернет кредит и уплатит проценты по нему, даже если его финансовое состояние стабильно и направления вложения средств являются выгодными. Поэтому очень важен вопрос о твердом обеспечении кредита, т.е. о дополнительных гарантиях его возвратности. Например, наиболее распространенными формами обеспечения возвратности кредитов являются залог, гарантии банков, страхование кредитов. Наиболее надежное обеспечение - гарантии банков. К тому же их оформление не связано с дополнительными трудностями. Если банк-гарант надежный, то принять решение о выдаче кредита значительно легче. Наиболее удобная юридическая форма - договор поручительства между банком-кредитором и банком-гарантом, уменьшающий вероятность возникновения споров по поводу исполнения гарантом своих обязательств. Существуют и другие формы обеспечения возвратности: передача права собственности, переуступка требований. Важнейшая задача банков на современном этапе - освоение на практике всех перечисленных форм обеспечения возвратности на основе нового законодательства и мирового опыта. В целом обеспечение возвратности кредита - многоплановый процесс, заключающийся в получении банками максимально полной, точной и актуальной информации о заемщике, оценке его кредитоспособности путем анализа его финансового состояния и анализа цели, на которую берется кредит, а также в определении необходимости дополнительных гарантий погашения кредита и анализе этих гарантий. После проведения такой работы банк принимает решение о предоставлении кредита и определяет его размеры, процентную ставку по кредиту, порядок погашения ссуды и уплаты процентов, а также всевозможные льготы и штрафные санкции. Обеспечение возвратности кредитов включает в себя умелое управление активами, соблюдение принципа диверсификации активов (и пассивов) во избежание больших финансовых потерь и банкротства банка. Принцип срочности отражает необходимость возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в соглашении сторон. Нарушение срока возврата кредита является для кредитора основанием применить к заемщику штрафные санкции, например увеличение взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке (в России в законодательном порядке установлены предельные сроки кредитования до 12 месяцев) - возвращение кредита в полной сумме и процентов по кредиту в судебном порядке. Кредиты на техническое переоснащение и расширение действующих предприятий, и их реконструкцию предоставляют в пределах нормативных сроков строительства, и окупаемости объекта. Конкретный срок возврата займа зависит от формы кредитования. Например, при использовании в процессе кредитования специального ссудного счета возврата средств, взятых в долг, происходит ежедневно, поскольку выручка от реализации продукции в этом случае зачисляется на спец ссудный счет- Учреждения банков могут предоставлять отсрочку возврата кредита, взимая за это повышенный процент. От соблюдения принципа срочности кредита зависит возможность предоставления новых кредитов, поскольку одним из ресурсов кредитования являются возвращенные ссуды. Нарушение принципа срочности кредита находит отражение в переводе срочной задолжености по займам в просроченную. При нарушении сроков возврата и имеющихся в наличии просроченных ссуд новые кредиты предприятиям, как правило, не предоставляются. Целевой характер кредитования допускает вложение заемных средств в конкретные хозяйственные процессы. Хотя в современных условиях коммерческие банки переходят от кредитования объекта к кредитованию субъекта, целевой характер кредитования продолжает оставаться, поскольку условия кредитования предприятий на расходы, связанные с основной производственной деятельностью и капитальными вложениями, существенно отличаются. Кроме того, разными являются кредитные ресурсы, использующиеся для краткосрочного и долгосрочного кредитования, различен подход банка к решению вопросов о предоставлении кредитов, имеющих обеспечение и не имеющих его. Принцип обеспеченности кредитов имеет цель защитить интересы банка и не допустить убытков от не возврата долга вследствие неплатежеспособности заемщика. До недавнего времени, когда наша банковская система была представлена государственными специализированными банками, принцип обеспеченности сводился к материальной обеспеченности кредитов. Это означает, что кредиты предоставляют под товарно-материальные ценности и расходы производства. Таким образом, создаются условия для возврата кредита. Принцип дифференцированности кредита означает, что процентные ставки по кредитам зависят от вида, срока и целевой направленности кредита. Например, процентная ставка по краткосрочным кредитам выше, чем по долгосрочным кредитам. От кредитного риска каждой кредитной сделки зависит процент за нее. Дифференциация кредитования зависит от показателей платежеспособности и кредитоспособности заемщика. Целевая направленность кредита распространяется на большинство видов кредитов, выражая необходимость целевого использования полученных средств заемщиком от кредитора. Кредит должен быть использован строго по назначению. Например, кредит, полученный на выплату заработной платы не должен использоваться на приобретение товарно-материальных ценностей. Сотрудники кредитного отдела банка осуществляют последующий контроль за целевым использованием выданных кредитов заемщиком. |