Реферат по фин рынкам. Внутренний контроль и саморегулирование на страховом рынке
 Скачать 282.37 Kb.
|
|
Реферат по дисциплине «Финансовые рынки» на тему: «Внутренний контроль и саморегулирование на страховом рынке». Москва 2019 Содержание Введение………………………………………………………………………….3 Гл.1. Регулирование страхового рынка в России………………………….(4-10) Гл.2. Регулирование страхового рынка за рубежом……………………...(11-17) Заключение………………………………………………………………………18 Список используемых источников……………………………………………..19 Введение Страхование представляет собой мощный фактор положительного воздействия на экономику и социальную сферу, значимую отрасль экономики. Важнейшим условием для функционирования страхового рынка является его стабильность и уверенность потребителей страховых услуг в том, что страховые компании выполнят принятые ими обязательства. Эта уверенность не может возникнуть в рамках свободного страхового рынка. Стабильность не возникает автоматически. Она может быть подорвана в результате кризисов, конкуренции, стремлением деловой активности получить сверхприбыль и т.д. Кроме того, осуществление страховой деятельности характеризуется специфическими аспектами деятельности: инверсия производственного цикла, защита как основной вид услуги, сложность функций, высокий уровень предпринимательского риска. Поэтому даже в самых либеральных государствах существует определенный контроль и регулирование страхования. Регулирование и контроль обеспечивают не только совершенствование заключаемых страховых сделок, но и положительно сказывается на общем экономическом равновесии. Поэтому, на мой взгляд, эффективность регулирования страхового рынка, как с внешней стороны, так и с внутренней, важная проблема на сегодня. История уже не раз живым примером показывала, во что превращается ситуация на рыночной системе без какого-либо контроля. И, я считаю, что рассмотрение регулирование рынка страховых услуг, в связи с наращиванием количества страховых компаний актуально на сегодня. Глава 1: «Регулирование страхового рынка в России» В Российской Федерации страховой рынок пока не имеет достаточного уровня развития, в связи с тем, что еще сама рыночная система в нашей стране находится в плавучем состоянии, но несмотря на это страховой рынок в России набирает обороты. Граждане РФ, из-за наличия разного рода причин, стали активно обращаться к страховым услугам в нашей стране. Потому что многим это действительно необходимо. К примеру, тем же рабочим, вид деятельности которых опасен для здоровья и жизни в целом. В следствии чего, наличие контроля страхового рынка стало необходимым в нашей стране. В 1992 году государство создало Федеральную инспекцию по надзору за страховой деятельностью, или Росстрахнадзор. Изменения надзорного органа за 12 летний период истории отечественного страхового надзора происходило достаточно часто. Некоторые изменения были в лучшую сторону, какие — то ни к чему хорошему не приводили, но в 2014 году закончился процесс по созданию в России мегарегулятора финансового рынка, одной из функций которого является надзор за страховым делом. Сама идея о необходимости создания мегарегулятора финансовых рынков возникла в России довольно давно. Но идея о финансовом мегарегуляторе не является чем-то новым для мировой экономики, так как такой орган уже был создан в Норвегии, Канаде, Дании, Швеции, Великобритании, Японии, Австралии, Исландии и так далее. Создания финансового мегарегулятора влечет за собой следующие перспективы: создание более эффективной разработки нормативно-правовой базы, выявление и устранение системных рисков, повышение уровня взаимодействия с другими контролирующими органами в процессе борьбы с финансовыми правонарушениями и так далее. Сегодня государственный страховой надзор в Российской Федерации осуществляет Банк России. Функции страхового надзора следующие: • лицензирование деятельности субъектов страхового дела, ведение единого реестра субъектов страхового дела, реестра объединений субъектов страхового дела; • контроль за соблюдением страхового законодательства, в том числе за обеспечением страховщиками их финансовой устойчивости и платежеспособности; • выдача разрешений на увеличение уставных капиталов страховых организаций за счет средств иностранных инвесторов; • принятие решения о назначении временной администрации и ограничении (приостановлении) деятельности исполнительного органа страховой организации в случаях и порядке, установленных Законом "О несостоятельности (банкротстве)". Учитывая, что регулирование можно назвать одним из основных методов, помогающих достичь гарантированной стабильности, оно может привести к снижению эффективности, так как система нормативного регулирования и контроля не дает полностью свободного рынка. Опыт развитых страховых рынков в странах Запада свидетельствует, что при определении границ контроля необходимо содействовать развитию благоприятной рыночной среды. А это требует не только развития государственного регулирования и контроля (надзора), но и передачи отдельных функций контроля саморегулируемым организациям При этом следует отметить, что для эффективного саморегулирования рынка необходимо выполнения двух чрезвычайно важных условий. Первое условие — это независимость саморегулирования. В качестве примера можно привести опыт Англии и Франции, где работа по страховому регулированию и, в том числе контролю, возлагается на самостоятельные профессиональные и независимые объединения. Второе условие — качество работы контролеров саморегулируемых организаций. Именно на саморегулируемые организации должна быть возложена функция по подготовке компетентных кадров по контролю, по урегулированию споров между страховщиками. Динамика и компетентность профессиональных объединений-саморегулируемых организаций — это важнейший показатель зрелости рынка. Представляется обоснованной позиция ученых, которые полагают, что саморегулирование на страховом рынке, как, впрочем, и на любом другом, не есть простое алгебраическое действие по переводу властных рычагов из госоргана в саморегулируемую организацию (СРО). По мнению Д.В. Брызгалова «Саморегулирование во всем мире выступает качественно новым инструментом управления страховым рынком, способствующим снижению административных барьеров без возведения новых, что возможно исключительно за счет иных характеристик самоуправления как инструмента регулирования». В процессе определения баланса государственного контроля и саморегулирования на страховом рынке требуют решения следующие проблемы: • изучение особенностей использования саморегулирования в различных секторах страхового рынка, в том числе через формирование моделей саморегулирования на страховом рынке,- • обоснование преимуществ использования саморегулирования на страховом рынке по сравнению с государственным регулированием; • сбор и анализ информации о деятельности объединений страховщиков как организационно-экономической формы реализации саморегулирования; • определение экономической эффективности данного механизма для страховых компаний и остальных участников страховых отношений; • разработка методов повышения эффективности деятельности объединений страховщиков; • подготовка научно-практических рекомендаций по совершенствованию законодательства в части саморегулирования на страховом рынке. Саморегулирование российского страхового рынка развивается в условиях «многоуровневости» его регулирования. Выделяют три уровня регулирования страхового рынка: 1) индивидуальное или договорное саморегулирование; 2) общественное саморегулирование; 3) государственное регулирование. Первый уровень реализуется в процессе купли-продажи страховых услуг, на втором уровне реализуется общественное рыночное саморегулирование, а на третьем — государственное регулирование страхового рынка. Наличие договорных или рыночных отношений позволяет рассматривать сферу индивидуального саморегулирования в страховании как частный пример регулирования посредством рыночного равновесия, возникающего в условиях колебания спроса и предложения. Потребность в государственном регулировании страховой деятельности определяется необходимостью защиты интересов граждан и государства, а также поддержанием социальной стабильности общественных отношений (управление социальными рисками в обществе). К основным направлениям государственного регулирования страховой деятельности относятся: • законодательное и нормативно-правовое обеспечение функционирования страхового рынка; • государственный надзор за страховой деятельностью; • защита добросовестной конкуренции на страховом рынке, предупреждение и пресечение монополизма; • противодействие легализации доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма. Закон об организации страхового дела определяет, что «государственный надзор за деятельностью субъектов страхового дела осуществляется в целях соблюдения ими страхового законодательства, предупреждения и пресечения нарушений участниками отношений, регулируемых настоящим законом, страхового законодательства, обеспечения защиты прав и законных интересов страхователей, иных заинтересованных лиц и государства, эффективного развития страхового дела». Единство самоорганизации, саморегулирования и государственного регулирования создает общую систему регулирования страхового рынка, направленную на более эффективное достижение социально-экономических задач страхования (рис. 1)  Рис.1. Возникновение и функционирование государственного регулирования и самоорганизации (саморегулирования) на страховом рынке. Вначале самоорганизация, а впоследствии и саморегулирование является одним из элементов многоуровневой системы регулирования страхового рынка, сущность которого составляет комплекс экономических и административно-правовых отношений, с одной стороны, между участниками страхового рынка и объединениями страховщиков, с другой стороны, между объединениями страховщиков и государством. При этом саморегулирование страхового рынка понимается как его регулирование в целом или отдельных составляющих самими профессиональными участниками без вмешательства регулятора, осуществляемое либо по добровольному их согласию, либо обусловленное соответствующем законодательством. Саморегулирование на страховом рынке можно определить как систему экономических и административно-правовых отношений, с одной стороны, между участниками страхового рынка и объединениями страховщиков, с другой стороны, между объединениями страховщиков и государством. Саморегулирование является наряду с государственным регулированием эффективным механизмом контроля и развития страхового рынка. В то же время саморегулирование ограничено государственным регулированием, так как осуществляется в рамках действующего законодательства, его дополняет и конкретизирует, а также иногда ужесточает требования по сравнению с госрегулированием. Объединения страховщиков выступают неотъемлемым субъектом страхового рынка Российской Федерации и отражают потребности страховых компаний и государства в саморегулировании страховых отношений. При определении формы саморегулирования необходимо учитывать, что при прочих равных условиях инвестиции в систему регулирования тем выгоднее, чем менее эластичен спрос по цене и более чувствителен спрос к ожидаемому качеству товаров. Эластичность спроса по цене на страховые услуги зависит от вида страхования и предложения страховой компании. Примеры экспериментального определения эластичности спроса по цене применительно к страховым услугам в научной литературе отсутствуют практически полностью. Но некоторые исследования свидетельствует о высокой эластичности спроса по цене на страховые услуги, особенно по автострахованию. Аналогичная ситуация наблюдается и по другим видам страхования, в частности, за счет физических лиц. На сегодняшний день в России активно развивается страховой рынок. Страховые компании предоставляют новые страховые услуги. Страхование представляет собой совокупность экономических отношений по формированию страховых денежных фондов, которые направлены на возмещение материального ущерба, причиненного юридическим или физическим лицам, каким-либо несчастным случаем или неблагоприятным событием. Глава 2: «Регулирование страхового рынка за рубежом». Глобализация мировой экономики породила для национальных органов страхового регулирования необходимость создавать региональные и международные организации, обеспечивающие координацию действий по государственному регулированию страхования, включающему в себя и финансово-правовое регулирование. Создано и функционирует уже много таких организаций. Одна из них - Национальная ассоциация страховых комиссаров (NAIS) в США. Она объединяет соответствующие органы всех штатов, действующие в некотором роде независимо от законодательств штатов. Другой пример — Ассоциация страховых надзорных организаций Латинской Америки (ASSAL), перешедшая от разовых встреч к регулярным годовым заседаниям. В странах Европейского союза координация работ по публичному, в частности правовому, регулированию страхования обеспечивается Комитетом по страхованию - единым исполнительным органом в рамках системы управления Европейского союза. В результате стали возможны унификация и последующая гармонизация законодательства стран Союза в целях формирования единого страхового пространства в Европе. В международной практике функции страхового регулирования исполняют различные органы государственной исполнительной власти, которыми могут быть как самостоятельные органы (министерство финансов, министерство внутренних дел, центральный банк и т.п.), так и их структурные подразделения. Государства решают данный вопрос по-разному, в соответствии со своим законодательством. Рассмотрим подробнее систему и принципы финансово-правового регулирования страхования в Германии - они традиционно наиболее близки к действующим в Российской Федерации. Германская система — одна из старейших в Европе. Она развивается в рамках континентального права и не случайно считается самой жесткой. Несмотря на федеративное государственное устройство, система регулирования строго централизована, регулирование практически полностью осуществляется на федеральном уровне. Закон о страховом надзоре от 12 мая 1901 г. (в ред. от 17 декабря 1993 г.), который определяет юридические основы государственного регулирования и контроля деятельности страховых организаций, и Закон об учреждении Федерального ведомства по надзору за страховой деятельностью от 31 июля 1951 г. — главные нормативные правовые акты, определяющие основы, статус, структуру, функции и права, федерального ведомства, его полномочия по отношению к страховым организациям. Основную регулирующую нагрузку несет Федеральное ведомство, страхового надзора. К органам страхового надзора относятся также, уполномоченные органы немецких земель. В Германии двухуровневая система: федеральный надзор и земельные органы надзора. Функции страхового регулирования распределены между федерацией и землями. Являясь компетентным органом федерации, Федеральное ведомство страхового надзора контролирует деятельность германских и иностранных страховых структур, проводящих страхование более чем в одной земле. Надзор за деятельностью всех остальных структур осуществляется, как правило, земельными органами. Однако при известных условиях надзор может; перейти к федеральному ведомству. Жесткость германского страхового регулирования — в тех полномочиях, которыми наделяются соответствующие органы. Среди них полномочия, связанные с требованиями по повышению финансовой устойчивости, снижению страховых сумм, изменению как условий страхования, так и условий договоров, отзыву лицензии, объявлению банкротом, по решению вопроса о принудительном управлении и т.д. Каждый новый вид страхования проходит процедуру лицензирования, полисные условия которых должны отвечать определенным требованиям. Все сказанное относится к любой страховой структуре стран — членов Европейского союза, осуществляющей деятельность на территории Германии, и, несмотря на провозглашенный принцип свободной взаимной страховой деятельности, иностранные страховые структуры должны соблюдать требования действующего немецкого законодательства. Система регулирования, существующая в Великобритании (так называемая британская система), отличается от германской наименьшей степенью жесткости. Она основана только на финансово-правовом регулировании платежеспособности и финансовой устойчивости страховых организаций. Хотя операции по страхованию и должны быть предметом лицензирования, но основным регулятором развития страхования как сегмента экономики является в основном тарифная конкуренция. В некоторых странах (Франция) системы регулирования занимают как бы промежуточное положение между германской и британской. Хорошо продуманная регламентация деятельности страховых организаций сочетается с весьма гибким общим подходом, дающим возможность обеспечить серьезную конкуренцию, особенно в области тарифной политики. Во Франции долго не было специального органа по регулированию страхования. Эти функции выполнял один из департаментов Министерства экономики и финансов. В 1989 г. была создана Комиссия по контролю за страхованием, которой министерство передало часть надзорных функций. Основные функции комиссии таковы; проверка бухгалтерских операций; контроль технических резервов; анализ платежеспособности; контроль инвестиций. Она контролирует только прямых страховщиков. Допуск на рынок иностранных перестраховщиков более льготный, чем, например, в Великобритании, но персональная ответственность за выбор перестраховщика лежит на руководстве французской организации. Это требование позволяет в известной степени гарантировать платежеспособность прямых страховщиков, не прибегая к непосредственному контролю за деятельностью перестраховочных компаний. Медицинское страхование во Франции контролируется специальным государственным органом — Комиссией по контролю за социальным страхованием, которая также по методологическим вопросам подчинена Министерству экономики и финансов. В медицинском страховании три четверти всех расходов покрывается за счет бюджета социального страхования. В отличие от других стран Соединенные Штаты Америки не имеют федеральной системы регулирования страховой отрасли. Исторически регулирование осуществляли именно штаты, и их полномочия оговорены Законом Маккарена-Фергюсона. За Конгрессом США закреплена роль наблюдателя. Каждый штат осуществляет контроль на своей территории, а федеральное антитрестовское законодательство относится к страхованию в той мере, в какой этот вид деятельности не охвачен правовым регулированием штата. Законодательства штатов возлагают полномочия по регулированию страховой деятельности на специальные органы. В большинстве штатов они подчиняются непосредственно губернатору и фактически представляют собой министерства, возглавляемые назначаемым комиссаром (суперинтендантом, директором). Однако в некоторых штатах такие подразделения возглавляет выборное лицо, и они выведены из подчинения губернатору. На страховые органы штатов ложится значительная нагрузка, поскольку в их компетенции находится широкий круг вопросов. Во многих штатах официальное лицо, несущее за это ответственность, имеет и другие обязанности (аудитор штата, контролер или казначей), или страховой департамент объединен с каким-либо другим, например банковским или департаментом ценных бумаг. Страховой комиссар осуществляет контроль и надзор посредством лицензирования. Предоставляя лицензии, штат имеет право поставить многочисленные условия и ограничения, которые должны соблюдаться страховыми организациями по всем вопросам регулирования страховой деятельности в соответствии с нормами, принятыми в штате. Для координации деятельности страховых структур в нескольких штатах в 1871 г. была учреждена Национальная ассоциация страховых комиссаров (NAIS), куда вошли главы местных страховых органов. Особое место в работе Ассоциации занимают вопросы финансовой устойчивости страховых организаций, мониторинг платежеспособности и финансовый анализ, стандарты финансово-правового регулирования. В Конституционном акте Канады 1867 г. установлено разделение полномочий по регулированию страховой деятельности между федеральными и провинциальными органами управления. Государство несет достаточно серьезные обязательства по обеспечению финансовой устойчивости и контролю надежности страховых структур, функционирующих в Канаде. Финансово-правовое регулирование страхования на федеральном уровне осуществляется Департаментом контроля финансовых учреждений Министерства финансов Канады. В декабре 1991 г. был принят Закон о федеральных страховых компаниях, которым определена и упорядочена деятельность в том числе иностранных страховых компаний. Департамент отвечает за регулирование деятельности последних, а также за выдачу федеральных лицензий компаниям, планирующим вести страховую деятельность на всей территории Канады. На провинциальном уровне контроль осуществляется только в отношении страховых структур, действующих в данной провинции. Департаменты правительств провинций выдают лицензии на осуществление страхования на территории провинции, следят за деятельностью страховых организаций, формированием ими резервных и иных фондов. Рассмотрим систему и принципы правового регулирования страхования в развитых странах Азиатского континента. Вопросы регулирования страхования в Китайской Народной Республике представлены в следующих законах: «О Народном банке Китая» (от 18 марта 1995 г.); «О коммерческих банках» (от 10 мая 1995 г.); «О страховании» (от 30 июня 1995 г.); «О торговых финансовых инструментах» (принят в мае 1995 г.); «О гарантиях» (от 30 июня 1995г.). Ответственность за контроль и регулирование в сфере страхования с 1 января 1999 г. несет Комиссия по страховому надзору, права и обязанности которой определяет Государственный совет КНР. Комиссия вправе проверить деятельность страховой организации, включая оценку ее финансового положения и использования фондов, а также потребовать от страховой организации представления письменных отчетов и иной информации (за период, определяемый Комиссией в соответствии с законодательством). Если страховая структура не сумеет сформировать или сохранить различные виды технических резервов, осуществить перестрахование либо серьезно нарушит положения Закона «О страховании», регулирующие использование резервных фондов, Комиссия может принудить структуру принять меры по исправлению положения в течение предписанного периода времени. Функции государственного органа страхового надзора в Японии возложены на Министерство финансов. Государство строго регламентирует деятельность страховых организаций. Министерство финансов наделено широкими правами и полномочиями по финансово-правовому регулированию и защищает интересы страхователей (застрахованных), включая контроль за действиями и управленческими решениями страховых структур в отношении взятых ими особо крупных рисков. Для обеспечения надежной защиты страхователей надзорный орган осуществляет регистрацию страховых организаций, в ходе которой выясняется достоверность сведений об их финансовом положении. Сведения эти должны быть опубликованы. Лицензия выдается страховщику после получения акта о регистрации. В компетенцию японского Министерства финансов входит также регулирование финансовой деятельности страховых структур, анализ полисных условий и тарифных ставок, которые без согласия министерства не могут изменяться. В Японии страховые премии признаны общественно необходимыми затратами и включаются в состав затрат-страхователей — юридических лиц в полном объеме. Таким образом, выбор организационной системы финансово-правового регулирования, способа управления и финансирования страховой деятельности, порядок назначения высшего исполнительного; лица, система отчетности и взаимодействия с другими органами государственной исполнительной власти — все это может иметь решающее значение для эффективности регулирования. Заключение Исходя из выше всего пересказанного, можно судить о том, что, действительно, регулирование на страховом рынке важная часть в этой сфере рынка, без которой успешное ее функционирование просто невозможно. Конечно, каждая страна выбирает свою долю регулирования страхового рынка, у каждых степень и подход к контролю абсолютно разный, на это влияет целый ряд факторов, который, как я думаю, не учесть нельзя. Это развитие страны, ее положение на мировой арене, уровень и грамотность ее населения, а также многое другое. Одно лишь важно, что каким бы не был вид контроля страхового рынка, он направлен на успешную нормализацию страхового рынка, вместе с тем нельзя не обратить внимание на то, что принятие решения о выборе той или иной системы во многом зависит от характера сложившейся исполнительной власти, общих принципов функционирования государственной власти в соответствии с конституцией или иными основными законами. Список используемых источников Ефимов, О.Н. Страхование по закону о страховом деле. Учебное пособие (приложение к программе подготовки бакалавров) / О.Н.Ефимов. - LAP LAMBERT Academic Publishing GmbH & Co. KG, Heinrich-Böcking-Str. 6-8, 66121 Saarbrucken, Germany, напечатано в России, 2012, 685 стр. Электронная библиотека Руниверс [Электронный ресурс ].-М,2009.-Режим доступа: http://www.runivers.ru. Ефимов, О.Н. Новейшее страхование в законах. Монография/ О.Н.Ефимов. - Science Book Publishing House, Yelm, WA, USA, 2013.– 484с. Ефимов О.Н. Государственный надзор и регулирование страховой деятельности [Электронный ресурс]: опорный курс лекций/ Ефимов О.Н.— Электрон, текстовые данные.— Саратов: Вузовское образование, 2014.— 131 с.— Режим доступа: http://www.iprbookshop.ru/23079.— ЭБС «IPRbooks», по паролю Моисеенко,М.В. История страхового надзора России:1894-2014гг [Текст]:сб.трудов XV Междунар. науч.-прак. конференции / Казанс.Федер.Универс.-Казань,2014.- С. 101-105. Сплетухов, Ю.А. Страхование [Текст]: учебное пособие/ Е.Ф. Дюжиков - М.: ИНФРА-М, 2006. -312 с. |