Ведение расчетных операций задание 3. задание №3. Задание 3 1 Оформить журнал регистрации операций
 Скачать 32.46 Kb.
|
|
ЗАДАНИЕ 3 3.1 Оформить журнал регистрации операций Журнал регистрации операций
3.2 Оформить документарный аккредитив Документарный аккредитив неподтвержденный и непокрытый от 30 октября текущего года. Сумма USD 68 630,00. Дата и место истечения: 20 декабря текущего года TOKYO JP. Номер банка-эмитента S-433-2012005. Номер Сбербанка России -126Е1304903В. Наименование банка-эмитента: BANK OF TOKYO-MITSUBISHI UFJ. LTD. (HEAD OFFICE). Наименование бенефициара - OJSC PERMPRO. Исполняющим банком является THE BANK OF TOKYO-MITSUBISHI UFJ. LTD. (HEAD OFFICE). Комиссия Сбербанка России: USD 65,63 за счет бенефициара. Начальник УСОЮЛ ЦСКО – Зимина Е. К. 3.3. Рассчитать, комиссию стоимости услуги на подтверждение аккредитива с покрытием для международных расчетов на основании следующих данных: Сумма аккредитива: 44 тыс. долл.США (с учетом суммы толеранса) База расчета комиссии:360 дней Период: 180 дней Ставка: 0,4 % годовых, при условии минимальной суммы 200 долл. США за квартал или его часть. 3.4. Рассчитать, сколько получит корпоративный клиент банка долларов, в результате обмена 1000 швейцарских франков и сумму комиссии банка. Комиссия банка 0,20%. Курс евро / доллар 1,1080 Курс Доллар / евро 0,9025 Курс евро / швейцарскому франку 1,1021 Курс швейцарский франк / евро 0,9074 3.5. Рассчитать комиссию за расчетные операции с использованием видов платежных карт на основании данных таблицы 1. Таблица 1 - Исходные данные
3.6. Оформить договор об установлении корреспондентских отношений (договор корреспондентского счета), на основании следующих данных: Номер договора: № 05 Город: Пермь Дата договора: 15 декабря 20__ г. Банк: АО «Учебный банк» (в лице Иванова Ильи Ивановича, действующего на основании устава); Банк – корреспондент: АО «Банк Учебный» (в лице Петрова Петра Петровича, действующего на основании устава); Выверка корреспондентского счета за истекший месяц и составление Ведомости проверки состояния расчетов по корреспондентскому счету производится: не позднее 5 числа каждого месяца; Выплата банку – корреспонденту дохода осуществлять в размере: 10% годовых по остатку средств, находящихся на корреспондентском счете; Выплата процентов осуществляется банком: ежеквартально на 05 число месяца следующего квартала; Сдача излишней денежной наличности в оборотную кассу банка осуществляется: не позднее 16.00 минут; не позднее 15 числа месяца, предшествующему кварталу; Срок действия договора – с 15 декабря 20___ года по 15 марта 20___ г. любая сторона может расторгнуть договор, предупредив другую сторону за 1 месяц. Оплата услуг Банка осуществляется Банком – корреспондентом платежным поручением не позднее 2 дней после его получения на основании счета Банка. Реквизиты сторон: Банк Юридический адрес: 107078, г. Пермь, ул. Орлова, 833 Почтовый адрес: 107078, г. Пермь, ул. Орлова, 833 Телефон/факс: +7 495 000 000 -1 ИНН/КПП: 5928168971 / 597102002 Банк: «Учебный банк» Корреспондентский счет: 30101810200000000593 БИК: 044525593 Подпись: Иванов Банк –корреспондент Юридический адрес: 107061, г.Москва, Соколова, д.8/98 Почтовый адрес: 107061, г.Москва, Соколова, д.8/98 Телефон/факс: +7 495 000 000-2 ИНН/КПП:3232005484 / 771801001 Банк:«Банк Учебный» Корреспондентский счет:30101810245250000214 БИК:044525214 Подпись: Петров Тарифы банка за расчетно-кассовое обслуживание: За открытие, закрытие и переоформление корреспондентского счета: 1000 руб. За расчетное обслуживание: 1000 руб. За кассовое обслуживание: 800 руб. За несвоевременное (позднее следующего дня после получения соответствующего документа) или неправильное списание средств со счета Банка-корреспондента, а также за несвоевременное или неправильное зачисление банком сумм, причитающихся владельцу счета, банк уплачивает в пользу Банка-корреспондента штраф в размере: 0,7 процента несвоевременно или неправильно зачисленной (списанной) суммы за каждый день просрочки. За нарушение сроков, указанных в п.2.4.4. договора, Банк уплачивает Банку-корреспонденту пеню в размере: 0,4 % за каждый день просрочки. За несвоевременную оплату услуг банка (раздел 3 договора) Банк-корреспондент уплачивает Банку пеню в размере: 0,4 % за каждый день просрочки. За не уведомление Банка в течение 7 дней после получения выписки из счета об ошибочно зачисленных на счет Банка-корреспондента суммах он уплачивает Банку за каждый день просрочки штраф в размере: 0,3 процента неправильно зачисленной на счет не принадлежащей ему суммы. РЕШЕНИЕ: 3.3 Рассчитать, комиссию стоимости услуги на подтверждение аккредитива с покрытием для международных расчетов на основании следующих данных: Сумма аккредитива: 44 тыс. долл.США (с учетом суммы толеранса) База расчета комиссии:360 дней Период: 180 дней Ставка: 0,4 % годовых, при условии минимальной суммы 200 долл. США за квартал или его часть. 44 тыс.долл. США * 0,4%/ 360дней * 180дней = 88 тыс. долл. США Так как минимальная сумма за квартал составляет 200 долл. США, то сумма комиссии за два квартала составит 400 долл. США. Ответ: сумма комиссии составит 400 долл. США. 3.6 Оформить договор об установлении корреспондентских отношений (договор корреспондентского счета), на основании следующих данных: ДОГОВОР ОБ УСТАНОВЛЕНИИ КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ ОТНОШЕНИЙ (ДОГОВОР КОРРЕСПОНДЕНТСКОГО СЧЕТА) № 05 _г. Пермь________ «15» декабря 2018 г. АО «Учебный банк» в лице Иванова Ильи Ивановича, действующего на основании устава, именуемый в дальнейшем «Банк», с одной стороны, и АО «Банк Учебный» в лице Петрова Петра Петровича, действующего на основании устава, именуемый в дальнейшем «Банк-корреспондент», с другой стороны, именуемые в дальнейшем «Стороны», заключили настоящий договор, в дальнейшем «Договор», о нижеследующем: 1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА 1.1.Банк обязуется открыть Банку-корреспонденту корреспондентский счет в валюте Российской Федерации. Открытие корреспондентского счета свидетельствует об установлении между сторонами корреспондентских отношений. Необходимые для открытия счета документы Банком-корреспондентом представлены и Банком проверены. 1.2. Банк обязан вести счет Банка-корреспондента и предоставить ему комплекс услуг по расчетно-кассовому обслуживанию, необходимый для осуществления последним банковских операций и обслуживания собственной производственной деятельности. 1.3. Банк обязуется совершать по корреспондентскому счету Банка-корреспондента следующие операции по поручению последнего: - списывать с корреспондентского счета соответствующие денежные средства и перечислять их на другие счета, находящиеся в любых банках, принадлежащие Банку-корреспонденту или третьим лицам; - выдавать наличные деньги в порядке и пределах, установленных действующим законодательством, необходимые Банку-корреспонденту и его клиентуре; - зачислять на корреспондентский счет наличные деньги, принадлежащие Банку-корреспонденту и его клиентуре; - зачислять на корреспондентский счет безналичные денежные средства, причитающиеся Банкукорреспонденту и его клиентуре; - выполнять иные операции, предусмотренные действующим законодательством. Операции, не связанные непосредственно с расчетно-кассовым обслуживанием Банка-корреспондента и его клиентуры, осуществляются на основе отдельных договоров. 2. ПОРЯДОК СОВЕРШЕНИЯ ОПЕРАЦИЙ ПО КОРРЕСПОНДЕНТСКОМУ СЧЕТУ 2.1. Порядок совершения операций по корреспондентскому счету определяется законодательством Российской Федерации. Операции по корреспондентскому договору осуществляются в пределах кредитового остатка на счете. Предоставление овердрафта допускается только на основании дополнительного соглашения к настоящему договору, где определяются условия получения и погашения кредита. 2.2. Стороны взаимно обмениваются информацией и документацией, необходимой для осуществления и учета операций по корреспондентскому счету. 2.3. Каждая из сторон настоящего договора самостоятельно осуществляет учет операций, производимых по корреспондентскому счету, на основании имеющихся у нее данных. Не позднее 5 числа каждого месяца стороны осуществляют выверку корреспондентского счета за истекший месяц и составляют "Ведомость проверки состояния расчетов по корреспондентскому счету". 2.4. В процессе ведения корреспондентского счета и совершения операций по нему Банк обязан: 2.4.1. Своевременно и правильно производить операции по поручению Банка-корреспондента в строгом соответствии с действующим законодательством. Списание денег с корреспондентского счета Банка-корреспондента производится только по его поручению или с его согласия. Безакцептное или бесспорное списание средств с корреспондентского счета осуществляется Банком только в случаях, специально предусмотренных законодательством. 2.4.2. Осуществлять кассовые операции в строгом соответствии с ______________.????????????? По первому требованию Банка-корреспондента выдавать ему наличные денежные средства с корреспондентского счета в порядке и пределах, установленных законодательством. Выдача наличных денег осуществляется непосредственно кассиру (представителю) Банка-корреспондента либо через инкассаторов на договорной основе. 2.4.3. Обеспечить сохранность вверенных ему денежных средств. При наличии явной подложности расчетнокассовых документов Банк обязан отказать в совершении операции. 2.4.4. Выплачивать Банку-корреспонденту доход в размере 10 % годовых по остатку средств, находящихся на корреспондентском счете. Выплата процентов осуществляется банком ежеквартально путем зачисления соответствующей суммы на счет клиента на 05 число месяца следующего квартала. 2.4.5. В случае утери расчетных документов в процессе их пересылки Банком через предприятия и организации связи, по телетайпу, фельдъегерской связью, иным способом, а также по вине банка третьего лица осуществлять по своей инициативе поиск потерянных документов или обеспечить сбор необходимых доказательств для защиты интересов Банка-корреспондента и его клиентуры. 2.4.6. Организовать перевозку необходимой документации, принимая на себя соответствующие затраты. 2.4.7. Хранить в тайне сведения об операциях, произведенных по корреспондентскому счету (банковская тайна), иную конфиденциальную информацию, полученную Банком в процессе ведения счета Банкакорреспондента. Без согласия Банка-корреспондента сведения, на которые в соответствии с действующим законодательством распространяется правовой режим "банковской тайны", могут быть предоставлены определенным органам только в случаях и порядке, установленных законодательством. 2.4.8. Ежедневно направлять Банку -корреспонденту выписки из корреспондентского счета. 2.5. В процессе ведения корреспондентского счета и совершения операций по нему Банк имеет право: 2.5.1. Отказать Банку-корреспонденту в совершении расчетных и кассовых операций при наличии фактов, свидетельствующих о нарушении им действующего законодательства, в том числе банковских правил, техники оформления расчетно-кассовых операций, исчерпании денег на корреспондентском счете. 2.5.2. Отказать Банку-корреспонденту в выдаче наличных денег со счета в случае несвоевременного представления (или непредставления) им кассового плана, а также превышения его лимита. 2.6. В процессе совершения операции по корреспондентскому счету Банк-корреспондент обязуется: 2.6.1. Выполнять требования действующего законодательства по вопросам совершения расчетно-кассовых операций, в том числе Положение о безразличных расчетах в Российской Федерации и Положение об организации межбанковских расчетов на территории Российской Федерации. 2.6.2. Оплачивать стоимость услуг Банка по расчетно-кассовому обслуживанию. 2.6.3. Осуществлять сдачу излишней денежной наличности в оборотную кассу Банка не позднее 16.00 часов. 2.6.4. Сдавать в кассу Банка банкноты и монету, обработанные, сформированные и упакованные в соответствии с правилами ______________.????????? 2.6.5. Представлять не позднее 15 числа месяца, предшествующего соответствующему кварталу, кассовый план на этот квартал с учетом своей потребности в наличных денежных средствах. 2.7. В процессе осуществления операций по корреспондентскому счету Банк-корреспондент имеет право: 2.7.1. Самостоятельно распоряжаться денежными средствами, находящимися на корреспондентском счете, в пределах кредитового остатка, в порядке, установленном законодательством. 2.7.2. Давать Банку поручения, касающиеся расчетно-кассового обслуживания Банка-корреспондента и его клиентуры, требовать отчета о выполнении поручений. 2.7.3. Требовать и получать наличные деньги в пределах кассового плана в случаях, установленных законодательством. 3. РАЗМЕР И ПОРЯДОК ОПЛАТЫ УСЛУГ БАНКА ПО РАСЧЕТНО-КАССОВОМУ ОБСЛУЖИВАНИЮ 3.1. Вознаграждение, следуемое Банку за осуществление операций по корреспондентскому счету, рассчитывается исходя из следующих ставок: - за открытие, закрытие и переоформление корреспондентского счета: 1000 руб.; - за расчетное обслуживание:1000 руб.; - за кассовое обслуживание: 800 руб. 3.2. Оплата услуг Банка осуществляется Банком-корреспондентом платежным поручением не позднее 2 дней после его получения на основании счета Банка. 4. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН 4.1. За несвоевременное (позднее следующего дня после получения соответствующего документа) или неправильное списание средств со счета Банка-корреспондента, а также за несвоевременное или неправильное зачисление банком сумм, причитающихся владельцу счета. Банк уплачивает в пользу Банка- корреспондента штраф в размере 0,7 процента несвоевременно или неправильно зачисленной (списанной) суммы за каждый день просрочки. 4.2. За нарушение сроков, указанных в п.2.4.4. настоящего договора, Банк уплачивает Банку-корреспонденту пеню в размере 0,4 % за каждый день просрочки. 4.3. За несвоевременную оплату услуг банка (раздел 3 настоящего договора) Банк-корреспондент уплачивает Банку пеню в размере 0,4 % за каждый день просрочки. 4.4. За не уведомление Банка в течение 7 дней после получения выписки из счета об ошибочно зачисленных на счет Банка-корреспондента суммах он уплачивает Банку за каждый день просрочки штраф в размере 0,3 процента неправильно зачисленной на счет не принадлежащей ему суммы. 5. СРОК ДЕЙСТВИЯ ДОГОВОРА И ПОРЯДОК ЕГО ДОСРОЧНОГО РАСТОРЖЕНИЯ 5.1. Срок действия договора: с 15 декабря 2018 г. по 15 марта 2018 г. 5.2. Любая сторона настоящего договора вправе его расторгнуть в одностороннем порядке до истечения срока, предупредив другую сторону за 1 месяц. Остаток средств, находящихся на счете в случаях досрочного расторжения договора или невозобновления его на новый срок, перечисляется Банком на другой счет по поручению Банка-корреспондента. 6. РЕКВИЗИТЫ И ПОДПИСИ СТОРОН Банк • Юридический адрес:107078, г.Пермь, ул. Орлова, 833 • Почтовый адрес:107078, Пермь, ул. Орлова, 833 • Телефон/факс: +7 495 000 000 -1 • ИНН/КПП: 5928168971 / 597102002 • Банк: АО «Учебный банк» • Корреспондентский счет:30101810200000000593 • БИК: 044525593 • Подпись: Иванов Клиент-корреспондент • Юридический адрес:107061, г.Москва, Соколова, д.8/98 • Почтовый адрес:107061, г.Москва, Соколова, д.8/98 • Телефон/факс:+7 495 000 000-2 • ИНН/КПП:3232005484 / 771801001 • Банк:АО «Банк Учебный» • Корреспондентский счет:30101810245250000214 • БИК:044525214 • Подпись: Петров 3.5. Рассчитать комиссию за расчетные операции с использованием видов платежных карт на основании данных таблицы 1. Таблица 1 - Исходные данные
3.4 Рассчитать, сколько получит корпоративный клиент банка долларов, в результате обмена 1000 швейцарских франков и сумму комиссии банка. Банк купит у клиента франки за евро по курсу 1/1,1021= 0,90735 и продаст доллары по курсу 1,1080 1000 * 0,90735 * 1,1080 = 1 005,34 долл. Ответ: клиент получит в результате обмена 1005,34 долларов. |