банковское право. бп 4. Занятие (дискуссия) Понятие несостоятельности (банкротства) кредитной организации. Основные этапы
 Скачать 103.5 Kb.
|
|
Тема 4. Несостоятельность (банкротство) кредитных организаций Практическое занятие (дискуссия): 1. Понятие несостоятельности (банкротства) кредитной организации. Основные этапы. Отношения, связанные с несостоятельностью (банкротством) кредитных организаций, регулируются в федеральных законах «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», «О несостоятельности (банкротстве)», «О банках и банковской деятельности», «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», ГК РФ, а также в нормативных актах Банка России в случаях, предусмотренных федеральными законами. Под несостоятельностью (банкротством) кредитной организации понимается признанная арбитражным судом ее неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей. Под обязанностью кредитной организации по уплате обязательных платежей понимается обязанность кредитной организации как самостоятельного налогоплательщика по уплате обязательных платежей в соответствующие бюджеты, которые определены в соответствии с федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)», а также обязанность кредитной организации по исполнению поручений (распоряжений) о перечислении со счетов своих клиентов обязательных платежей в соответствующие бюджеты. Исходя из легального определения, несостоятельность кредитной организации должна быть признана арбитражным судом, кредитная организация не может самостоятельно объявить себя банкротом. В таком случае юридические последствия, предусмотренные в федеральном законе «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», не могут возникнуть. Кредитная организация считается неспособной удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если соответствующие обязанности не исполнены ею в течение четырнадцати дней с момента наступления даты их исполнения и (или) стоимость имущества кредитной организации (активов) недостаточна для исполнения ее обязательств перед кредиторами и (или) обязанности по уплате обязательных платежей. При этом дело о банкротстве может быть возбуждено арбитражным судом, если требования в совокупности составляют не менее одной тысячи минимальных размеров оплаты труда при условии соблюдения перечисленных признаков. Таким образом, почти все признаки несостоятельности (банкротства) кредитной организации сосредоточены в определении. К ним относятся: официальное признание кредитной организации несостоятельной (банкротом) арбитражным судом, неудовлетворение (неисполнение) требований кредиторов (обязанностей по уплате обязательных платежей), минимальный размер задолженности по требованиям кредиторов и обязательным платежам, 14-дневный срок неудовлетворения требований кредиторов (обязанностей по уплате обязательных платежей). Для предотвращения несостоятельности (банкротства) кредитной организации закон предусматривает меры по ее предупреждению. 2. Меры по финансовому оздоровлению. Виды, характеристика. Меры финансового оздоровления могут быть подразделены на две группы – организационные и ограничительные. К организационным мерам относятся предъявляемые Банком России к кредитным организациям требования: – по замене руководителей кредитной организации; – по осуществлению реорганизации кредитной организации в форме слияния или присоединения в случаях появления в деятельности кредитной организации признаков банкротства, предусмотренных Законом о банкротстве кредитных организаций; – по запрету на осуществление реорганизации кредитной организации, если в результате ее проведения возникнут основания для применения мер по предупреждению банкротства кредитной организации, предусмотренные этим же Законом; – по увеличению собственных средств (капитала) кредитной организации до размера, обеспечивающего соблюдение ею обязательных нормативов; – по осуществлению следующих мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации, указанных в ст. 7 Закона о банкротстве кредитных организаций: – оказание финансовой помощи кредитной организации ее учредителями (участниками) и иными лицами; – изменение структуры активов и структуры пассивов кредитной организации; – изменение организационной структуры кредитной организации; – приведение в соответствие размера уставного капитала кредитной организации и величины ее собственных средств (капитала). Требование о замене руководителей кредитной организации (единоличного исполнительного органа и коллегиального исполнительного органа) может быть предъявлено Банком России в случаях систематического (более трех раз за последние двенадцать месяцев) невыполнения кредитной организацией в установленный Банком России срок требований об устранении нарушений, приведших к ухудшению ее финансового положения и созданию реальной угрозы интересам кредиторов (вкладчиков), выявления при проверках серьезных нарушений в организации бухгалтерского учета кредитной организации, несоблюдения федеральных законов при выполнении банковских операций, а также операций на рынке ценных бумаг. Территориальное учреждение Банка России также вправе в соответствии с п. 1.22 Инструкции № 59-И потребовать от кредитной организации замены руководителей кредитной организации (единоличного исполнительного органа и коллегиального исполнительного органа) в следующих случаях: – назначение на должности членов совета директоров (наблюдательного совета), руководителя кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации, а также на должности руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера филиала кредитной организации лиц, предварительно не согласованных с Банком России в установленном порядке; – повторное нарушение в течение последних двенадцати месяцев кредитной организацией требований федеральных законов РФ и нормативных актов Банка России при формировании ее уставного капитала. Требование об осуществлении кредитной организацией мероприятий по ее финансовому оздоровлению направляется Банком России в кредитную организацию в случаях, порядке и на условиях, установленных Законом о банкротстве кредитных организаций и Инструкцией о порядке регулирования отношений,, связанных с осуществлением мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций, утвержденной Банком России 11 ноября 2005 г. № 126-И. Требование о приведении в соответствие величины собственных средств (капитала) и размера уставного капитала кредитной организации направляется Банком России в кредитную организацию в случае, в порядке и на условиях, установленных законом о Банке России о банках, о банкротстве кредитных организаций, а также Законом о дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы. Банк России в качестве одной из мер по предупреждению банкротства банковской кредитной организации в соответствии со ст. 7 указанного Закона вправе принять решение об уменьшении размера уставного капитала этой кредитной организации до величины собственных средств (капитала) в случае, если к моменту принятия данного решения учредители (участники) кредитной организации самостоятельно не приняли такое решение. Порядок применения данной меры регулируется Указанием Банка России от 24 марта 2003 г. № 1260-У "О порядке приведения в соответствие размера уставного капитала и величины собственных средств (капитала) кредитных организаций" (вместе с "Порядком отражения в бухгалтерском учете операций по уменьшению размера уставного капитала кредитной организации до размера, не превышающего величину собственных средств (капитала)"). Одной из принудительных организационных мер, применяемой в целях финансового оздоровления кредитной организации, является также назначение временной администрации по управлению кредитной организацией на срок до шести месяцев в соответствии со ст. 20 Закона о банках, ст. 74 Закона о Банке России, ст. 17 Закона о банкротстве кредитных организаций. Применение данной меры регулируется Положением о временной администрации по управлению кредитными организациями. К ограничительным мерам, согласно ст. 74 Закона о Банке России, относятся предъявляемые Банком России к кредитным организациям меры: – изменения на срок до шести месяцев установленных для кредитной организации обязательных нормативов; – введения запрета на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций, предусмотренных выданной ей лицензией на осуществление банковских операций, на срок до одного года; – введения запрета на открытие кредитной организацией филиалов на срок до одного года. Ограничение на осуществление кредитными организациями отдельных операций в соответствии с п. 1.19 Инструкции № 59-И может накладываться Банком России на срок до шести месяцев в случае нарушения (невыполнения) кредитной организацией федеральных законов, нормативных актов и предписаний Банка России, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации. Ограничение предполагает установление количественных ограничений на проведение соответствующих операций (предельного объема остатков на соответствующих счетах, количества или круга клиентов, кредиторов, заемщиков и др.). Мера воздействия в виде ограничения на осуществление кредитной организацией отдельных операций распространяется на все филиалы кредитной организации и оформляется предписанием, в котором должна быть установлена дата начала применения указанной меры воздействия. По истечении срока действия предписания в тех случаях, когда результаты анализа деятельности кредитной организации не свидетельствуют об улучшении ее финансового положения, мера воздействия в виде ограничения на осуществление отдельных операций может быть введена вновь. Запрет на выполнение кредитной организацией отдельных банковских операций, предусмотренных выданными лицензиями, в соответствии с п. 1.20 Инструкции Банка России № 59-И может быть введен на срок до одного года в случае невыполнения в установленный Банком России срок предписаний об устранении нарушений, а также, если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией операции создали реальную угрозу интересам кредиторов (вкладчиков). Запрет означает полное прекращение соответствующих операций, предусмотренных выданными банковскими лицензиями, в частности, запрет на привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады означает, что кредитная организация не вправе с даты, установленной предписанием, принимать новые вклады, запрет на размещение денежных средств означает лишение кредитной организации права предоставлять кредиты, займы, депозиты и т.д. Запрет распространяется на все филиалы кредитной организации и оформляется предписанием. При введении запрета на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций в предписании также должна содержаться рекомендация кредитной организации и учредителям (участникам) кредитной организации ограничить (прекратить) выплату и получение доходов (дивидендов), воздержаться от выхода из состава учредителей (участников) кредитной организации. Мера воздействия в виде запрета на открытие филиалов применяется в случае опасного нарастания проблем в деятельности кредитной организации, неудовлетворительного ее финансового положения в целях ограничения риска кредиторов и клиентов кредитной организации. Банк России вправе ввести запрет на открытие филиалов сроком до одного года. Меры административного воздействия. Особо следует остановиться на мерах административного воздействия, применяемых Банком России к кредитным организациям: наложение штрафа и отзыв лицензии на осуществление банковских операций. Штраф как мера административного воздействия, применяемая Банком России к кредитным организациям, является денежным взысканием, налагаемым на кредитную организацию. Указанные штрафы могут быть разделены на две категории Это – штраф, взыскиваемый в соответствии: – со ст. 74 Закона о Банке России; – с КоАП РФ. Штрафы, взыскиваемые в соответствии со ст. 74 Закона о Банке России, также делятся на две категории: 1) штраф в размере до 0,1% минимального размера уставного капитала Банк России имеет право взыскивать в случаях нарушения кредитной организацией федеральных законов, нормативных актов и предписаний Банка России, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации; 2) штраф в размере до 1% размера оплаченного уставного капитала, но не более 1% минимального размера уставного капитала Банк России вправе взыскать с кредитной организации в случае неисполнения в установленный Банком России срок предписаний Банка России об устранении нарушений, выявленных в деятельности кредитной организации, а также в случае, если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией банковские операции или сделки создали реальную угрозу интересам ее кредиторов (вкладчиков). Основания, определение размеров, порядок и условия применения Банком России штрафов к кредитным организациям в соответствии со ст. 74 Закона о Банке России в зависимости от вида и степени нарушения допущенного кредитной организацией регулируются вышеуказанной Инструкцией № 59-И. В предписании об уплате штрафа указываются основания наложения взыскания, размер штрафа и срок его уплаты (но не более одного месяца). В случае отказа либо уклонения кредитной организацией от исполнения требования об уплате штрафа (штрафов) его взыскание может осуществляться в судебном порядке. Штраф может быть применен за каждый случай нарушения (неисполнения) требований федеральных законов и нормативных актов Банка России. Однако не допускается взыскание штрафа за невыполнение каждого обязательного норматива в отдельности при невыполнении кредитной организацией нескольких обязательных нормативов. Штраф взыскивается за невыполнение на отчетную дату обязательных нормативов в целом, независимо от количества невыполненных нормативов. Величина штрафа за нарушение каждого вида пруденциальных норм (предельные величины рисков, принимаемых кредитными организациями, нормы по созданию резервов, обеспечивающих ликвидность кредитных организаций и покрытие возможных потерь, и т.д.) за отчетный месяц не может превышать 1% от минимального размера уставного капитала кредитной организации, действующего на первое число месяца, в котором допущено нарушение. Взыскание штрафа с кредитной организации не производится при наличии у нее на момент возникновения нарушения отрицательного капитала (кроме штрафов за нарушение порядка обязательного резервирования, установленного Банком России). В этом случае к кредитной организации применяются другие меры воздействия, предусмотренные ст. 74 Закона о Банке России. Банк России применяет к кредитной организации меры воздействия в виде штрафа за нарушения требований, установленных Банком России по представлению и (или) опубликованию отчетности в открытой печати в случаях, установленных федеральными законами, а также представлению аудиторских заключений, в случаях если: – нарушены сроки представления отчетности, ее опубликования в открытой печати, а также представления аудиторского заключения, копий издания, в котором опубликован годовой отчет; – отчетность представлена и (или) опубликована в открытой печати в объеме и (или) по формам, не соответствующим требованиям, установленным Банком России; – установлены факты недостоверности отчетных данных. Банк России вправе взыскать штраф, если кредитной организацией нарушены сроки представления отчетности и (или) ее опубликования в открытой печати в случаях, установленных федеральными законами, представления аудиторского заключения, копий издания, в котором опубликован отчет, но указанные документы представлены в течение пяти дней с установленной Банком России даты. Размер штрафа зависит от количества дней нарушения сроков представления отчетности и (или) ее опубликования в открытой печати, количества случаев нарушения сроков представления указанных документов. Не допускается взыскание штрафа за нарушения требований Банка России по представлению отчетности и (или) опубликованию отчетности в открытой печати по каждому виду (форме) отчетности в отдельности. В случае отсутствия у кредитной организации внутрибанковских правил построения расчетной системы территориальное учреждение Банка России на основании п. 1.25.12 Инструкции № 59-И вправе: – направить головному офису кредитной организации предписание с требованием разработать внутрибанковские правила построения расчетной системы в установленный срок; – взыскать с кредитной организации штраф в размере до 0,1% от минимального размера уставного капитала, установленного Банком России; – в случае невыполнения кредитной организацией требования территориального учреждения Банка России о разработке в установленный срок внутрибанковских правил построения расчетной системы территориальное учреждение Банка России вправе взыскать с кредитной организации штраф в размере до 1% от размера оплаченного уставного капитала, но не более 1% от минимального размера уставного капитала, установленного Банком России Административная ответственность, применяемая к кредитным организациям Банком России, предусмотрена также КоАП РФ – ст. 15.26 "Нарушение законодательства о банках и банковской деятельности", ст. 15.27 "Неисполнение требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", ст. 15.36 "Неисполнение предписания Банка России, направленного им при осуществлении надзора в национальной платежной системе". В соответствии со ст. 15.26 КоАП РФ на кредитную организацию может быть наложен административный штраф в случае осуществления кредитной организацией производственной, торговой или страховой деятельности, в случае нарушения кредитной организацией установленных Банком России нормативов и иных обязательных требований. Согласно ст. 15.27 КоАП РФ к должностным лицам организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, за нарушение указанного законодательства может быть применена ответственность в виде штрафа либо дисквалификации на срок до трех лет, а к самой организации может быть применена ответственность в виде штрафа до 1 млн руб. или административного приостановления деятельности на срок до девяноста суток. Повторное в течение года неисполнение оператором платежной системы, операционным центром, платежным клиринговым центром (которыми могут быть кредитные организации) предписания Банка России, направленного им при осуществлении надзора в национальной платежной системе, согласно ст. 15.36 КоАП РФ влечет наложение административного штрафа на должностных лиц до 50 тыс. руб., а на юридических – до 500 тыс. руб. О совершении административного правонарушения в соответствии со ст. 28.2 КоАП РФ составляется протокол. Протоколы об административных правонарушениях, предусмотренных ст. 15.26, 15.27, 15.36 КоАП РФ, в соответствии с п. 81 ч. 2 ст. 28.3 КоАП РФ правомочны составлять должностные лица Банка России. При наличии двух законодательных актов, предусматривающих возможность применения административных санкций одним и тем же уполномоченным органом за схожие по своему составу нарушения, – ст. 74 Закона о Банке России и указанные статьи КоАП РФ – возникает своеобразная конкуренция норм права. Необходимость выбора надлежащей нормы имеет непосредственное практическое значение. Сумма штрафа, который Банк России согласно ст. 74 Закона о Банке России вправе применить к кредитной организации при неисполнении ею предписания Банка России об устранении нарушений, может составить до 1 млн 800 тыс. руб., что выше максимальной суммы взыскания, установленной КоАП РФ. Эта проблема особенно актуальна для применения ст. 15.26 КоАП РФ, в которой, в отличие от ст. 15.27 и ст. 15.36, отсутствует разграничение привлечения к ответственности должностных лиц и юридических лиц. Кроме того, учитывая, что данная мера может быть применена Банком России к кредитной организации по результатам ее проверки, а проверке может быть подвергнута деятельность кредитной организации за последние пять лет, то это может трактоваться как увеличение срока давности привлечения к административной ответственности до пяти лет вместо двух месяцев, предусмотренных ч. 1 ст. 4.5 КоАП РФ. 3. Временная администрация: назначение, действие, прекращение деятельности. Временная администрация — специальный орган управления кредитной организацией, назначаемый Банком России. Введение временной администрации — одна из принудительных мер воздействия, применяемых к кредитным организациям в порядке надзора. Задачей временной администрации является сохранение или восстановление платежеспособности банка и создание работоспособного управленческого механизма, обеспечивающего осуществление мер по финансовому оздоровлению кредитной организации. Основания назначения временной администрации: 1) кредитная организация не удовлетворяет требования кредиторов (кредитора) по денежным обязательствам (обязательству) и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие семь дней и более с момента наступления даты их удовлетворения и (или) исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации; 2) кредитная организация допускает снижение собственных средств (капитала) по сравнению с их максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 30% при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России; 3) кредитная организация нарушает норматив текущей ликвидности, установленный Банком России, в течение последнего месяца более чем на 20%; 4) кредитная организация не исполняет требования Банка России о замене руководителя кредитной организации либо об осуществлении мер по финансовому оздоровлению или реорганизации кредитной организации в установленный срок; 5) в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» имеются основания для отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций; 6) Советом директоров Банка России утвержден план участия Банка России в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка; 7) Комитетом банковского надзора Банка России утвержден план участия Агентства в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка. Акт Банка России о назначении временной администрации публикуется Банком России в «Вестнике Банка России» в течение 10 дней с момента его принятия. Временная администрация назначается на срок не более шести месяцев. Если к моменту окончания установленного срока действия временной администрации по-прежнему имеются основания для ее назначения, временная администрация направляет в Банк России ходатайство об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций. Временная администрация, назначенная Банком России после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, осуществляет свою деятельность в кредитной организации с момента своего назначения до момента назначения ликвидатора либо до момента назначения конкурсного управляющего. Временная администрация возглавляется руководителем временной администрации, который является служащим Банка России. Руководитель временной администрации формирует состав временной администрации и несет ответственность за ее деятельность. При назначении временной администрации в действующую кредитную организацию Банк России может либо ограничить полномочия исполнительных органов управления кредитной организации, либо приостановить указанные полномочия. В случае если полномочия исполнительных органов кредитной организации ограничены, временная администрация выполняет следующие функции: 1) проводит обследование кредитной организации; 2) устанавливает наличие оснований для отзыва лицензии на осуществление банковских операций; 3) участвует в разработке мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации и контролирует их реализацию; 4) контролирует распоряжение имуществом кредитной организации, балансовая стоимость которого составляет более 1% балансовой стоимости активов; 5) получает от органов управления кредитной организации необходимую информацию и документы, касающиеся деятельности кредитной организации; 6) дает согласие на совершение органами управления кредитной организации следующих сделок: ? связанных с передачей недвижимого имущества кредитной организации в аренду, залог, с внесением его в качестве вклада в уставный капитал третьих лиц, а также с распоряжением таким имуществом иным образом; ? связанных с распоряжением иным имуществом кредитной организации, балансовая стоимость которого составляет более 1% балансовой стоимости активов кредитной организации, в том числе с получением и выдачей кредитов и займов, выдачей гарантий и поручительств, уступкой прав требований, принятием и прощением долга, новацией, отступным, а также с учреждением доверительного управления; ? с заинтересованными или аффилированными в отношении кредитной организации лицами, либо с лицами, в отношении которых кредитная организация является заинтересованным лицом, либо с лицами, деятельность которых контролирует либо на которых оказывает значительное влияние кредитная организация, либо с лицами, под контролем или значительным влиянием которых находится кредитная организация; 7) обращается в Банк России с ходатайством о приостановлении полномочий органов управления кредитной организации, если они препятствуют осуществлению функций временной администрации либо если это необходимо для осуществления мер по предупреждению банкротства кредитной организации. Если введение временной администрации сопровождается приостановлением полномочий исполнительных органов кредитной организации, то временная администрация выполняет следующие функции: 1) реализует полномочия исполнительных органов кредитной организации; 2) проводит обследование кредитной организации; 3) устанавливает наличие оснований для отзыва лицензии на осуществление банковских операций; 4) разрабатывает мероприятия по финансовому оздоровлению кредитной организации, организует и контролирует их исполнение; 5) принимает меры по обеспечению сохранности имущества и документации кредитной организации; 6) устанавливает кредиторов кредитной организации и размеры их требований по денежным обязательствам; 7) принимает меры по взысканию задолженности перед кредитной организацией; 8) получает от руководителя кредитной организации, других ее работников и иных лиц необходимую информацию и документы, касающиеся деятельности кредитной организации; 9) предъявляет от имени кредитной организации иски в суды общей юрисдикции, арбитражные суды и третейские суды; 10) назначает представителей временной администрации по управлению кредитной организацией в филиалы кредитной организации, а также в органы управления ее дочерних организаций; 11) согласовывает решения совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации или общего собрания ее учредителей (участников); 12) вправе отстранить членов исполнительных органов кредитной организации от работы; 13) вправе собирать собрание учредителей (участников) кредитной организации; 14) вправе обращаться от имени кредитной организации в арбитражный суд с требованием о привлечении к ответственности лиц, контролирующих кредитную организацию, если их виновными действиями (бездействием) кредитной организации были причинены убытки; 15) обращается от имени кредитной организации в суд или арбитражный суд с требованием о признании сделок, совершенных кредитной организацией или иными лицами за счет кредитной организации, недействительными; 16) обращается в суд с заявлениями об уменьшении размера требований руководителя кредитной организации, главного бухгалтера кредитной организации, его заместителей, руководителя филиала или представительства кредитной организации, его заместителей, главного бухгалтера филиала или представительства кредитной организации, его заместителей и иных работников кредитной организации об оплате труда, если в течение шести месяцев до даты назначения временной администрации размер оплаты труда таких лиц был увеличен по сравнению с размером оплаты труда, установленным до начала указанного срока; 17) имеет беспрепятственный доступ во все помещения кредитной организации; 18) вправе при необходимости опечатывать помещения кредитной организации; 19) обращается в Банк России с ходатайством о введении моратория на удовлетворение требований кредиторов. Мораторий — приостановление исполнения кредитной организацией денежных обязательств и уплаты обязательных платежей, которые возникли до момента назначения временной администрации. Срок моратория не может превышать трех месяцев. Действие моратория может быть продлено Банком России на срок до трех месяцев. Действие моратория распространяется на денежные обязательства кредитной организации, обязанности кредитной организации по уплате обязательных платежей, иные имущественные обязательства кредитной организации, которые возникли до дня введения моратория включительно. В течение срока действия моратория: 1. Не начисляются предусмотренные законом или договором неустойки (штрафы, пени), иные финансовые санкции и не применяются другие меры ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение кредитной организацией денежных обязательств, обязанностей по уплате обязательных платежей, иных имущественных обязательств кредитной организации, которые возникли до дня введения моратория включительно и на которые распространяется действие моратория, а также не начисляются проценты по обязательствам, которые возникли до дня введения моратория включительно и на которые распространяется действие моратория. 1.1. Приостанавливается исполнение денежных обязательств, обязанностей по уплате обязательных платежей, иных имущественных обязательств кредитной организации, которые возникли до дня введения моратория включительно и на которые распространяется действие моратория, в том числе путем их исполнения в натуре, предоставления отступного, новации, зачета, а также приостанавливается обращение взыскания на предмет залога во внесудебном порядке. 2. Не допускается взыскание по исполнительным и иным документам, по которым оно производится в бесспорном (безакцептном) порядке. 3. Приостанавливается исполнение исполнительных документов. 4. Запрещается удовлетворение требований учредителя (участника) кредитной организации о выделе ему доли (вклада) в уставном капитале кредитной организации в связи с его выходом из состава ее учредителей (участников). На сумму требований кредитора по денежным обязательствам, обязанностям по уплате обязательных платежей, стоимость которых выражена в валюте Российской Федерации (без учета начисленных процентов), начисляются проценты в размере двух третей ключевой ставки Банка России. На сумму требований кредитора по денежным обязательствам, обязанностям по уплате обязательных платежей, стоимость которых выражена в иностранной валюте (без учета начисленных процентов), начисляются проценты исходя из средней ставки банковского процента по краткосрочным валютным кредитам, предоставляемым по месту нахождения кредитора. Начисленные проценты подлежат выплате после окончания срока действия моратория. Действия моратория не распространяются на требования по оплате организационно-хозяйственных расходов, необходимых для деятельности кредитной организации. Смета расходов временной администрации утверждается Банком России. Кроме того, действия моратория не распространяются на исполнение исполнительных документов, выданных до дня введения моратория на основании решений о взыскании задолженности кредитной организации по заключенным с физическими лицами договорам банковского вклада и договорам банковского счета. Банк России принимает решение о прекращении деятельности временной администрации в следующих случаях: 1) в случае устранения причин, послуживших основанием для ее назначения; 2) в случае принятия Банком России решения о передаче полномочий единоличного исполнительного органа банка управляющей компании; 3) после вынесения арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства (утверждения конкурсного управляющего) или вступления в силу решения арбитражного суда о назначении ликвидатора кредитной организации; 4) по иным основаниям, например по решению суда о необоснованности введения временной администрации. Прекращение деятельности временной администрации при устранении причин, послуживших основанием для ее назначения, влечет восстановление полномочий исполнительных органов кредитной организации, за исключением случая, когда руководитель кредитной организации освобожден от должности в соответствии с трудовым законодательством. 4. Конкурсное производство: открытие, ход конкурсного производства, конкурсная масса и очередность удовлетворения требований кредиторов. Конкурсное производство - процедура, применяемая в деле о банкротстве к должнику, признанному банкротом, в целях соразмерного удовлетворения требований кредиторов. Открытие конкурсного производства является следствием принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом (ст. 124 ФЗ «О несостоятельности»). Конкурсное производство вводится на срок до 6 месяцев. Срок конкурсного производства может продлеваться по ходатайству лица, участвующего в деле, не более чем на 6 месяцев. Определение арбитражного суда о продлении срока конкурсного производства подлежит немедленному исполнению и может быть обжаловано. Правовые последствия открытия конкурсного производства: срок исполнения возникших до открытия конкурсного производства денежных обязательств и уплаты обязательных платежей должника считается наступившим; прекращается начисление процентов, неустоек (штрафов, пеней) и иных санкций, за исключением текущих платежей, а также процентов, предусмотренных настоящей статьей; сведения о финансовом состоянии должника прекращают относиться к сведениям, признанным конфиденциальными или составляющим коммерческую тайну; совершение сделок, связанных с отчуждением имущества должника или влекущих за собой передачу его имущества третьим лицам в пользование, допускается исключительно в порядке конкурсного производства; прекращается исполнение по всем исполнительным документам, которые подлежат передаче судебными приставами-исполнителями конкурсному управляющему; все требования кредиторов по денежным обязательствам, об уплате обязательных платежей, иные имущественные требования, за исключением текущих платежей, и требований о признании права собственности, о взыскании морального вреда, об истребовании имущества из чужого незаконного владения, о признании недействительными ничтожных сделок и о применении последствий их недействительности могут быть предъявлены только в ходе конкурсного производства; снимаются ранее наложенные аресты на имущество должника и иные ограничения распоряжения имуществом должника (основание - решение суда о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства; наложение новых арестов не допускается); исполнение обязательств должника осуществляется конкурсным управляющим в порядке и в случаях, которые установлены Главой VII Закона). Одним из основных этапов осуществления конкурсного производства является формирование конкурсной массы (всего имущества должника, имеющееся на момент открытия конкурсного производства и выявленного в ходе данной процедуры) и реализация имущества. В этой связи конкурсный управляющий осуществляет инвентаризацию и оценку имущества должника. Конкурсный управляющий обязан использовать только один счет должника в банке или иной кредитной организации (основной счет должника). При наличии у третьих лиц задолженности перед должником, выраженной в иностранной валюте, конкурсный управляющий вправе открыть или использовать счет должника в иностранной валюте. Другие счета должника в кредитных организациях подлежат закрытию конкурсным управляющим по мере их обнаружения. Остатки денежных средств должника с указанных счетов должны быть перечислены на основной счет должника. На основной счет должника зачисляются денежные средства должника, поступающие в ходе конкурсного производства. С него же осуществляются выплаты кредиторам. Отчет об использовании денежных средств должника конкурсный управляющий представляет в арбитражный суд, собранию кредиторов (комитету кредиторов) по требованию, но не чаще чем 1 раз в месяц. См. также Определение Верховного Суда РФ от 26.10.2017 N 305-ЭС17-8225 по делу N А40-154653/2015 (Верховный Суд РФ представил подробные указания, как следует рассматривать дела об убытках, причиненных управляющими). Требования кредиторов по текущим платежам (т.е. вне очереди) удовлетворяются в следующей очередности: связанные с судебными расходами по делу о банкротстве, выплатой вознаграждения арбитражному управляющему (лицам, исполнявшим обязанности арбитражного управляющего), связанным с оплатой деятельности лиц, привлеченных арбитражным управляющим для исполнения возложенных на него обязанностей; по оплате труда лиц, работающих по трудовым договорам; требования по коммунальным платежам, эксплуатационным платежам, необходимым для осуществления деятельности должника; требования по иным текущим платежам. Требования кредиторов по текущим платежам, относящиеся к одной очереди, удовлетворяются в порядке календарной очередности. При рассмотрении жалобы кредитора по текущим платежам арбитражный суд при удовлетворении жалобы вправе определить размер и очередность удовлетворения требования кредитора по текущим платежам. Требования кредиторов (после внеочередных) удовлетворяются в следующей очередности: расчеты по требованиям граждан, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, путем капитализации соответствующих повременных платежей, компенсации морального вреда, а также расчеты по иным установленным законом требованиям; расчеты по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности; расчеты с другими кредиторами, в том числе кредиторами по нетто-обязательствам. При оплате труда работников должника конкурсный управляющий должен производить удержания, предусмотренные законодательством (алименты, подоходный налог, профсоюзные и страховые взносы и другие). Имущество, не реализованное в ходе конкурсного производства, предлагается конкурсным управляющим кредиторам в счет погашения оставшейся неудовлетворенной части требований. После завершения расчетов с кредиторами конкурсный управляющий обязан представить в арбитражный суд отчет о результатах проведения конкурсного производства. К отчету прилагаются: документы, подтверждающие продажу имущества должника; реестр требований кредиторов с указанием размера погашенных требований; документы, подтверждающие погашение требований кредиторов. После рассмотрения отчета конкурсного управляющего арбитражный суд выносит определение о завершении конкурсного производства. Данное определение является основанием для внесения в Единый государственный реестр юридических лиц записи о ликвидации должника. Определение может быть обжаловано до даты внесения указанной записи в реестр. С даты внесения записи о ликвидации должника в реестр конкурсное производство считается завершенным. |