лекция - Кредит и кредитная система России (на.... Кредит и кредитная система России

• Название: Кредит и кредитная система России
• Дата: 04.05.2023
• Размер: 187 Kb.
• Имя файла: лекция - Кредит и кредитная система России (на....doc
• Тип: Документы; #1108795

Тема: Кредит и кредитная система России.

Сущность кредита и его функции

В современном мире кредит является активным и весьма важ­ным эффективным «участником» хозяйственных процессов. Без него не обходятся ни государства, предприятия, организации и население, ни производство и обращение общественного продукта. С помощью кредита происходит перелив ресурсов, капитала, созда­ется новая стоимость.

Кредитная деятельность - один из важнейших признаков бан­ка. Уровень организации кредитного процесса - едва ли не лучший показатель всей работы банка и качества его менеджмента. Все это говорит об исключительной важности налаживания четких и эф­фективных механизмов кредитного процесса как для самих банков, так и для экономики в целом.

Гражданский кодекс РФ различает два близких понятия: заем и кредит. Для займа характерно то, что:

• 
  в нем речь может идти о передаче одной стороной (дающей заем) другой стороне (заемщику) как денег, так и вещей, причем о передаче того и/или другого в собственность заемщика, но в то же время с условием возврата такой же суммы денег или равного количества полученных вещей того же рода и качества; как заем денег он может быть и беспроцентным; в нем могут участвовать любые лица. В отличие от этого кредит предполагает, что:
  
• 
  в нем речь должна идти о передаче одной стороной (кредитором) другой стороне (заемщику) только денег, причем лишь во временное пользование;
  
• 
  он не может, если иное не предусмотрено в договоре, быть беспроцентным;
  
• 
  в нем в качестве кредитора выступает только кредитная организация (прежде всего банки).
  

Таким образом, под понятием «кредит» — обычно понимают банковский кредит. Хотя термин «кредит» используется также для обозначения товарного кредита (предоставление в заем вещей) и коммерческого кредита (предоставление в заем денег или вещей в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки или рассроч­ки платежа за товары, работы, услуги).

К принципам кредитования относятся:

1. 
   возвратность кредита – означает исполнение возникшего заемного обязательства;
   
2. 
   срочность кредита – отражает необходимость возврата кредита в точно фиксированный срок, определенный в соглашении сторон;
   
3. 
   платность кредита – означает, что все кредитные сделки являются возмездными по своему характеру;
   
4. 
   обеспеченность кредита – выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств;
   
5. 
   целевой характер кредита – выражается в необходимости целевого использования средств, полученных от кредитора.
   

Банковские кредиты подразделяются на активные и пассивные. В первом случае банк дает кредит, т.е. выступает кредитором, во втором берет кредит, т.е. является заемщиком. Банк может входить в кре­дитные отношения (брать или давать кредиты) с другими банками (другими кредитными организациями), выполняя в зависимости от ситуации активную или пассивную функцию. В этом случае мы имеем дело с межбанковским кредитованием. Что касается всех других предприятий, организаций, учреждений и физических лиц (нефинансовый сектор экономики), то кредитные отношения банка с ними носят иной характер - здесь банк всегда является сторо­ной, дающей кредит.

Банковское кредитование как рабочий процесс, т.е. как определенные действия участников банковских кредитных операций, прежде всего банковских работ­ников, - совокупность отношений между банком как кредитором и его заемщиком по поводу:

а) предоставления заемщику определенной суммы денег для целевого использования (встречаются и несвязанные кредиты, когда в кредитном договоре/соглашении цель или объект кредитования не указывается);

б) их своевременного возврата;

в) получения от заемщика платы за пользование предоставленными в его распоряжение средствами.

Фундаментальной основой кредитного отношения, его необхо­димым элементом можно полагать доверие между заемщиком и кредитором (латинское «credo» означает «верю»). Первый должен верить, что банк вовремя предоставит кредит в необходимом разме­ре и на нормальных условиях, а второй — что заемщик правильно использует кредит, в срок и с уплатой причитающихся процентов возвратит (сможет и захочет возвратить) ранее полученную сумму. Банковский кредит может быть предоставлен заемщику под разнообразные цели, самыми распространенными из кото­рых являются:

• увеличение (пополнение) оборотного капитала хозяйствую­щей организации;

• 
  финансирование сезонных потребностей организации;
  
• 
  финансирование временно возросшего количества товарно-материальных ценностей;
  
• 
  финансирование уплаты налогов;
  
• 
  помощь в покрытии неординарных (крупных) издержек и т.д.
  
• 
  финансирование производственных затрат, включая реализацию инвестиционных проектов;
  
• 
  потребительские цели отдельного физического лица, удовлетворяемые с помощью потребительского кредита.
  

Классификация кредитования. Основные услуги кре­дитования можно представить в виде следующей классификации.

1…. По экономическому назначению кредита

Связанные (целевые):

1) платежные (на проведение конкретной коммерческой сделки или удовлетворение временной нужды) на:

• 
  оплату платежных документов контрагентов клиента;
  
• 
  приобретение ценных бумаг;
  
• 
  проведение авансовых платежей;
  
• 
  перечисление платежей в бюджет (платеж по поручению заемщика);
  
• 
  заработную плату (выдача денег по чеку со ссудного счета заемщика);
  
• 
  другие;
  

2) на финансирование производственных затрат, т.е. на:

• 
  формирование запасов товарно-материальных ценностей;
  
• 
  финансирование текущих производственных затрат;
  
• 
  финансирование инвестиционных затрат, включая кредиты на лизинговые и т.п. операции (промежуточные);
  

3) учет векселей, включая операции репо;

4) потребительские кредиты (заемщикам — физическим лицам).

Несвязанные.

2….. По форме предоставления кредита

В безналичном порядке:

1) зачисление безналичных денег на соответствующий счет за­емщика, в том числе реструктуризация ранее выданного кредита и предоставление нового;

2. 
   кредитование векселями банка;
   
3. 
   в смешанной форме (сочетание 2-х предыдущих вариантов).
   

В налично-денежной форме (кредитование физических лиц).

3….. По технике предоставления кредита

Одной суммой.

Кредиты с овердрафтом (схема кредитования, дающая клиенту право оплачивать с расчетного счета товары, работы, услуги своих контрагентов в сумме, превышающей объем кредитовых поступле­ний на его счет, т.е. иметь на этом счете дебетовое сальдо, макси­мально допустимые размер и срок которого устанавливаются в кре­дитном договоре между банком и данным клиентом; различают краткосрочный, продленный, сезонный виды овердрафта).

Открытие кредитной линии:

• 
  простая (невозобновляемая) кредитная линия;
  
• 
  возобновляемая (револьверная) кредитная линия, включая:
  
• 
  онкольную (до востребования) кредитную линию;
  
• 
  контокоррентную кредитную линию.
  

4…. По способу предоставления кредита

Индивидуальный (предоставляемый заемщику одним банком).

Синдицированный.

Нередко утвержденные лимиты или иные обстоятельства не по­зволяют банку выдать клиенту необходимую тому большую сумму. В таких случаях несколько банков объединяют свои средства (обра­зуют синдикат), предоставляя синдицированный кредит.

5….. По времени и технике погашения кредита

Погашаемые одной суммой в конце срока.

Погашаемые равными долями через равные промежутки времени.

Погашаемые неравными долями через различные промежутки времени:

• 
  сложный кредит (с выплатой значительной части (от 20 до 50% суммы кредита) в конце срока);
  
• 
  прогрессивный кредит (с прогрессивно нарастающими к концу срока действия кредитного договора выплатами);
  
• 
  сезонный кредит (кредит для сезонных производств (проектов) с выплатами только в те месяцы, на которые приходятся максимальные суммы выручки).
  

Принципы банковского кредитования:

• 
  принцип срочности (кредит дается на однозначно определенный срок);
  
• 
  принцип возвратности (в согласованный срок вся сумма кредита должна быть возвращена полностью);
  
• 
  принцип платности (за право пользования кредитом заемщик должен заплатить оговоренную сумму процентов);
  
• 
  принцип подчинения кредитной сделки нормам законода­тельства и банковским правилам (в частности, обязателен кредитный договор/соглашение в письменной форме, не противоречащий зако­ну и нормативным актам ЦБ);
  
• 
  принцип неизменности условий кредитования (положений кредитного договора/соглашения). Если они меняются, то это долж­но делаться в соответствии с правилами, сформулированными в са­мом кредитном договоре/соглашении либо в специальном приложении к нему;
  
• 
  принцип взаимовыгодности кредитной сделки (ее условия должны адекватно учитывать коммерческие интересы и возможности обеих сторон).
  

5.2. Формы кредита и его классификация

Кредитование физических лиц

Существует несколько различных видов потребительских кредитов.

Согласно мировой практике, классификация потребительских кредитов осуществ­ляется по целевому назначению (т.е. по той цели, на которую выдаются средства) и по виду кредита (например, кредит, погашаемый в рассрочку или единовременно в конце срока кредитования).

В частности, кредиты физическим лицам и семьям могут быть подразделены на две группы.

1. Кредиты, выдаваемые на приобретение новых домов, т.е. кредиты под залог жилых помещений. Под общим названием «кредиты под залог жилых помещений» вы­ступают кредиты на покупку домов или на улучшение жилищных условий — обычно это предполагает предоставление долгосрочного кредита на 15—30 лет, обеспечиваемо­го данным имуществом.

2. Кредиты, выдаваемые на финансирование другой деятельности клиента (проведение каникул, приобретение автомобилей, электробытовых приборов и т.д.). Эти кредиты по своим условиям отличны от кредитов под залог жилых помещений.

Последнюю категорию кредитов в зависимости от способа их погашения зачастую подразделяют на два вида:

— кредит, погашаемый в рассрочку;

— кредит, погашаемый единовременно.

Кредитами в рассрочку называются кратко- и среднесрочные кредиты, погашаемые двумя или более платежами (как правило, ежемесячно или ежеквартально). Подобные кредиты обычно предоставляются для покупки крупногабаритных дорогих товаров (на­пример, автомобилей, лодок, транспортных средств для отдыха, мебели и электробыто­вой техники) или для консолидации существующих у семьи долгов.

Одной из популярных форм современного потребительского кредита является кре­дит по кредитным карточкам, эмитируемым в настоящее время компаниями «Виза», «Мастер кард» и другими более мелкими банковскими и небанковскими компаниями. Владельцы кредитных карточек имеют доступ либо к кредиту, погашаемому в рассроч­ку, либо к кредиту, погашаемому единовременно. С помощью кредитной карточки они могут оплатить покупку и погасить свою задолженность в течение периода выставления счетов без уплаты процентов либо выплачивать стоимость покупки постепенно, с упла­той ежемесячно процентов.

По направлениям использования (объектам кредитования) потребительские креди­ты подразделяют на следующие:

— на неотложные нужды;

— под залог ценных бумаг;

— на покупку, строительство, реконструкцию объектов недвижимости. Гражданам, проживающим в сельской местности, кроме того, выдаются кредиты на строительство надворных построек для содержания скота и птицы и на приобретение средств малой механизации для выполнения работ в личном подсобном хозяйстве;

— на приобретение автомобилей, других товаров длительного пользования, на хо­зяйственное обзаведение отдельным категориям граждан (долгосрочные ссуды).

По субъектам кредитной сделки (по облику кредитора и заемщика) различают:

— банковские потребительские кредиты;

— кредиты, предоставляемые населению торговыми организациями;

— потребительские кредиты кредитных учреждений небанковского типа (ломбар­ды, пункты проката, кассы взаимопомощи, кредитные кооперативы, строительные общества, пенсионные фонды и т.д.);

— личные или частные потребительские кредиты, предоставляемые частными лицами;

— потребительские кредиты, предоставляемые заемщикам непосредственно на предприятиях и в организациях, в которых они работают.

Кредитная линия

Кредитная линия— это разновидность кредитования, при которой ссуда предос­тавляется заемщику в заранее оговоренных пределах по мере возникновения потребно­сти в денежных суммах в течение всего срока договора.

Кредитная линия применяется в отношении банка и заемщика в следующих случаях.

1. При наличии длительных кредитных отношений с надежным заемщиком.

2. В процессе организации межбанковского кредитования кредитная линия может открываться в рамках генерального соглашения между двумя банками о предоставлении кредита.

3. В мировой банковской практике кредитная линия используется для стимулирова­ния экспорта товаров, работ, услуг.

С точки зрения экспортера кредитная линия, открытая покупателю, имеет ряд пре­имуществ:

— стимулируется реализация продукции экспортера на внешнем рынке, что способ­ствует развитию и росту его производства;

— существует гарантия своевременного поступления платежей от покупателя, ко­торому банк предоставил кредитную линию, т.е. защита от риска неплатежей;

— ускоряются денежные потоки оборотных средств экспортера, что— даже при неизменном объеме производства продукции — адекватно повышению его эффективно­сти и прибыльности. Ограничения на этот процесс могут накладываться только объемом производственных мощностей экспортера и степенью их загруженности.

С позиции покупателя-импортера открытие кредитной линии может быть привлека­тельно по следующим соображениям:

— получение ссуды происходит по мере возникающей потребности в денежных средствах;

— упрощаются процедуры предоставления кредита в рамках договора и соответст­венно ускоряются погашения кредиторской задолженности;

— обеспечивается гарантированное поступление необходимого ему сырья, мате­риалов, оборудования для организации ритмичного производства.

Однако необходимо иметь в виду, что ссудный процент, зафиксированный в дого­воре о кредитной линии, как правило, выше, чем по обычному кредиту. Это приводит к росту издержек покупателя-импортера.

4. Кредитная линия может открываться с целью финансирования долгосрочных межгосударственных договоров по поставке оборудования.

Важным элементом организации кредитной линии является решение вопроса об оп­ределении начала периода кредитования. В банковской практике встречаются следую­щие варианты открытия кредита:

1) с даты выплаты средств с открытых в порядке кредитной линии аккредитивов;

2) со дня предоставления в банк платежно-расчетных документов, подтверждающих поставку товаров, завершение работ, оказание услуг;

3) при наличии между банками-партнерами доверенности на осуществление расче­тов в рамках кредитной линии — с момента поступления от банка-заемщика поручения на списание сумм с кредитного счета в пределах лимита.

Операции по кредитной линии могут проводиться по простому или специальному ссудному счету. Специальный ссудный счет применяется, если банк концентрирует все отношения с клиентом, в том числе и по расчетно-кассовому обслуживанию на едином счете.

Овердрафт

Овердрафтв банковской практике иногда рассматривают как разновидность кон­токоррентного кредита. Он также представляет собой форму краткосрочного кредитова­ния совокупной потребности клиента в денежных средствах при их недостатке для осу­ществления текущих платежей.

В то же время можно выделить ряд специфических черт овердрафтного кредита:

— кредиторами по нему могут выступать не только коммерческие банки, но и Цен­тральный банк РФ;

— заемщиками являются следующие лица:

1) коммерческие банки, если корреспондентские отношения допускают возмож­ность овердрафта;

2) подразделения коммерческого банка в процессе внутрибанковских расчетов с применением овердрафта (например, Московский банк Сбербанка РФ);

3) физические лица — предприниматели;

— все операции по овердрафтному кредиту отражаются на расчетных, текущих или корреспондентских счетах соответствующих заемщиков.

— ссуда предоставляется заемщику путем списания средств сверх остатка на сче­те, в результате чего образуется дебетовое сальдо по счету.

— для оформления данной формы ссуды не требуется заключения специального кредитного договора. Обычно возможность овердрафта оговаривается при подписании договора о расчетно-кассовом обслуживании.

— лимит задолженности чаще всего не предусматривается. Однако в российских условиях целесообразно прибегать к ограничению задолженности — это снижает риск банка. При кредитовании физических лиц для определения лимита анализируется гра­фик поступлений и списаний по счету, источники доходов и сроки выплат, виды и раз­меры доходов.

— сроки овердрафта фиксируются в договоре и обычно не превышают 10-15 дней. При нарушении срочности предусматривается перевод задолженности в разряд обыкно­венных ссуд с одновременным оформлением кредитного договора.

— плата по кредиту определяется как суммарная величина в абсолютном (денеж­ном) выражении, рассчитанная за каждый день пользования кредитом с учетом про­центной ставки и фактического размера овердрафта.

— на погашение дебетового сальдо по соответствующему счету клиента направля­ются все поступления в его адрес, а также вносятся наличные деньги (например, в слу­чае кредитования физических лиц).

Кредитные операции по векселям

Основой кредитных вексельных операций являются различные виды векселей, в ча­стности коммерческие и банковские векселя. Коммерческие векселя возникают в про­цессе отношений по купле-продаже товаров, работ, услуг, когда покупатель, осуществ­ляя оплату в рассрочку, предлагает продавцу векселя. В этом случае важно убедиться, что вексель появился в результате реального движения товарно-материальных ценно­стей, так как его погашение будет осуществляться за счет выручки от реализации ценно­стей. Финансовые векселя свидетельствуют о наличии отношений займа денежных средств. При работе с такими векселями необходимо тщательно отслеживать изменение финансовой устойчивости векселедателя. Разновидностью финансовых векселей явля­ются банковские, подтверждающие факт депонирования денежных средств клиента на банковские счета. В этом случае целесообразно оценить платежеспособность банка, убе­диться в отсутствии задержек в проведении расчетов через банк.

Введение в обращение казначейских векселей или векселей, выпущенных местными органами власти, расширяет базу для проведения кредитных вексельных операций. В ряде случаев в них могут участвовать векселя, выданные частными лицами, если это целесообразно с точки зрения банка.

Учет векселей— форма кредитования векселедержателя, при которой банк досрочно выкупает (учитывает) векселя. В практической деятельности банков, а также в специаль­ной литературе применяются различные термины для обозначения учета векселей: пере­учетный кредит, дисконт векселей, дисконтирование векселей, дисконтный кредит и др. Так, переучетный кредит означает, что к учету принимаются векселя, которые уже прошли данную процедуру в другом банке. Использование термина «дисконт» указывает на отли­чительную черту учета таких векселей — формирование дохода банка в виде вычета (дис­конта) рассчитанной суммы процентов из номинала представленных к учету векселей. Отметим, что механизм операции учета всех видов векселей является единым.

Ссуды под залог векселей— это форма краткосрочного ломбардного кредита, кото­рый обычно предоставляется под залог легкореализуемых ценностей. Привлекатель­ность данного вида залога связана с низкими издержками по хранению векселей как предмета залога, наличием практически в каждом коммерческом банке всех необходи­мых для организации операции специалистов (подразделения по работе с ценными бу­магами, кредитных служб и др.), высокой ликвидностью предмета залога.

При кредитовании под залог векселей кредиторами могут являться коммерческие банки, а заемщиками — коммерческие банки, предприятия и организации, функциони­рующие на коммерческих началах, и физические лица.

Вексельный кредит используется в российской банковской практике для решения проблемы с платежеспособностью юридических лиц. Схема его организации следую­щая:

1) банк и заемщик (предприятие, организация) заключают договор, в соответствии с которым банк выписывает краткосрочный вексель (сроком до б месяцев), а заемщик обязуется по договору возвратить в срок полученный в форме векселя кредит и процен­ты по нему.

2) в течение срока действия векселя заемщик может передать его другим юридиче­ским лицам в счет своей задолженности, оформляя индоссамент. Это позволяет сохра­нить платежеспособность заемщика даже при отсутствии средств на его счете. Тем са­мым заемщик самостоятельно решает свои платежные проблемы, несмотря на сущест­вующие претензии к его счету со стороны других кредиторов;

3) при наступлении срока погашения последний векселедержатель предъявляет в банк вексель для оплаты;

4) банк проверяет подлинность векселя в установленном порядке и перечисляет сумму в размере его номинала на счет векселедержателя.

При предоставлении вексельного кредита кредитоспособность юридического лица проверяется банком в обычном порядке по действующей методике.

Авалирование векселей банком — это операция направленная на обеспечение бан­ковской гарантии по векселям его клиентов, что существенно повышает их платежеспо­собность. Аваль представляет собой разновидность поручительства, в соответствии с которой банк-векселедержатель и другие указанные в векселе лица вступают в солидар­ную ответственность за платеж по векселю. Аваль заверяется председателем правления банка (или его заместителем) и главным бухгалтером банка.

Ипотечное кредитование

Ипотечный кредит- это форма кредитования под залог недвижимости раз­личного вида. В зависимости от целей обращения за кредитом различают краткосроч­ный (для удовлетворения текущих потребностей клиентов в денежных средствах) и дол­госрочный (с целью финансирования капитального строительства, реконструкции и пе­ревооружения производства, освоения земельного участка или природного месторожде­ния и т.д.). Общим моментом в перечисленных выше случаях является использование недвижимости для обеспечения возвратности кредита.

Недвижимость— это комплексное понятие. Как предмет залога недвижимость должна соответствовать следующим критериям:

— приемлемость. Устойчивость потребительских характеристик недвижимости в течение достаточно продолжительного времени, благоприятные для участников кредит­ной сделки тенденции изменения цен на нее, относительная простота контроля за со­хранностью, возможность быстрой реализации в случае затруднений в выполнении обя­зательств заемщиком;

— достаточность. Это означает, что стоимость недвижимости должна быть доста­точно высокой, чтобы компенсировать не только прямые затраты кредитора по основному долгу и ссудным процентам, но и косвенные расходы, связанные с процессом реа­лизации недвижимости и возмещением прочих потерь кредитора по сделке (например, судебные расходы).

В качестве предмета залога при ипотечном кредитовании могут использоваться раз­личные виды недвижимости: производственные здания, сооружения и помещения в них; земельные участки, объекты незавершенного строительства, дачи, гаражи, жилые дома и приватизированные квартиры. Если объект недвижимости находится в совместной соб­ственности, то его залог возможен только с письменного разрешения всех собственни­ков. В то же время ряд видов недвижимости исключаются из залоговых отношений, в частности государственные лесной и земельный фонды, заповедники историко-культурного и природоохранного назначения и другие объекты, залог которых запрещен законом.

Ипотечный кредит обладает определенными преимуществами по сравнению с дру­гими формами кредитования:

— объект недвижимости сохраняет свои основные качества продолжительное вре­мя, что позволяет организовать кредитование клиента под залог недвижимости на пери­од до 10-30 лет;

— цены на недвижимость в долгосрочной перспективе, как правило, увеличивают­ся, а в условиях инфляции — более высокими темпами, чем по другим товарам. Данная тенденция способствует более полной гарантии интересов кредиторов и защите их от потерь в процессе кредитования;

— при ипотеке обеспечивается дополнительная защита прав банка-залогодержателя посредством государственной регистрации залога недвижимости, это позволяет просле­дить последующие залоги имущества и другие изменения, происходящие с ним и угро­жающие интересам кредитора;

— относительная простота и доступность организации контроля за сохранностью предмета залога, что избавляет кредитора-залогодержателя от излишних расходов по осуществлению контрольных функций.

Указанные особенности делают ипотечное кредитование привлекательным для коммерческих банков в условиях рыночной экономики и проработанности соответст­вующей законодательно-правовой базы.

Консорциальные кредиты

В связи с расширением объемов кредитования, ростом потребности в крупных кре­дитных вложениях для финансирования государственных программ и хозяйствующих субъектов рыночной экономики у коммерческих банков возникает необходимость объе­динения ресурсов для предоставления ссуды заемщикам. В результате этого образуются банковские консорциумы. Кроме аккумулирования кредитных ресурсов целью банков­ского консорциума может быть снижение риска кредитования за счет привлечения дру­гих кредиторов или соблюдение установленных Центральным банком РФ экономиче­ских нормативов, ограничивающих размер кредитного риска.

Основой процедуры предоставления консорциальных кредитов является заключе­ние консорциального договора между сторонами соглашения, в котором должны быть четко сформулированы следующие положения:

— цели консорциума;

— состав участников кредитного соглашения с указанием долей в общей сумме предоставляемой ссуды;

• 
  характер и сроки обязательств для каждого из участников;
  
• 
  имущественная ответственность за невыполнение или неполное выполнение обя­зательств (штрафы и другие санкции);
  

— руководящие органы консорциума и их функции. По решению консорциума об­щее руководство может быть возложено на один из банков или на совет представителей банков-участников;

— порядок формирования дохода и его распределения между участниками. Доход по консорциальным кредитам может выступать в нескольких формах, в частности в процентах по предоставленному кредиту, комиссионном вознаграждении, полученных штрафов и др. Аналогично определяется порядок осуществления и компенсации расхо­дов, связанных с деятельностью консорциума в рамках договора;

— порядок завершения консорциального договора, возврата средств участников, аккумулированных в выданном кредите. В договоре целесообразно оговорить финансо­вые обязательства консорциума перед его членами, в том числе по распределению дохо­да по сделке и возврату вложенных средств, а также применяемые санкции в случае на­рушения обязательств со стороны консорциума.

В остальном процедура предоставления консорциального кредита не отличается от принятого в банках порядка, в том числе по документам сопровождения.

Вопросы для самостоятельной работы

1. 
   В чем сущность ипотечного кредита?
   
2. 
   Что такое кредитная линия?
   
3. 
   Что такое овердрафт?
   
4. 
   Что такое коммерческий кредит?
   
5. 
   Что такое потребительский кредит?
   
6. 
   Что такое консорциальный кредит?
   
7. 
   Перечислите категории заемщиков.
   

5.3. Кредитная система и ее организация

Банк – это:

• 
  Хранилище денег
  
• 
  Учреждение, организация
  
• 
  Орган экономического управления
  
• 
  Посредническая организация
  
• 
  Агент биржи
  
• 
  Кредитное предприятие
  

В Федеральном законе «О банках и банковской деятель­ности» определяются три понятия: «кредитная организация», «банк» и «небанковская кредитная организация».

Кредитная организация — юридическое лицо, которое для извле­чения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Россий­ской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банков­ские операции, предусмотренные Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Банк — кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские опера­ции: привлечение во вклады денежных средств физических и юриди­ческих лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ве­дение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация — кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, пре­дусмотренные Федеральным законом. Допустимые сочетания бан­ковских операций для небанковских кредитных организаций устанав­ливаются Банком России.

Банковская система – совокупность кредитных институтов внутри страны с внутренними взаимосвязями между ними.

Основными функциями банков считаются:

• 
  аккумуляция и мобилизация денежного капитала
  
• 
  посредничество в кредите
  
• 
  проведение расчетов и платежей в хозяйстве
  
• 
  создание платежных средств
  
• 
  организация выпуска и размещения ценных бумаг
  
• 
  консультационное обслуживание клиентов.
  

Институ­циональная схема банковской системы РФ:

1. Центральный Банк РФ — самостоятельная, но подконтрольная государству кре­дитная организация, в основные задачи и функции которой входят:

— обеспечение устойчивости национальной валюты (минимизация инфляции, эмиссия наличных денег и организация их обращения, определение системы, порядка и формы расчетов, разработка и проведение единой денежно-кредитной политики, регу­лирование денежного обращения, валютное регулирование и валютный контроль);

— обеспечение эффективности и стабильности банковской системы (государствен­ная регистрация, выдача и отзыв лицензий коммерческих банков, организаций банков­ского аудита, надзор за деятельностью банков, установление правил бухгалтерского уче­та, регистрация выпуска и размещения ценных бумаг банков, не относящихся к эмисси­онным, кредитор последней инстанции коммерческих банков, банковские операции по поручению Правительства).

В организационную структуру Центрального Банка РФ входят:

• 
  центральный аппарат с функциональными службами, департаментами и управ­лениями;
  
• 
  территориальные учреждения;
  
• 
  расчетно-кассовые центры;
  
• 
  полевые учреждения;
  
• 
  учебные заведения.
  

2. Универсальные коммерческие банки (кредитные учреждения), в основе формиро­вания которых может лежать либо их величина (размер), либо их особая системообразующая роль, либо наличие у них генеральной лицензии. Отличительной чертой этих банков является осуществление полного комплекса банковской деятельности (и ее сде­лок) по привлечению и размещению ресурсов, расчетам и инвестициям, операциям с валютой, ценными бумагами, драгоценными металлами, а также депозитарные и кон­сультационные услуги.

3. Специализированные коммерческие банки (кредитные учреждения), сформиро­вавшие в своей политике определенные приоритеты деятельности. Это предполагает известные ограничения проводимых ими операций и сделок, но вместе с тем и высокий уровень качества, профессионализма и компетентности по их ведущим направлениям. Специализация банка идентифицируется в его названии, приоритетах политики или в рекламном лозунге и может иметь различные базовые классификационные признаки. Применительно к России среди последних можно выделить следующие виды специали­заций и банки-представители:

а) отраслевая специализация: земельные; торговые; строительные; промышленные; дорожные; конверсионные; связи и информации; культуры и искусства и т.д.

б) субъективная специализация: Юганскнефтебанк; БратскГЭСстройбанк и т.д.

в) территориальная специализация: Дальневосточный; Кубаньбанк и т.д.

г) территориально-отраслевая специализация: Сибирьгазбанк; Ульяновсквнешторгбанк и т.д.

д) функциональная специализация: инновационные; инвестиционные; сберегательные; кредитные; ипотечные; трастовые и т.д.

е) территориально-функциональная специализация: Татинвестбанк; Сахакредитбанк; Московский кредитный банк; Югинвестбанк и т.д.

ж) функционально-отраслевая специализация: Стройинвестбанк; Инвестторгбанк; Социнвестбанк и т.д.

з) клиентская функциональная специализация: биржевые; страховые; венчурные и т.д.

и) национально-религиозная, экологическая и др, подобные специализации: славянские; мусульманские; паломнические; христианские и т.д.

4. Небанковские кредитные организации— НКО (кредитные учреждения банков­ского типа) имеют несколько отличительных черт:

а) Особая форма организации (на кооперативных началах, как с долевым участием, так и без паевых взносов), когда специализированные кредитные ресурсы размещаются в замкнутом круге среди членов организации с возможным минимальным внешним ин­вестированием в наиболее устойчивые активы. В число пайщиков могут входить жители конкретного города, работники завода, предприятия, лично знающие друг друга люди и т.д. К ним можно отнести, с учетом исторического опыта России, мирские кассы, ком­мунальные кассы, валютные кассы, ссудные капиталы, орудные кассы и более современ­ные ссудно-сберегательные товарищества, общества взаимного кредита и кредитные союзы.

б) Особая форма организации в комплексе с профессиональной специализацией предполагает не только ограниченный круг участников, но и четко очерченную сферу проведения операций кредитным учреждением.

в) Узкая профессиональная специализация ограничивает сферу проведения операций кредитным учреждением одной-двумя позициями.

Организационные структуры кредитных учреждений могут включать центральный аппарат (офис), а также различные по функциям, операциям и делегированным полно­мочиям отделения, филиалы, представительства (в том числе за рубежом), валютообменные пункты, банкоматы, терминалы, учебные заведения, журналы, газеты и т.д.

Небанковские кредитно-финансовые институты или специализированные кредитно-финансовые институты – кредитные кооперативы, ломбарды, лизинговые компании, факторинговые компании, форфейтинговые компании, учетно-вексельные конторы, негосударственные пенсионные фонды, страховые компании, риэлторские фирмы, эмитенты ценных бумаг, финансовые брокеры, инвестиционные консультанты, инвестиционные компании, инвестиционные фонды, компании рискового финансирования, финансовые компании, дилинговые центры, клиринговые палаты, эмитенты пластиковых карт, эмитенты дорожных чеков, трастовые компании, депозитарии, регистраторы, трансфер-агенты.

5. Коммерческие объединения кредитных организаций (группы и холдинги) или объединения с участием кредитных организаций (финансово-промышленные группы) создаются путем заключения соответствующего договора между участниками с делеги­рованием полномочий или на основе участия ведущей структуры в капитале подчинен­ных. Целью подобных объединений могут быть как проведение совместных операций, реализация совместных программ и проектов с целью извлечения прибыли, развития, успешной нейтрализации конкурентов, управления рисками, так и «ухода» от обяза­тельств (метод «пустой скорлупы»).

6. Филиалы и представительства иностранных банков действуют в Российской бан­ковской системе в рамках жестких надзорных нормативов и квот, ограничиваясь обычно обслуживанием зарубежных физических и юридических лиц.

7. Банковская инфраструктура объединяет учреждения и организации (внешний блок), профессионально обеспечивающие деятельность любых кредитных организаций всех уровней, проведение ими банковских операций и сделок. В задачу учреждений бан­ковской инфраструктуры входит:

• 
  информационное обеспечение (специализированные информационно-аналитические центры банковской информации; рейтинговые агентства; специализиро­ванные газеты, журналы, информационные бюллетени; кредит-бюро и т.д.);
  
• 
  научное, правовое и методическое обеспечение (научные центры и лаборатории, учебные заведения);
  
• 
  кадровое обеспечение (высшие и средние учебные заведения банковской специа­лизации, учебные центры, фирмы и агентства по набору и обучению кадров);
  
• 
  обеспечение средствами связи, коммуникации (специализированные, компью­терные, космические системы связи и др.);
  
• 
  обеспечение безопасности деятельности, экономической информации и т.д. (агентства безопасности, специализирующиеся в кредитной сфере, фирмы технической защиты информации и др.).
  

Вопросы для самостоятельной работы

1. 
   Что такое кредитная система?
   
2. 
   Какую роль играет кредитная система?
   
3. 
   Каковы сущность, структура и значение кредитной системы РФ?
   
4. 
   Каковы причины развития банковской системы?
   
5. 
   Каковы этапы развития банковской системы в Российской Федерации?
   
6. 
   Какова особенность организационно-правовой формы Банка России?
   
7. 
   Каковы основные критерии независимости Центрального банка?
   
8. 
   Какова организационная структура Банка России?