курсовая МБК. Межбанковский кредит, его виды и особенности
 Скачать 278.78 Kb.
|
|
МОСКОВСКИЙ ФИНАНСОВО-ЮРИДИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ Факультет _______Среднего профессионального образования_____________ Кафедра _______________Экономики и финансов_______________ КУРСОВАЯ РАБОТА По дисциплине Организация кредитной работы__________________ Студента __Курбаль Кристины Александровны___________________ (фамилия, имя, отчество) На тему: Межбанковский кредит, его виды и особенности____________ _______________________________________________________________ Автор работы: Курбаль Кристина Александровна __________________ (ФИО) (подпись) Научный руководитель: Лазаренко Валентина Гавриловна ________________ (ученая степень, звание, ФИО) (подпись) Дата сдачи: «____»______________200__г. Дата защиты: «____»_____________200__г. Оценка: __________________ Москва 2017 Оглавление Введение……………………………………………………….…………......…….3 1. Теоретические основы межбанковского кредитования.……………..........6 1.1 Понятие межбанковского кредитования……………………………… 6 1.2 Виды и функции межбанковского кредита…………………….......…10 2. Анализ межбанковского кредита на примере ПАО«Сбербанк»..………13 .Межбанковское кредитование ПАО «Сбербанка»....................................13 2.2.Оценка деятельности Сбербанка на рынке межбанковского кредитования…………………………………………………………………………….......15 Заключение………………………………………………………...............….…17 Список использованных источников…………………………………….…..18 Введение Выбор данной темы объясняется мной тем, что МБК играет огромную роль для государства, имеет большое значение в межбанковских операциях, где один банк может содействовать экономическому развитию другого банка. Ведь банк, особенно региональный банк, имеет жизненно важную роль в экономике привязанного региона, потому что предприятия и население любого региона не могут отдельно существовать от экономической системы государства. Следовательно, межбанковскому кредитованию принадлежит важная роль в повышении уровня ликвидности и платежеспособности коммерческих банков, в обеспечении стабильности функционирования всей банковской системы. Вместе с тем, межбанковское кредитование имеет специфические особенности, характеризуется, как правило, краткосрочностью, отсутствием обеспечения и использованием ликвидных финансовых активов при кредитовании, что приводит к генерированию повышенного кредитного риска и вызывает необходимость создания в рыночных условиях особой системы управления им. В процессе расчетно-кассового обслуживания клиентов и совершения платежей банки вступают между собой во взаимные отношения, которые получили название корреспондентских отношений. Существуют два варианта организации межбанковских расчетов с помощью корреспондентских счетов: Децентрализованный – основанный на корреспондентских отношениях коммерческих банков друг с другом Централизованный – при котором расчеты между банками проводятся через их кор.счета, открываемые в Центральном Банке Корреспондентский счет – это расчетный счет банка, который открыт в ЦБ.На нём хранятся собственные средства и отражаются операции по кредитно-расчетному, кассовому и иному обслуживанию. С помощью корреспондентских счетов, которые открыты в ЦБ РФ ком. банки производят одну из операций - например межбанковские кредиты. Коммерческие банки могут пополнять свои кредитные ресурсы за счет ресурсов других банков, то есть за счет межбанковского кредита. Актуальность темы заключается в необходимости привлечения денежных средств при ухудшения финансового положения любого банка с помощью заключения договора на межбанковский кредит с более большим банком. Цель исследования: изучить рынок межбанковского кредитования. Для достижения выбранной цели были поставлены следующие задачи: · рассмотреть понятие межбанковского кредита; · изучить виды и функции межбанковского кредита; · проанализировать МБК ПАО «Сбербанка1»; Объект исследования - МБК. Предмет исследования – МБК ПАО «Сбербанка». Для написания работы я использовала учебно-методическую литературу и сайт банка. Так же в процессе подготовки курсовой работы были изучены статистические отчеты, в работе использована документация ПАО «Сбербанк России» - внутренние отчёты и другие источники информации о работе предприятия. Структура работы. Курсовая работа состоит из введения, двух глав, заключения, списка литературы и приложений. С помощью межбанковских кредитов банки могут оперативно управлять своей ликвидностью, быстро-таки привлекать средства в случае необходимости, а также размещать временно свободные кредитные ресурсы. 1. Теоретические основы межбанковского кредитования 1.1 Понятие межбанковского кредитования Одни банки могут пополнить за счет других банков, свои кредитные ресурсы. То есть с помощью межбанковского кредита. Временами почти все банки могут иметь излишек своих кредитных ресурсов или временный недостаток. Данное противоречие может разрешится на рынке МБК. Для того, чтобы временно-свободные ресурсы могли приносить доход, банки – кредиторы пытаются разместить их в других банка-заёмщика. Условия и сроки размещения данных кредитных ресурсов совершенно разные. Очень популярны в международной практике, межбанковские депозиты, которые выдаются на один, три и шесть месяцев, предельные сроки могут варьироваться от одного дня до нескольких лет. Существует два способа привлечения МБК: Первый способ – это самостоятельно, то есть путем прямых переговоров; Второй - через посредников. Такой кредит будет оформляться договором. Возможны две формы. Это срочная и бессрочная форма. Предоставление межбанковского кредита на минимальный срок, который установлен договором, но по истечении него кредит переходит в разряд бессрочных, то есть он может быть востребован в любое время по предварительному уведомлению – это бессрочная форма МБК. В день заключения договора процентная ставка устанавливается исходя из уровня, который складывается на рынке в этот день. Всё банковское кредитование может и будет осуществляется только при строгом соблюдении пяти принципов кредитования. Они представляют собой требования к организации самого кредитного процесса. Принципы кредитования такие: Возвратность кредита. Возвратностьявляется особенностью кредитования. Она выделяет кредит как отдельную эконом. Категорию от других категорий товарно-денежных отношений. Кредит без возвратности кредит не существует. Следует сделать вывод о том, что возвратность эта главная часть кредита и первый принцип в списке. Все банки мобилизуют временно свободные денежные средства для кредитования предприятий, учреждений и населения. Эти средства не принадлежат банкам, и, витоге, они, дойдя вбанк с различных сегментов рынка, в них и уходят (потребительское, коммерческое кредитование и так далее). Главной особенностью этих средств является то, что они подлежат возврату владельцам, которые вложили их в банк на условия срочных депозитов. Поэтому «золотое» банковское правило гласит, что величина и сроки финансовых требований банка должны соответствовать размерам и срокам его обязательств. Нарушение этого основного принципа как раз-таки и приводит к банкротству банка. Срочность кредитования. Заёмщик обязан вернуть кредит в строгоустановленный договором срок. Если срок пользования ссудой нарушится, то произойдёт искажение сути кредита, он утратит своёназначение. Дифференцированность кредитования. Кредит должен быть выдан только тем органам, которые в состоянии его погасить. Качества потенциальных заёмщиков оцениваются посредством анализа их баланса на ликвидность, обеспеченность хозяйства собственными источниками, уровеньрентабельности на текущий момент и в перспективе. Уровень кредитоспособности клиента является показателем индивидуального или частного кредитного риска для банка, связанного с конкретным клиентом, конкретной ссудой, выданной клиенту. Обеспеченность кредита. Закрывает один из главных кредитных рисков - риск не закрытия займа. От типа кредитования и отобъекта ссуды зависит решение проблемы обеспеченности. Приведём пример на большом предприятии, которое уже работает не мало, имеетотличную и длительную кредитную историю, также занимающую высокие позиции на рынке – то такой компании решение вопроса с обеспечением кредитов будет требовать одного подхода. Если же это маленькое предприятие, компания, и они только открылись, начали работать с нуля, не занимают высоких позиций, то тут без решения вопроса собеспечением выдавать кредит нельзя. Очень интересная позиция с обеспечением при потребительском кредитовании. Тутвозможен статистический подход оценки кредитного риска и обеспечением может являться хороший набор определённых критериев ссудополучателя. Платность банковских ссуд. означает внесение получателями кредита определённой платы за временное пользование для своих нужд денежными средствами. Механизм банковского процента – именночерез него осуществляется реализация этого принципа. Ставка банковского процента - это своего рода «цена» банковского кредита. Платность кредита призвана оказывать стимулирующее воздействие на хозяйственный (коммерческий) расчёт предприятий, побуждаяих на увеличение собственных ресурсов и экономное расходование привлечённых средств. Банку, платность кредита, обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлечённые в депозиты чужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования (резервного, уставного) и использования их на собственные и другиенужды. 1.2 Виды и функции межбанковского кредита Межбанковское кредитование - это привлечение и размещение между собой свободных денежных средств. Можно разместить и привлечь вклады и кредиты. Но только на договорных условиях. У системы межбанковского кредитования существует 2 уровня: Первый уровень. Он отражает движениересурсов между Банком России и коммерческими банками. А второй между различными коммерческими банками. Существует следующая классификация критериев: 1.Срок. Есть 2 вида мбк ,которые различаются по срокам. До востребования и срочные. Срочные. Он открывается на условияхвозврата по истечении определённого договором срока. Форма до востребования. Предусматривает предоставление МБК на минимальный срок, который в свою очередь установлен договором. По окончанию договора, кредит переходит в разряд бессрочных. 2. В зависимости от критерия платности кредита. Можно выделить такие ссуды как: с повышенной, рыночной, и льготной процентной ставкой. Рыночная процентная ставка - это та ставка, которая складывается в момент предоставления самойссуды исходя из соотношения спроса и предложения на рынке. МБК с повышенной процентной ставкой возникает в связи с высоким риском предоставления средств данному заемщику. Льготная процентная ставка является элементом дифференцированного подхода к кредитованию и применяется крайне редко. 3. В зависимости от обеспечения кредита выделяют: обеспеченные, частично обеспеченные и необеспеченные. Имущество заемщика используется в качестве обеспечения. Большинство МБК в наше время относится к необеспеченным. Большую популярность получили 3 вида кредита: Ссуды под залог депонированных в банке ценных бумаг – это ломбардные кредиты. Краткосрочные кредиты для удовлетворения потребностей банков в ликвидных средствах с целью поддержания и регулирования ликвидности банковской системы. «Overnight».Этот кредит выдаётся организациям только тогда, когда они не могут получить кредит на рынке МБК. Он предоставляется путем списания средств с кор. счета банка по платежным документам. В случае отсутствия или недостаточности средств на счете банка. Внутридневной кредит. Он выдаётся Банком России тем банкам, которые расположены в регионах с непрерывной обработкой платежных документов в течение операционного дня. Основанием для выдачи кредита являются неисполненные платежные документы, предъявленные к корреспондентскому счету коммерческого банка в течение операционного дня. МБК выполняет несколько функций. Вот некоторые из них: Поставщиком средств для активных операций банка на других секторах финансового рынка является именно МБК. МБК - это инструмент текущей ликвидности банка. Также дополнительным источником дохода является межбанковский кредит. А именно за счет различия между ценами привлечения и размещения. Плюс за счёт дифференциации ставок. Так же МБК дает возможность банкам заработать кредитную историю, зарекомендовать себя с хорошей стороны, найти и привлечь к себе надежных клиентов и партнеров. Существует классификация потребностей в МБК: Разрыв в платежном обороте. То есть это сумма выданной ссуды не должна превышать собственный капитал заёмщика. Это нужно для того, чтобы поддержать текущую ликвидность Разбалансированность по срокам и суммам привлеченных и размещенных средств Получение доходов за счет разницы в ставках вознаграждения по активным и пассивным операциям Расширение операций на валютном фондовом рынке Огромная перспектива невозврата кредита конечным заемщиком создает угрозу невыполнения банком своих обязательств перед банком кредитором. Чтобы погасить кредит банк вынужден обращаться к займам «коротких денег». Но данная мера не сможет привести к решению проблемы ликвидности банка, и в результате может наступить межбанковский кризис, чего не хотят многие. 2.Анализ межбанковского кредита на примере ПАО «Сбербанк» 2.1. Межбанковское кредитование ПАО «Сбербанка» Банк активно работает на рынке межбанковских кредитов и депозитов. Партнёрами Сбербанка являются российские и зарубежные банки и предприятия. Выполнение банком своих обязательств обеспечивается всеми активами, которые так же включают в себя недвижимое имущество. Все подразделения Сбербанка России размещаются в отдельных офисах, которые в свою очередь оснащены в соответствии с требованиями Центрального Банка Российской Федерации, а также с современными стандартами международного банковского обслуживания. В ПАО «Сбербанк России» открыты такие кор.счета , то есть основные банки-корреспонденты:  Приведём примеры на таких банках, как: ОАО «AlfaBank» , ОАО АКБ «Связь-Банк» и АКБ «RosEvroBank» Платежи по кор.счёту, который открыт в ОАО «AlfaBank» города Москва. Между Банком в ОАО «AlfaBank» был подписан договор на техническое обслуживание клиринговых расчетов между филиалами ОАО «AlfaBank», в соответствии с которым открыт данный корреспондентский счет. Основная функция этого счёта - открытого в ОАО «AlfaBank» - это осуществление платежей на его филиальную сеть, так как филиалы ОАО «AlfaBank» не имеют кор.счетов в РКЦ. Все межбанковские платежи филиалов осуществляются по корреспондентским счетам открытым в головном ОАО «AlfaBank». Поступление и перевод денежных средств осуществляется с корреспондентского счета. Платежи по корреспондентскому счету осуществляются «день в день» , в этом и есть особенность данной схемы расчётов. Платежные документы, выписки по счету отправляются или же принимаются в/из ОАО «AlfaBank» только в электронном виде. Бумажные приложения платежа не доставляются в банк - получатель. Приём и формирование платежных документов по кор. Счёту осуществляется с 9:00 до 13:00. Передача данных платежных документов в «AlfaBank» осуществляется до 14:00. В 16.30 Банк получает выписку о поступивших на него документов. Сальдо по счёту выводится на конец дня. Платежи по кор.счёту открытому в ОАО АКБ «Связь-Банк» город Москва. Основные функции счета «корреспондентский счет «НОСТРО» открытого в ОАО АКБ «Связь-Банк» это: Проведение транзитных платежей на банки-корреспонденты ОАО АКБ «Связь-Банк»; Операции с ценными бумагами; Операции по конвертации денежных средств в иностранную валюту и также обратно. По счету №30109840000000003163 деньги будут хранится в иностранной валюте. Они выполняют следующие основные операции: Осуществление банковских переводов в валюте; Конверсионные операции; Выдача средств наличными. Платежи по корреспондентскому счету, который открыт в АКБ «RosEvroBank» город Москва. Основные функции счёта, который открыт в «RosEvroBank» так же аналогичны корреспондентскому счету открытому в ОАО АКБ «Связь-Банк» город Москва. Основное отличие состоит в самих тарифах по операциям в рублях и иностранных валютах, а также по операциям с ценными бумагами. 2.2. Оценка деятельности Сбербанка на рынке межбанковского кредитования2 Таблица 1 – Структура кредитного портфеля.
  Кредитный портфель в основном состоит изкредитов юридическим лицам и составляет в среднем 68%. Процент ссуд, выдаваемых физическим лицам понизился. в 2014 году он составил 28% , в 2015 – 26% и в 2016 – 25%. Проведённый анализ за 3 года показал, что МБК для Сбербанка неприоритетная операция. В 2014 , а так же и последующих годах ,МБК занимает самый меньший удельный вес. В 2014 он составил 4%. В 2015 немного повысился – 5%. К 2016 году МБК набирает оборот ипоказатель равняется 8%. Кредитный портфель значительно увеличился в период с 2014 по 2016 гг. Таблица 2 – МБК в формировании привлечённых источников средств.
Привлечённые средства в основном формируют средства предприятий и организаций. А также и МБК является некоторой основой. Структура средств предприятий иорганизаций не однородна. В 2014 году они составили 64%, в 2015 произошел спад и показатель показывал 56%, а в 2016 году данный пункт резко вырос до 84%, что совсем не плохо для Сбербанка России. Больше всего МБК привлекли в 2015 году, они составили 42% из всех привлечённых средств. В 2016 произошёл спад МБК , их процент равен 14 , а , средства кредитных организаций 84%. Наименьший удельный весв период с 2014 по 2016 гг. оказались у выпущенных долговых обязательств. Таблица 3 – Динамика МБК в деятельности Сбербанка России.
  1 449 965 510 - 2016 887 791 436 - 2015 507 086 261 - 2014 4 168 145 599 - 2015 2 507 086 261 -2014 1 246 056 434 -2016   Динамика полученных МБК в 2015 году, по сравнению с 2014, повысились на 75%. Это для Сбербанка, конечно, положительно. Также и в 2015 году произошло увеличение, но на 63%. МБК размещённые в 2015 году также повысились, как и МБК полученные, на 66% , а в 2016 году произошёл спад. Это плохой показатель. Общий вывод по 2 главе: Банк активно работает на рынке межбанковских кредитов и депозитов. Партнёрами Сбербанка являются российские и зарубежные банки и предприятия. Основных банков – корреспондентов у него 6. Проведя анализ МБК за 3 года и оценив полученные данные, можно сделать вывод о том, что МБК полученные более перспективны для Сбербанка и они развиваются лучше, чем МБК размещённые. Заключение Межбанковский кредит очень важен, так как: Во-первых, он позволяет привлечь свободные денежные средства. Во-вторых, может разместить эти же денежные ресурсы между банками. С помощью МБК банки могут управлять своей ликвидностью и довольно-таки быстро привлекать средства в случае необходимости. Размещать временно свободные денежные ресурсы. МБК относится к крупным сегментам финансового рынка. Ещё межбанковские кредиты являются самым оперативным источником для поддержания ликвидности баланса банка, а также для пополнения кор.счетов и для проведения активных операций. ПАО Сбербанк России является крупнейшим банком РФ и СНГ. На 01.01.17. уставный капитал Сбербанка равен 67 760 844 000 млрд. рублей. Среди его партнеров не только российские, но и зарубежные банки и предприятия на рынке МБК. Выполнение банком своих обязательств обеспечивается всеми его активами, включая недвижимое имущество. Все подразделения банка находятся в собственных офисных помещениях, которые оснащены в соответствии с требованиями ЦБ РФ и современными стандартами международного банковского обслуживания. Таким образом, мною было изучено такое понятие как межбанковское кредитование, его специфика и функции. Во второй части курсовой работы была изучена ситуация и проведены расчёты МБК в Сбербанке России и сделаны выводы по каждой из таблиц. Следует отметить, что полученные межбанковские кредиты более перспективны для Сбербанка, нежели размещённые. Мною использовались отчёты за 2014,2015 и 2016 года, которые размещены не только на сайте Сбербанка, а также и на сайте банки.ру. Список литературы. Основная литература: 1. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. Москва, Финансы и статистика, 2015. 2.Лаврушин О.И. Банковское дело. Москва, «КНОРУС», 2012. 3.Колесников В.И. «Банковское дело», Москва, «Финансы и статистика», 2014. 4.Долан Э. И др. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. Москва, 2014. 5. Жуков Е.Ф., Эриашвили Н.Д. Банковское дело. М.: ЮНИТИ, 2012. 6. Учебное пособие «Финансы и кредит» под редакцией Ковалевой Т.М., М: КНОРУС, 2014. 7. Коробова Г.Г. Банковское дело. М.: Экономистъ, 20014. 8. Балабанов И.Т. Банки и банковское дело. СПб.: Питер, 2015. Электронные ресурсы: 1. http://www.sberbank.ru 2. http://www.banki.ru/ 1http://www.sberbank.ru 2 http://www.banki.ru/banks/ratings |