реферат. реферат Диана. Методика расследования хищения, совершенных с использованием служебного положения
 Скачать 36.36 Kb.
|
 «Дальневосточный филиалФедерального государственного бюджетного образовательного учреждения высшего образования «Всероссийская академия внешней торговли Министерства экономического развития Российской Федерации» Кафедра «Юриспруденция» РЕФЕРАТ по дисциплине: «Расследование преступлений коррупционной направленности» на тему: «Методика расследования хищения, совершенных с использованием служебного положения» Студентки 1 курса заочной формы обучения группы М-ЮР 2022 Бигбашева Д.С Научный руководитель Кудрявцева Н.А Дата сдачи: __________________ Дата рецензирования: _________ Дата защиты: ________________ Оценка: _____________________ Петропавловск-Камчатский 2022 СОДЕРЖАНИЕ Введение 3 Основная часть 4 Заключение 16 Список использованных источников 17 Введение Одной из форм хищений является незаконное завладение имуществом либо приобретение права на него, совершенное путем злоупотребления должностным лицом с использованием своих служебных полномочий. Эффективность борьбы с данным видом преступлений зависит от многих условий, среди которых выделяется обеспеченная силой закона неотвратимость ответственности за уголовные деяния. Ее реализации способствуют своевременное выявление признаков совершения должностным лицом хищения и принятие необходимых мер для его раскрытия и расследования, которое предопределяется, в свою очередь, систематической оперативной разработкой значимых экономических сфер государственной деятельности и своевременной реализацией собранных материалов с признаками хищений; активностью правоохранительных органов в выявлении признаков хищений; наличием эффективных методических рекомендаций по раскрытию и расследованию хищений путем злоупотребления служебными полномочиями. Целью данного исследования является анализ исходных криминалистических представлений об отдельных разновидностях хищений как информационной основы для формирования методики расследования данного вида преступлений. Традиционно в качестве такой основы используется криминалистическая характеристика преступлений, которая отличается отсутствием единообразного научного подхода к ее пониманию и структуре. Это определяет необходимость в проведении исследований для выработки рационального подхода к формированию частной методики расследования. ОСНОВНАЯ ЧАСТЬ Одним из распространенных преступлений в служебной деятельности должностных лиц является мошенничество. Мошенничество по уголовному праву России определяется как хищение чужого имущества или приобретение права на чужое имущество путем обмана или злоупотребления доверием (ст. 159 УК). В нынешней редакции УК мошенничество с использованием служебного положения охватывает два различных вида преступления: мошенничество — хищение чужого имущества путем обмана или злоупотребления доверием, и мошенничество — приобретение права на чужое имущество путем обмана или злоупотребления доверием. Предметом служебного (должностного) мошенничества как преступления против собственности закон называет имущество и право на имущество. Под имуществом в соответствии со ст. 209 ГК РФ понимаются вещи, деньги и ценные бумаги. Вещи относятся как к движимому, так и недвижимому имуществу. Практике известны многочисленные случаи мошеннического завладения как движимым, так и недвижимым имуществом (домом, жилой квартирой, земельным участком, участком недр и т. п.). Не признаются предметом мошенничества имущественные объекты, не имеющие предметно-вещевой формы (электричество, газовая, тепловая и прочие виды энергии, интеллектуальная собственность, коммерческая тайна и т. п.). Деньги как предмет мошенничества могут быть в российской и иностранной валюте, как в наличной, так и безналичной форме. В нынешней следственной и судебной практике широко известны случаи хищения безналичных денег с помощью поддельных банковских авизо, когда на расчетный счет организации, специально созданной мошенниками, на основании этих документов зачислялись денежные средства, фактически не списанные со счета организации отправителя. Ценные бумаги как документы, удостоверяющие с соблюдением установленной законом формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при передаче этих документов, — также предмет мошенничества. Могут стать предметом мошенничества и бездокументарные ценные бумаги (ст. 149 ГК РФ), являющиеся особым способом фиксации имущественных прав участников гражданских правоотношений (в том числе и с помощью электронно-вычислительной техники), ибо, завладев ими, преступник приобретает право на это имущество. Мошенническое приобретение права на имущество может быть связано с приобретением незаконным путем не только отдельных правомочий собственника на чужое имущество, но и права требования имущества: вклада в банке, бездокументарных ценных бумаг, заложенного имущества и т. п. Коррупцией считается - злоупотребление служебным положением, дача взятки, получение взятки, злоупотребление полномочиями, коммерческий подкуп либо иное незаконное использование физическим лицом своего должностного положения вопреки законным интересам общества и государства в целях получения выгоды в виде денег, ценностей, иного имущества или услуг имущественного характера, иных имущественных прав для себя или для третьих лиц либо незаконное предоставление такой выгоды указанному лицу другими физическими лицами, а также совершение указанных деяний от имени или в интересах юридического лица. Способы мошенничества широки и разнообразны. В русском языке мошенничество толкуется как обман, жульнические действия с корыстной целью. Обман же — это действие по значению глагола «обмануть»; слова, поступки, действия и т. п. намеренно вводящие других в заблуждение. Мошеннический обман многообразен по содержанию и формам в своих конкретных проявлениях. Он может быть связан с ложной характеристикой предметов при совершении следок, введением в заблуждение относительно якобы имеющихся оснований для передачи имущества, личности получателя этого имущества, различных событий и действий. Широко распространен мошеннический обман в намерениях, когда виновный обманывает пострадавшего относительно своих действительных намерений при получении имущества. Обманы относительно предметов при совершении сделок могут заключаться в введении в заблуждение потерпевшего в самом существовании предметов, их количестве, качестве, тождестве, ценности и т. п. В настоящее время среди служебного и должностного мошенничества широко распространен мошеннический обман в намерениях, когда виновный вводит в заблуждение потерпевшего относительно своих действительных намерений. Таким обманом являются действия преступника, который, обещая оказать определенную услугу, выполнить работу, получает от потерпевшего деньги или берет имущество, заверяя, что вернет в условленное время долг, хотя фактически он не имеет намерений ни выполнить работу или услугу, ни возвращать вещь. Типичными и распространенными случаями служебного (должностного) мошенничества, связанного с обманом в намерениях, являются хищения с использованием фиктивно созданных предприятий (лже- предприятий), от имени которых мошенники заключают договоры на изготовление или поставку различной продукции, получают товары или денежные средства в кредит и т. п. Сейчас эти мошеннические действия осуществляются уже шаблонно: а) создается (регистрируется) предприятие, руководители которого фактически не собираются заниматься соответствующей предпринимательской деятельностью; б) это предприятие помещает объявление в средствах массовой информации о возможности продажи различных товаров с незначительным сроком поставки, о более низких ценах или других преимуществах; в) на объявление откликаются фирмы, и заключается договор купли-продажи с предоплатой или авансом; г) поступившие денежные средства снимаются и присваиваются. Такие способы получили название должностных мошеннических пирамид. Крупные ущербы банкам и кредитным организациям причиняет ставшее распространенным невозвращение ссуды заемщиками должностными лицами взятых кредитов. «Заемщики» вводят кредитора в заблуждение относительно своевременного и полного возвращения кредита, предоставляя ему заведомо ложные сведения о своем положении, финансовом состоянии, в виде мнимых данных и фальшивых балансов, создавая тем самым ошибочное представление у кредитора об обеспеченности возврата кредита, и похищают этот кредит, совершая мошенничество.1 Практике известны многочисленные факты мошеннических хищений под видом получения банковского кредита, когда должностными лицами создается коммерческая организация, которая после получения и присвоения кредита прекращает существование. Встречается множество вариантов реализации этой схемы преступного обмана. Широкое распространение получило служебное мошенничество на рынке ценных бумаг. Это сравнительно новый вид преступлений, поэтому остановимся на нем несколько подробнее. Типичными способами совершения должностных преступлений в этой области экономической деятельности являются: — совершение мошенничества с применением различных поддельных документов, состоящее в том, что такие документы используются либо для получения ценных бумаг на «законных основаниях» из различных компаний и организаций, либо при продаже ценных бумаг для доказательства того, что продаваемые мошенником бумаги у него действительно есть и он является их «законным» владельцем; — совершение мошенничества с применением разнообразных фиктивных ценных бумаг, среди которых можно назвать необеспеченные ценные бумаги, погашенные ценные бумаги (в основном векселя, которые были оплачены векселедателем, но фактически не изъяты из обращения в результате их хищения), выдуманные ценные бумаги (несуществующие по законодательству РФ ценные бумаги, которые являются плодом изобретательности мошенников), ценные бумаги, выпущенные от имени несуществующих компаний (эмитента, которого в реальности нет, а существует он только в виде названия на подобных ценных бумагах, созвучного реально существующей компании); — совершение мошенничества под видом участника рынка ценных бумаг. Суть данного способа заключается в том, что мошенники используя служебное положение либо выдают себя за профессиональных участников рынка ценных бумаг, принимают ценные бумаги от клиентов для продажи, реализуют их, а деньги присваивают, либо создают фирму, которая получает лицензию на осуществление брокерской или дилерской деятельности на рынке ценных бумаг, некоторое время безупречно работают, создают себе деловую репутацию, приобретают определенную известность, а затем, выбрав удобный момент (наиболее выгодную сделку), приобретают без предоплаты ликвидные ценные бумаги, быстро их продают и скрываются или же получают предоплату за якобы имеющиеся у них для продажи ценные бумаги и также скрываются; — совершение мошенничества путем выдачи заведомо неверно составленного векселя, неправильного оформления индоссамента, сознательного изменения, исправления надписей на векселе, который потерпевший доверяя должностному положению преступника принимает за подлинный. В общем виде суть этого способа мошенничества заключается в умышленном составлении векселя с дефектом формы или содержания, чтобы впоследствии отказать в платеже на «законном» основании; — создание финансовой пирамиды. Основная идея данного способа заключается в создании какой-либо организации любого названия по типу такой пирамиды, осуществляющей различные мошеннические манипуляции с ценными бумагами: привлечение максимального количества денежных средств от физических и юридических лиц в обмен на выпущенные данной организацией якобы ценные бумаги, обещание высоких годовых прибылей по ним и непродолжительное исполнение этого обещания за счет привлечения еще большего количества вкладчиков и т. п. При этом никакого «эффективного использования» привлеченных средств не производится, они не вкладываются в улучшение производства, развитие обещанного бизнеса, а просто похищаются мошенниками; — совершение служебного мошенничества с помощью специально созданных компьютерных программ либо с использованием сети Интернет. Этот способ мошенничества заключается в создании специальных компьютерных программ, с помощью которых мошенники проникают в базы данных регистрационных и депозитарных компаний и изменяют содержащуюся там информацию о владельцах тех или иных ценных бумаг в свою пользу. Затем, обратившись в эти компании официально уже как якобы владельцы, они осуществляют продажу приписанных себе ценных бумаг, а деньги присваивают. В некоторых других случаях мошенники используют сеть Интернет, создавая сайты, предлагающие российским инвесторам возможность торговли акциями иностранных эмитентов. Такие акции они изготавливают сами и продают эти фальшивые акции обратившимся к ним покупателям. Иногда желающих инвестировать денежные средства на иностранных фондовых рынках с использованием сети Интернет вовлекают в различного рода мошеннические схемы типа финансовых, банковских пирамид, отзывных депозитных сертификатов и т. п., которые заранее созданы и составляют часть мошеннической комбинации. Мошенничество путем злоупотребления доверием чаще всего встречается при завладении имуществом, вверенным виновному на основе специального поручения, хранения, поставки или распоряжения. Доверие может существовать вследствие рекомендаций, гарантийных обязательств, служебного положения и т. п. Для совершения преступления важно, чтобы виновный уже при получении имущества в результате доверительного к нему отношения имел намерение совершить хищение этого имущества, пользуясь оказываемым доверием.2 Способов совершения служебного мошенничества очень много, и они разнообразны. Только в наших исследованиях их встретилось достаточное число. Большинство из них являются сейчас уже типичными. Например,: завладение имуществом потерпевшего под предлогом оказания услуг различного характера («продажа воздуха»); мошенничество посредством получения банковских кредитов по поддельным документам; хищение средств созданием лжефирм и финансовых пирамид; хищение путем фиктивных сделок (продажи, обмена, аренды, залога); обман при оформлении загранпаспортов, виз или продаже необеспеченных акций и суррогатов ценных бумаг. Для большинства способов служебного мошенничества механизм совершения данного преступления в общем виде, как показывает проведенное изучение следственной практики, имеет такой вид: а) получение (сбор) максимального количества информации о заинтересовавших мошенника объектах имущества и связанных с ним различных обстоятельствах, наблюдение за потерпевшим; б) планирование и тщательное продумывание механизма совершения мошенничества, круга соучастников, необходимых для успешного его совершения; в) подготовка (приобретение или изготовление) необходимых для совершения мошенничества поддельных документов, приискание соучастников, подкуп других должностных лиц, приобретение или создание различных юридических лиц, которые будут использоваться при совершении мошенничества, разведка путем проникновения в базы данных регистрационных, депозитарных и иных компаний и т. п.; г) осуществление действий по непосредственному совершению мошенничества; д) реализация похищенного имущества и присвоение полученных от этих денег. Многие способы служебного мошенничества носят групповой характер. Это обусловлено тем, что объективно большинство способов такого мошенничества и особенно современных способов совершения этих преступлений требуют создания преступной группы. Роли в группе заранее распределяются и репетируются. Обобщение практики показало, что группы являются устойчивыми и создаются специально для совершения серии преступлений или продолжаемой преступной деятельности. Кроме того, в своей преступной среде должностные мошенники специализируются на каком-то определенном виде и способе мошенничества. Преступная среда данной категории лиц характеризуется тем, что в ней заранее распределяются сферы и области преступного влияния и мошеннического «бизнеса». Следовая картина, т. е. совокупность материальных следов, остающихся после совершения разного рода должностного мошенничества, различна. В то же время следственная практика показывает, что в типичном виде эта картина складывается из таких компонентов: различного рода документов, оставшихся у потерпевшего после совершения в отношении его мошенничества; всевозможных предметов, оставленных мошенником (мошенниками) у потерпевшего; следов рук мошенника (мошенников), оставленных на различных предметах, переданных потерпевшему. Кроме того, для способов совершения компьютерных мошенничеств характерно оставление следов применения специальных компьютерных программ и несанкционированного проникновения в базы данных компаний, выбранных преступниками в качестве объектов своей преступной деятельности, в виде изменения содержащейся там информации. Обстановка совершения служебного (должностного) мошенничества является специфичной. Своеобразие ее состоит в том, что преступление совершается без насилия, передача имущества осуществляется добровольно и отсутствуют внешние признаки совершения преступления. Служебное положение преступника создает дополнительный «защитный» фон, благоприятствующий совершению преступления, способствует дополнительному доверию со стороны потерпевшего. Такая обстановка зачастую приводит к тому, что при расследовании данных преступлений нет свидетелей-очевидцев, которые могли бы подтвердить передачу потерпевшим имущества мошеннику, наличие обмана, сопутствовавшего такой передаче. Эти обстоятельства значительно осложняют установление события преступления и преступного характера в завладении имуществом потерпевшего. Затруднен и сам процесс установления умысла виновного на совершение хищения путем мошенничества. Время совершения мошенничества не конкретизировано. Проведенное обобщение показало, что должностное мошенничество совершается в различное время суток и в различные периоды времени. Местом непосредственного совершения служебного мошенничества могут быть: место проживания виновного, потерпевшего, помещение, в котором мошенники заключали с ним договоры, получали ценные бумаги, территория мошенника (офисы, помещения, занимаемые мошеннической фирмой) и нейтральная территория (помещения, принадлежащие какой-либо организации, не связанной ни с потерпевшим, ни с мошенником), которые были арендованы мошенниками на очень короткий срок для совершения преступления.3 Кроме того, на обстановку совершения данных преступлений оказывает влияние доверчивость потерпевших служащему, внешне чрезвычайно выгодные предложения мошенников, халатность, безответственное отношение сотрудников организаций и предприятий к исполнению своих обязанностей, стремление потерпевших к незаконному получению благ, нередко даже при осознании некоторой противоправности в деятельности контрагента-мошенника. Касаясь рассмотрения групповых преступлений, следует сказать, что научные разработки их криминалистических аспектов не должны ограничиваться изучением лишь внутригрупповых отношений. Думается, необходимо исследовать и межгрупповые отношения преступников. Члены преступных групп очень внимательно следят за деятельностью таких же преступных групп. Подобные группы совершает подавляющее большинство преступлений в рамках «своего» способа и препятствует вторжению других мошенников на свою территорию и свою сферу преступной деятельности. Нередко преступные группы и группировки конфликтуют между собой. Для расследования преступлений данного вида немаловажное значение имеет криминалистический анализ личности потерпевшего. Обобщение следственной практики показало, что в уголовных делах информации о потерпевшем содержится гораздо меньше, чем о преступнике, а во многих случаях она вообще ограничена лишь сведениями о некоторых социально-демографических признаках (пол, возраст, судимость). Подобное положение не отвечает потребностям практики борьбы с мошенничеством. Отношения между преступником и потерпевшим по этой категории дел настолько специфичны, что такой ограниченный подход к изучению личности потерпевшего в рамках расследуемого уголовного дела в значительной степени влияет на качество расследования. Более того, игнорирование изучения личности потерпевшего в некоторых случаях не позволяет выявить другие преступления, в частности, совершенные самим потерпевшим или те, которые он пытался совершить. Во многих случаях потерпевшие стали жертвами служебного (должностного) мошенничества в силу своего виктимного поведения, выразившегося в согласии с предложениями мошенников приобрести для них определенные блага незаконным путем, в обход установленного порядка. Такие «жертвы» мошенничества не принимали необходимых мер предосторожности, благоприятствовали созданию ситуации совершения преступления, а иногда и провоцировали его совершение. Анализ их поведения в ситуации совершения преступления показал, что в большинстве случаев мошенничество стало возможным только благодаря тому, что потерпевшие сами способствовали его совершению своим неблаговидным поведением или поступками либо проявляли трудно объяснимую беспечность и доверчивость в отношениях с людьми, оказавшимися впоследствии мошенниками. Часто мошенничество было спровоцировано корыстью, невежеством, жаждой наживы потерпевших. Рассмотренные элементы криминалистической характеристики мошенничества взаимосвязаны. Имеются устойчивые и закономерные связи между: предметом преступного посягательства и способом совершения мошенничества (например, хищения акций в 78 % случаев совершаются с использованием различных поддельных документов, векселя в 90 % случаев похищаются путем получения фиктивной предоплаты); личностью мошенника и способом совершения мошенничества. Отмечается устойчивая связь между личностью мошенника и предметом преступного посягательства, предметом преступного посягательства и личностью потерпевшего. В совокупности они образуют специфическую криминалистическую характеристику служебных (должностных) мошенничеств, обусловливают особенности их расследования, тактику и методику проведения следственных действий. ЗАКЛЮЧЕНИЕ Выявление и исследование материальных элементов в структуре хищения путем злоупотребления служебными полномочиями представляет интерес не только с научной, но и с практической точки зрения. Для криминалистической науки одним из объектов исследования является преступная деятельность и ее результаты - преступления. Следовательно, знание о материальной структуре преступления будет способствовать наиболее полному криминалистическому познанию преступления. В настоящее время криминалистика основывается исключительно на уголовно-правовом и криминологическом понимании преступления. Это привело к доминированию системы знаний из уголовного права и криминологии при составлении криминалистической характеристики преступлений. В основе криминалистической характеристики преступления, являющейся итогом исследования значительного объема уголовных дел, должны находиться общие знания о материальных элементах его структуры, подлежащих детальному описанию, преимущественно в аспекте криминалистики. В практической деятельности по расследованию преступлений знания об общих элементах их материальной составляющей позволяют понимать структуру расследуемого деяния. На этой основе можно определиться с наличием (отсутствием) криминалистически значимой информации по каждому структурному элементу преступления. Соотнесение имеющейся информации об этих элементах с их описанием в криминалистической характеристике преступления позволяет выбрать направление расследования, выдвинуть соответствующие версии и определить набор тактических средств, необходимых для их проверки. Список использованнЫЫХ ИСТОЧНИКОВ Нормативные правовые акты Российская Федерация. Законы. Конституция Российской Федерации [принята всенародным голосованием 12.12.1993 с изменениями, одобренными в ходе общероссийского голосования 01.07.2020; с учетом поправок, внесенных законом РФ о поправке к Конституции РФ от 14 марта 2020 г. № 1-ФКЗ]. – URL: http://www.pravo.gov.ru (дата обращения 11.11.2022) Российская Федерация. Законы. Уголовный кодекс Российской Федерации: УК: текст с изменениями и дополнениями на 1 октября 2022: [принят Государственной думой 24 мая 1996 года : одобрен Советом Федерации 5 июня 1996 года]. – Москва : Эксмо, 2017. – 350 с. – (Актуальное законодательство). Учебники, учебные пособия Белкин, Р.С. Криминалистика: учебник для вузов / Р.С. Белкин, Ю.Г. Корухов, Е.Р. Россинская. – Москва: Норма, 2000. – 684 с. Ратинов, А.Р. Судебная психология для следователей / А.Р. Ратинов. – Москва: Юрлитинформ, 2001. – 412 с. Руководство для государственного обвинителя / Под ред. О.В. Коршуновой. -М.: Litres, 2016. – 136с. Хлус А. М. Объект и предмет преступного посягательства в уголовном праве и криминалистике: понятие и соотношение // Библиотека уголовного права и криминологии. 2018. № 2(26). С. 123-132. URL: https://elib.bsu.by/handle/123456789/194271 (дата обращения 10.11.2022) Яковлев В.Ф.//Арбитражный суд России: опыт и проблемы реализации нового законодательства//. Государство и право, 1995, №. 10, с.9 1 Руководство для государственного обвинителя / Под ред. О.В. Коршуновой. -М.: Litres, 2016. – 136с. 2 Руководство для государственного обвинителя / Под ред. О.В. Коршуновой. -М.: Litres, 2016. – 136с. 3 Белкин, Р.С. Криминалистика: учебник для вузов / Р.С. Белкин, Ю.Г. Корухов, Е.Р. Россинская. – Москва: Норма, 2000. – 684 с. |