Выполнила студентка Ксения Александровна Квитко
Идентификационный номер: 909-0400-61
Пермь 20_22__
Планируемый вариант прибора будет изготовлен из доступных материалов по оптимальной цене, по желанию потребителя, в комплекте с переносной тележкой.
1. Обзорный раздел (резюме)
РАЗДЕЛЫ бизнес-плана:
2. Описание предприятия
3. Описание товара
4. Организационный план
5. План маркетинга
6. План производства
7. Финансовый план
8. Оценка эффективности проекта
9. Оценка рисков
1. Обзорный раздел Цель проекта: - Бизнес-планом предусматривается приобретение павильона, площадью 200 кв.м с установкой его на земельном участке рядом с производственной базой организации.
- Финансирование проекта осуществляется путем привлечения заемных средств в форме кредита сроком на 4 года под 18% годовых в сумме 739 тыс.руб.
- Предлагаемый проект является экономически целесообразным, так как расчеты показали, что чистая текущая стоимость инвестиций > 1, срок окупаемости проекта – 3,1 года внутренняя ставка доходности – 15,0 %, рентабельность прибора - 5,4 %
ООО «Глобал Групп» осуществляет свою деятельность, исходя из реального потребительского спроса организаций и учреждений. Компания занимается производством медицинского оборудования. Все работы в обществе выполняются участниками, штатными работниками, а также лицами, принимаемыми по трудовым договорам. Бактерицидным рециркулятором называют аппарат для обеззараживания воздуха внутри помещений. Он уничтожает 90–99,9 % взвешенных (не осевших на поверхности) инфекций, передающихся воздушно-капельным или контактным путем. Бактерицидный рециркулятор уничтожает находящиеся в воздухе: - -споры плесени;
- - возбудителей ОРВИ, всех типов гриппа,
- -COVID-19, другие вирусы;
- -болезнетворные бактерии.
4. Организационный план 4. Организационный план Для нового продукта планируется приобрести павильон площадью равной 200 м2 с установкой его на земельном участке (пустырь) рядом с производственной базой. Организация изготовитель – ООО «Арситек» г. Новосибирск Площадь бескаркасного ангара равна 25×8 =200 м2 для производственного цеха. Утепление –теплое, покрытие ангара –оцинковка. Бескаркасно –арочная технология имеет преимущество: –за счет низкой нагрузки на фундамент возможно размещение на любых типах грунтов; –не используется «стареющие» материалы, поэтому срок службы бескаркасного ангара составляет 40 лет; –элементы конструкции соединяются между собой способом вальцевания, без дополнительных крепежных элементов и уплотнителей; – срок строительства до 30 дней; – стоимость за 1м2 – 3 000 руб./м2 (в сравнении с технологией с несущим каркасом– 12 000 руб. /м2). 5. План маркетинга:
Анализ конкурентов.
53 предприятия по всей Российской Федерации.
Несмотря на значительное количество производителей товара необходимо отметить потребность в приборах возрастает.
Кроме того, имеются новые требования Роспотребнадзора в сфере торговли и в образовательных учреждениях. За отсутствие рециркуляторов штрафуют уже сейчас, ранее выписывали только предписания. Сумма штрафа в зависимости от области разнится.
Единственным условием, исходя из документов Ростехнадзора в условиях пандемии, является возможность работы в присутствии людей, прописанная в паспорте к устройству.
Целевая аудитория: детские сады, учебные заведения, больницы, санатории, торговые центры, магазины т прочее.
Конкурентные преимущества организации: организация уже выпускала продукт для поддержания здоровья населения, новый товар можно реализовать на части прежних рынков сбыта.
Ценообразование: исходя из средней цены конкурентов, но не ниже себестоимости продукта.
Реклама: ввиду специфики товара реклама только на сайте компании.
Продвижение возможно с помощью муниципального некоммерческого фонда поддержки малого предпринимательства
6. План производства
Наименование
|
2021г.
|
2022г.
|
2023г.
|
2024г.
|
2025г.
|
Бактерицидный ультрафиолетовый рециркулятор - облучатель, шт.
|
300
|
350
|
400
|
450
|
500
|
Цена, тыс. руб.
|
15,0
|
15,6
|
16,1
|
16,6
|
17,1
|
Выручка, тыс. руб.
|
4500
|
5460
|
6440
|
7470
|
8550
|
Выпуск и объемы продаж по годам
Перечень материалов на изготовление 1 единицы продукта
Название
|
Цена
|
Коли--во
|
Сумма
|
1
|
2
|
3
|
4
|
1. Вентилятор Домовент 100 ВКО 11646907
|
399
|
1
|
399
|
2. Алюминиевая лента SDM 50х10 0423
|
75,0
|
1,0
|
75
|
3.A6:D25Труба для внутренней канализации POLYTRON COMFORT
|
294
|
1
|
294
|
4.Пускорегулирующий электронный аппарат
|
321
|
1
|
321
|
5.Сетевой шнур с вилкой V3 ПВС 3х0,75
|
129
|
1
|
129
|
6. Плата UNO R3
|
400
|
1
|
400
|
7.Блок, адаптер питания 100-240 V
|
120
|
1
|
120
|
8.Модуль реле одноканальный 5V
|
110
|
2
|
220
|
9.Лампа бактерицидная ARMEDА30 Т 8 30 W G13
|
320
|
2
|
640
|
10.Коробка распределительная Промрукав для открытой проводки 200х150х75мм 10 вводов серая IP55 безгалогенная
|
195
|
1
|
195
|
Продолжение таблицы 2.4
| | | |
1
|
2
|
3
|
4
|
11.Кабельный ввод PG-11
|
26
|
1
|
26
|
12.Держатель пр. бл.для предохранит. 5,2х20 мм. KLS5-254
|
29
|
1
|
29
|
13. Предохранитель стеклянный 3.15
|
10
|
1
|
10
|
14.НШВИ 0.5-8, Наконечник штыревой втулочный изолированный белый 0,5 мм кв.
|
2
|
20
|
40
|
15. НШВИ 0,75-12 ,Втулочный наконечник на провод, серый,0,75 мм2
|
3
|
20
|
60
|
16.Термоусадочная труба 5 мм
|
40
|
1
|
40
|
17.Термоусадочная труба 4 мм
|
37
|
1
|
37
|
18.Термоусадочная труба 2 мм
|
25
|
1
|
25
|
19. Кабель сетевой гибкий с ПВХ изоляцией ШВВН 2х0,75
|
28
|
3
|
84
|
20.Зажим винтовой ЗВИ-3н/г 1.0-2.5кв.мм
|
39
|
1
|
39
|
21.Гнездо на кабель 1х3 с контактами 2,54 мм BLS-3
|
4
|
2
|
8
|
22.Вилка штыревая 2.54 мм 1х14 прямая тип 1 PLS-14
|
12
|
1
|
12
|
Площадка 25х25 под хомуты самоклеящаяся
|
12
|
1
|
12
|
24.Стяжка кабельная неразъемная 2.5х100 мм
|
30
|
1
|
30
|
Итого, руб.
|
|
|
3 245
| 7. Финансовый план
Показатели
|
Значение
|
В том числе по интервалам планирования
| | | | |
Итого
| | | |
1
|
2
|
3
|
4
|
5
| |
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
1. Исходные данные
|
|
|
|
|
|
|
|
Лизинг имущества
|
|
|
|
|
|
|
|
1. Стоимость имущества, передаваемого в лизинг
|
|
739
|
|
|
|
|
739
|
2. Размер аванса
|
30%
|
221
|
|
|
|
|
221
|
3. Лизинговые платежи
|
|
222
|
222
|
222
|
222
|
|
888
|
4. Погашение стоимости оборудования за вычетом аванса при ускоренной амортизации (К= 3)
|
|
155
|
155
|
155
|
53
|
|
518
|
5. Норма амортизации
|
10%
|
|
|
|
|
|
| 7. Финансовый план
6. Срок договора, лет
|
4
|
|
|
|
|
|
|
Покупка в кредит
|
|
|
|
|
|
|
|
1. Предоплата
|
30%
|
221
|
|
|
|
|
221
|
2. Задолженность по кредиту на начало года
|
|
518
|
388,5
|
259
|
129,5
|
|
|
3. Задолженность по кредиту на конец года
|
|
388,5
|
259
|
129,5
|
0
|
|
|
4. Погашение основного долга
|
|
129,5
|
129,5
|
129,5
|
129,5
|
|
518
|
5. Выплата процентов
|
24%
|
124,3
|
93,2
|
62,2
|
31,1
|
|
310,8
|
6. Всего выплат по кредиту
|
|
253,8
|
222,7
|
191,7
|
160,6
|
|
828,8
|
Покупка на собственные средства
|
|
|
|
|
|
|
|
1. Собственные средства, изъятые из оборота
|
|
739
|
591,2
|
443,4
|
295,6
|
147,8
|
|
2. Амортизационные отчисления (коэффициент ускорения 2)
|
20%
|
147,8
|
147,8
|
147,8
|
147,8
|
147,8
|
739
|
3. Доход на собственные средства при их альтернативном использовании
|
12%
|
88,7
|
70,9
|
53,2
|
35,5
|
17,7
|
| 7. Финансовый план
II. Сравнительная оценка экономической эффективности вариантов
|
|
|
|
|
|
|
|
Лизинг оборудования
|
|
|
|
|
|
|
|
1. Лизинговые платежи
|
|
222
|
222
|
222
|
222
|
|
888
|
2. Аванс
|
|
221
|
|
|
|
|
221
|
3. Уменьшение налога на прибыль
((строки 1+2)*0,20)
|
|
-88,6
|
-44,4
|
-44,4
|
-44,4
|
|
-221,8
|
4. Итого расходов (строки 1+2+3)
|
|
354,4
|
177,6
|
177,6
|
177,6
|
|
887,2
|
5. То же с учетом дисконтирования при норме 12%
|
|
354,4
|
158,6
|
141,5
|
126,5
|
|
781
|
6. То же нарастающим итогом
|
|
354,4
|
513,0
|
654,5
|
781,0
|
|
|
7. Справочно: коэффициенты дисконтирования при норме дохода 12%
|
|
1
|
0,893
|
0,797
|
0,712
|
0,636
|
| 7. Финансовый план
Покупка в кредит
|
|
|
|
|
|
|
|
1. Оплата аванса
|
|
221
|
|
|
|
|
221
|
2. Погашение кредита и выплата процентов
|
|
253,8
|
222,7
|
191,7
|
160,6
|
|
828,8
|
3. Налог на имущество
|
2,2%
|
5,6
|
4,9
|
4,2
|
3,5
|
|
18,2
|
4. Возврат амортизационных отчислений (коэффициент ускорения 2)
|
|
-147,8
|
-147,8
|
-147,8
|
-147,8
|
-147,8
|
739
|
5. Уменьшение налога на прибыль
((строки 3+4) * 0,20)
|
|
-30,7
|
-30,5
|
-30,4
|
-30,3
|
-29,6
|
-151,5
|
6. Итого расходов (строки 1+2+3+4+5)
|
|
361,9
|
49,3
|
17,7
|
14,0
|
-177,4
|
|
7. То же с учетом дисконтирования
|
|
301,9
|
44,0
|
14,1
|
10,0
|
12,8
|
257,2
|
8. То же нарастающим итогом
|
|
301,9
|
345,9
|
360,0
|
370,0
|
257,2
|
| 7. Финансовый план
Покупка на собственные средства
|
|
|
-
|
|
|
|
|
1. Оплата имущества
|
|
739
|
|
|
|
|
739
|
2. Возврат амортизационных отчислений (коэффициент ускорения 2)
|
|
-147,8
|
-147,8
|
-147,8
|
-147,8
|
-147,8
|
739
|
3. Налог на имущество
|
|
5,6
|
4,9
|
4,2
|
3,5
|
|
18,2
|
4. Потери фирмы от изъятия средств из оборота
|
|
88,7
|
70,9
|
53,2
|
35,5
|
17,7
|
|
5. Уменьшение налога на прибыль
((строки 2+3) * 0,24)
|
|
-28,4
|
-28,4
|
-28,7
|
-28,9
|
-29,6
|
-144,2
|
6. Итого расходов (строки 1+2+3+4+5)
|
|
657,1
|
-100,6
|
-119,1
|
-137,7
|
-159,7
|
140,0
|
7. То же с учетом дисконтирования при норме дохода 12%
|
|
657,1
|
-89,8
|
-94,9
|
-98,0
|
-101,6
|
272,8
|
8. То же нарастающим итогом
|
|
657,1
|
567,3
|
472,4
|
374,4
|
272,8
|
|
№
п/п
|
Наименование показателя
|
Значение показателя по годам
| | | | | | | |
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
1
|
Объем реализации продукции, тн
|
|
300
|
350
|
400
|
450
|
2
|
Цена продукции, тыс.руб.
|
|
12,0
|
12,6
|
13,1
|
13,6
|
3
|
Выручка от продаж, тыс.руб.
|
|
3600
|
4410
|
5240
|
6120
|
4
|
Оплата труда, тыс.руб.
|
|
2160
|
2635
|
3162
|
3731
|
5
|
Страховые взносы (34%), тыс.руб.
|
|
661
|
806
|
967
|
1141
|
6
|
Затраты на сырье и материалы, тыс.руб.
|
|
973
|
1187
|
1374
|
1563
|
7
|
Электроэнергия, вода, стоки тыс.руб.
|
|
175
|
213
|
246
|
280
|
8
|
Услуги по приготовлению растворов, тыс.руб.
|
|
55
|
67
|
80
|
94
|
9
|
Амортизационные отчисления, тыс.руб.
|
|
65
|
65
|
65
|
65
|
10
|
Накладные общеэксплуатационные расходы, тыс.руб.
|
|
180
|
214
|
237
|
260
|
11
|
Проценты за кредит, тыс.руб. (18%)
|
|
|
|
|
|
12
|
Налогооблагаемая прибыль, тыс.руб.
|
|
231
|
273
|
309
|
336
|
13
|
Налог на прибыль, тыс.руб.
|
|
46
|
55
|
62
|
67
|
14
|
Чистая прибыль, тыс.руб.
|
|
185
|
218
|
247
|
269
|
15
|
Денежные средства от операционной деятельности (доход)
|
|
250
|
283
|
312
|
334
|
16
|
Приобретение оборудования, тыс.руб.
|
739
|
|
|
|
|
17
|
Денежные средства от инвестиционной деятельности
|
739
|
|
|
|
|
18
|
Долгосрочные кредиты
|
739
|
|
|
|
|
19
|
Выплаты в погашение кредита
|
|
184,75
|
184,75
|
184,75
|
184,75
|
20
|
Денежные средства от финансовой деятельности
|
|
-184,75
|
-184,75
|
-184,75
|
-184,75
|
21
|
Дисконтирующий множитель при Е=15%
|
1,0
|
0,87
|
0,76
|
0,66
|
0,57
|
22
|
Приток денежных средств, тыс.руб.
|
739
|
3600
|
4410
|
5240
|
6120
|
23
|
Отток денежных средств, тыс..руб.
|
-739
|
3534,75
|
4311,75
|
5112,75
|
5970,75
|
24
|
Чистый денежный поток, тыс.руб.
|
|
65,25
|
78,25
|
127,25
|
149,25
|
25
|
Кумулятивный чистый денежный поток, тыс.руб.
|
|
65,25
|
163,5
|
290,75
|
440,0
|
26
|
Дисконтированный чистый денежный поток, тыс.руб.
|
|
56,77
|
74,67
|
83,98
|
85,07
|
27
|
Кумулятивный дисконтированный чистый денежный поток, тыс.руб.
|
|
56,77
|
131,44
|
215,42
|
300,49
|
28
|
Дисконтированный доход, тыс.руб.
|
|
217,5
|
215,08
|
205,2
|
190,38
|
29
|
Суммарный дисконтированный доход, тыс.руб.
|
|
217,5
|
432,58
|
638,5
|
828,88
|
30
|
Чистый денежный доход, тыс.руб.
|
|
-521,5
|
-306,42
|
-100,5
|
89,8
|
31
|
Дисконтирующий множитель при Е=50%
|
|
0,67
|
0,44
|
0,29
|
0,2
|
31
|
Дисконтированный доход, тыс.руб.
|
|
145,22
|
94,64
|
59,72
|
38,08
|
32
|
Суммарный дисконтированный доход, тыс.руб.
|
|
145,72
|
94,64
|
59,72
|
38,08
|
33
|
Чистый денежный доход, тыс.руб.
|
|
-593,28
|
-498,64
|
-438,92
|
-400,84
|
Показатели
|
Значение
|
Подтверждающий расчет
|
NPV, тыс.руб.
|
82,88
|
строка 30 графа 7 таблицы 3.4
|
IRR
|
1,1
|
=828,88/739
|
PP, лет
|
3,1
|
=3года+100,5/828,88
|
ВНВ, %
|
15,1
|
=15+89,8/89,8-(-400,84)*(50-15)
|
Основные показатели эффективности инвестиций
9. Возможные риски компании
1.Непредвиденные затраты
2.Несвоевременная поставка комплектующих и материалов
3. Неплатежеспособность потребителей
4. Рост цен на материалы
5. Недостаток оборотных средств
6.Недостаточная надежность технологии.
10. Выводы - Для уменьшения технологического риска предполагается проводить постоянное обучение работников и постоянный контроль за качеством производимого товара.
- Риск, вызванный действиями конкурентов является минимальным, что связано с перспективами его роста, а также со специфичностью товара.
- Была произведена оценка экономической эффективности вариантов финансирования основных фондов для реализации инвестиционного проекта. Сделан вывод, что использование заемных средств (кредит) наиболее выгодный вариант.
- Произведен расчет и дана оценка эффективности инвестиций статистическим и динамическим методами и сделан вывод: рассмотренный проект является экономически целесообразным, так как чистая текущая стоимость инвестиций больше 0, индекс доходности больше 1, срок окупаемости проекта 3,1 года, внутренняя ставка доходности – 15,1%, инвестиции целесообразны к реализации.
СПАСИБО ЗА ВНИМАНИЕ |
Скачать 0.96 Mb.