задания1. Перечислить список документов, которые необходимо собрать банкузаемщику для получения межбанковского кредита
 Скачать 63.63 Kb.
|
|
Перечислить список документов, которые необходимо собрать банку-заемщику для получения межбанковского кредита. При получении межбанковского кредита банк-заемщик представляет следующие документы: · Устав банка-заемщика · Лицензию на совершение банковских операций · Карточку с образцами подписей руководителей предприятия · Баланс · Нормативы банковской ликвидности · Расшифровку по полученным и предоставленным межбанковским кредитам Определить период начисления процентов (в днях) 1) германская практика начисления процентов или обыкновенные проценты с приближенным числом дней ссуды или, когда продолжительность года условно принимается за 360 дней, а целого месяца - за 30 дней. T = (30-2)+ 30*8 + 12+1 = 281 дней Рассчитать сумму, которую банку - заемщику необходимо перечислить на корреспондентский счет банка-кредитора на 10 июня текущего года в счет погашения задолженности по основному долгу, по обыкновенным процентам и неустойки - в связи с фактом просрочки оплаты обязательств банком Б до 10 июня текущего года включительно. 103 дня 1000000+ 205 рублей*103+14*103=1022557 Определить сумму резерва на возможные потери по ссуде. Расписать ход действий с пояснениями. Как уже отмечалось выше, создание резерва под невозврат выданных ссуд (кредитов) и аналогичных выплат является обязательным действием для любого банка в России, осуществляющего ссудные операции. Основным регулирующим документом в этой сфере является Положение ЦБ РФ о порядке формирования резервов на возможные потери по ссудам кредитными организациями от 28.06.2017 № 590-П (далее — Положение № 590-П). По указанным нормативам для определения размера резерва необходимо проанализировать имеющийся ссудный портфель и классифицировать выданные кредиты по указанным ЦБ критериям качества. Все ссуды, таким образом, делятся на 5 категорий — в зависимости от присущих им критериев. Каждой категории присвоен тот или иной уровень риска:
Оценка выносится на основании профессионального суждения банковского специалиста. Основными критериями оценки являются: финансовое положение заемщика (и изменения в этом положении); добросовестность обслуживания заемщиком его долгов. Умозаключения специалиста при этом подчиняются примерно такой логике:
Для целей анализа и формирования резерва можно объединять незначительные по суммам, но схожие по критериям ссуды в группу — портфель однородных ссуд. В таком случае расчеты можно производить по портфелю. Как можно заметить, процесс формирования оценочных значений резервов по ссудам в части оценки рисков и величины резерва похож на процесс формирования страховых резервов. Порядок оценки и рекомендуемые Центробанком величины рисков и резервов тоже определены на основе статистико-математических методов Оформить документально кредитный договор по межбанковскому кредиту Исходные данные: 10 января текущего года Банк А выдает Банку Б межбанковский кредит в сумме 1000 000 (Один миллион) руб. сроком на 1 месяц, по ставке 7,5 % годовых. Уплата процентов за пользование суммой кредита осуществляется банком-заемщиком одновременно с погашением задолженности по сумме основного долга 10 февраля текущего года. За несвоевременное погашение задолженности по основному долгу начисляются проценты (неустойка) по ставке 0,5% годовых на сумму непогашенного основного долга за каждый день просрочки до полного погашения задолженности по кредиту включительно. Задание 2 (ПК 2.2) Перечислить необходимые документы для подачи юридическим лицом заявления на оформление кредита. Учредительные документы Устав организации. В некоторых случаях также требуется копия учредительного договора; Паспортные данные генерального директора, главного бухгалтера и других должностных лиц, допущенных к распоряжению счетом, и выписки, подтверждающие такие полномочия; Образцы подписей и печатей этих должностных лиц, заверенные банком или нотариусом; Договор аренды офисного помещения или свидетельство о праве собственности Выписка из базы ЕГРЮЛ, полученная не ранее, чем за 1 календарный месяц до подачи заявки на кредит; Свидетельство о постановке на учет в ФНС; Свидетельство о госрегистрации; Справка, подтверждающая присвоение кодов статистики; Документы на внесение изменений в ЕГРЮЛ; Копии лицензий на вид деятельности. Если у вашей компании уже открыт расчетный счет в Локо-банке, мы попросим вас предоставить только недостающие документы. Зачем банк запрашивает учредительные документы Положения Центробанка требуют, чтобы при получении кредита юридическое лицо существовало более 12 месяцев, поэтому мы изучаем историю вашего бизнеса и текущее его состояние. Мы детально проверяем кредитную историю вашей компании и ее учредителей и проверяем отсутствие налоговых, судебных, арбитражных исков и претензий, других рисков. Бухгалтерские и финансовые документы Бухгалтерский баланс за один или несколько предыдущих отчетных периодов; Декларация об уплате налогов: для УСН — об уплате за все периоды предыдущего и текущего годов, для ОСН — включая отчеты о прибылях и убытках за последние 5 кварталов, копии платежных поручений. Декларации обязательно должны быть заверены принимающей организацией; Расшифровка основных фондов компании — недвижимость, материалы, оборудование и другое; Справка о постоянных расходах; Расшифровка по дебиторской и кредиторской задолженности; Сведения о других задолженностях — по другим банковским кредитам, векселям, частным займам; Копии кассовых книг; Прайс-листы и расчеты цен на производимые товары или услуги; Счета-фактуры и накладные с ценами на приобретаемое сырье и товары; Выписки по банковским счетам и справки по движениям средств по ним; Складская справка, включающая перечень хранящихся товаров с закупочными и рыночными ценами; Справки об отсутствии просрочек по займам; Перечень договоров с партнерами — поставщиками, контрагентами, покупателями; Для залогового имущества — сведения о регистрации права собственности, паспортные данные владельца имущества; Если вы хотите взять кредит на реализацию бизнес-проекта, вас могут попросить предоставить подробный бизнес-план с расчетами рентабельности и обороту средств в проекте. Если для получения кредита требуется привлечь поручителя, необходимо предоставить его паспортные данные, справки о погашении всех предыдущих займов и задолженностей и выписки по лицевым счетам, а также справки о доходах. Зачем банк запрашивает бухгалтерские документы На основе анализа финансовых документов банк получает более ясное представление, насколько быстро и уверенно компания сможет выполнить кредитные обязательства, и предлагает индивидуальные условия получения кредита юридическим лицом, которые взаимовыгодны для бизнеса и банка. Оформить документально следующие бланки а) заявление на получение кредита б) кредитный договор для получения кредита юридическим лицом. Номер ссудного счета - присвоить г) рассчитать и оформить график платежей. д) Составьте бухгалтерские проводки по выдаче кредита, начислению, погашению процентов и основного долга для первого платежа и заполните таблицу Дать краткое описание действий кредитующего подразделения (по кредитованию юридических лиц) после получения положительного решения кредитного комитета по кредитной заявке клиента. Исходные данные: ООО «Сова» предоставило в банк документы, необходимые для получения кредита «Госзаказ» на производство упаковки по специальному заказу Пермского маргаринового завода «Сдобри» в сумме 1 500 000 (Один миллион пятьсот тысяч) рублей, под 13,67 % годовых, на срок 12 месяцев в валюте Российской Федерации. В качестве обеспечения представлено складское помещение. Банком принято положительное решение. В решении по кредиту указано, что кредит выдается в полной сумме; порядок погашения кредита и процентов - дифференцированными платежами, ежеквартально (день платежа - последний день календарного месяца). Заключен кредитный договор № 22. Задание 3 (ПК 2.2) Перечислить необходимые документы для подачи заявления на оформление автокредита. В него входят: Паспорт заемщика Налоговая декларация за отчётный период Справка об отсутствии долгов по налогам Свидетельство о регистрации в качестве ИП или юридического лица Выписка из ЕГРИП или ЕГРЮЛ Водительское удостоверение Определить платежеспособность клиента. Рассчитать максимальную сумму кредита. Оформить документально следующие бланки: а) кредитный договор для получения кредита физическим лицом Номер ссудного счета - присвоить б) рассчитать и оформить в графике платежей только 5, 6 и 7 платежи, с учетом того, что Заемщик допустил просрочку 6-го платежа и седьмым платежом полностью закрыл кредит; в) акт осмотра заложенного имущества по истечении 6(Шести) месяцев с даты выдачи кредита; д) оформить уведомление о просрочке по кредиту; е) Составьте бухгалтерские проводки по выдаче кредита, начислению, погашению процентов и основного долга для шестого платежа. Исходные данные: Физическое лицо Иванов Петр Олегович, предоставил в банк документы, необходимые для получения автокредита в сумме 500 000 (Пятьсот тысяч) рублей, под 16 % годовых, на срок 12 месяцев в валюте Российской Федерации. Документы оформлены верно. Банком принято положительное решение. Заключен кредитный договор № 25/96. В решении по кредиту указано, что кредит выдается в полной сумме, порядок погашения кредита - дифференцированными платежами, осуществляется в платежные даты, установленные графиком платежей (день платежа - последний день календарного месяца), без комиссий и ограничения минимальной части досрочно возвращаемого кредита, при несвоевременном погашении кредита предусмотрена неустойка 20 процентов годовых от суммы просроченного платежа за каждый день просрочки с даты, следующей за датой наступления исполнения обязательства, установленной кредитным договором, по дату погашения просроченной задолженности (включительно). Дополнительные сведения Операции выполняются в дополнительном офисе № 1003/ 2075 АО «Альфа-банк» в г. Пермь. Дата выдачи кредита 30 декабря прошлого года. Руководитель подразделения: Емельянова А.К. БИК 046577674 Корреспондентский счет: 30101810500000000674 Дополнительный офис № 1003/ 2075 Адрес: 614017, г. Пермь, улица Электриков, 3 Код подразделения: 01670030759 Телефон: по обслуживанию физических лиц: (342)3361883. Дата рождения клиента 13.09.1979 г. Заработная плата за вычетом НДФЛ составляет 52 000 рублей. У заемщика имеются обязательства: - по предоставленному поручительству - на сумму 100 000рублей, сроком на 24 месяца, под 17% годовых, порядок погашения кредита - дифференцированный платеж; Выбранный клиентом автомобиль Лада-Калина. Собственные средства - 500 000(Пятьсот тысяч) рублей (для документов) Данные по автомобилю: Паспорт транспортного средства АХХ 789 Идентификационный номер (VIN) ХТС1234567897777 Марка, модель транспортного средства (ТС) ЛАДА КАЛИНА Наименование (тип ТС) легковая Категория ТС (А, В, С, D, прицеп) седан Год изготовления ТС 2013 год 79 Модель, № двигателя ЛАДА758966 Цвет кузова (кабины), прицеп - светло- синий Номер шасси 789521 Мощность двигателя, л.с. (кВт) 110 (78) Объем двигателя-1098 Разрешенная максимальная масса, кг. Масса без нагрузки, полная, кг 1095 Организация изготовитель ТС (страна) Россия Задание 4 (ПК 2.3) Определить сумму платежа по кредиту на второй месяц, если заемщик желает в последующие 3 месяца оплачивать по кредиту только проценты. Исходные данные: 31 декабря прошлого года банком выдан ипотечный кредит в сумме 1 500 000 руб., под 15,9 % годовых, сроком на 60 месяцев. По договору установлен дифференцированный график платежей. 1500000 / 60=25000 Во втором месяце сумма процентов начислится на сумму кредита минус платеж по основному долгу в первом месяце: 1500000 Р – 25000 Р = 1475000 Р. Считаем проценты во втором месяце. Предположим, что во втором месяце 31 день: 1475000 × 15,9% × 31 / 365 = 19918,56Р.*3=59755,68 Задание 5 (ПК 2.1) Определить платежеспособность заемщика, максимальную сумму кредита и ответить на вопрос: возможно ли выдать клиенту заявленную сумму. Исходные данные: Заемщик желает оформить кредит на потребительские цели. Сумма кредита составила 700 000 (Семьсот тысяч) рублей, срок 60 месяцев, под 17 % годовых. График платежей дифференцированный, среднемесячный доход заемщика составляет 50 000 (Пятьдесят тысяч) рублей, имеется обязательство по полученному ранее кредиту в сумме 100 000 (Сто тысяч) рублей, на срок 36 месяцев, под 19 % годовых и кредитная карта с лимитом 90 000 руб. 9917*60+700000=1295020 1583*36+100000=156988 1542008-всего Задание 6 (ПК 2.2) Рассчитать лизинговый платеж по договору оперативного лизинга. Исходные данные: стоимость имущества - предмета договора -72 млн. руб., срок договора - 1 год срок амортизации объекта недвижимости 10 лет процентная ставка по кредиту, использованному лизингодателем на приобретение имущества, - 12% годовых величина использованных кредитных ресурсов - 72 млн. руб. норма амортизационных отчислений - 16,67% процент комиссионного вознаграждения лизингодателю -10% годовых дополнительные услуги лизингодателя, предусмотренные договором лизинга, всего - 2 млн. руб., в том числе: оказание консалтинговых услуг по использованию (эксплуатации) имущества - 0,5 млн. руб.; командировочные расходы - 0,5 млн. руб.; обучение персонала - 1 млн. руб. ставка налога на добавленную стоимость - 20%. Лизинговые платежи осуществляются равными долями ежеквартально, 1 -го числа 1 -го месяца каждого квартала. 1. Расчет среднегодовой стоимости имущества млн руб.
2. Расчет общей суммы лизинговых платежей по годам 1-й год: АО = 72 : 6 лет = 12 млн руб. ПК = 66 млн руб. x 12% : 100% = 7,92 млн руб. КВ = 66 млн руб. x 10% : 100% = 6,6 млн руб. ДУ = (1,5 + 0,5 + 2,0) млн руб. : 2 года= 2,0 млн руб./год. В = (12 + 7,92 + 6,6 + 2,0) млн руб. = 28,52 млн руб. НДС = 28,52 млн руб. x 18% : 100% = 5,1336 млн руб. ЛП1 = (12 + 7,92 + 6,6 + 2,0 + 5,1336) млн руб. = 33,6536 млн руб. 2-й год: АО = 72 млн руб. : 6 лет = 12 млн руб. ПК = 54 млн руб. x12% : 100% = 6,48 млн руб. КВ = 54 млн руб. x 10% : 100% = 5,4 млн руб. ДУ = (1,5 + 0,5 + 2,0) млн руб. : 2 года = 2,0 млн руб./год. В = (12 + 6,48 + 5,4 + 2,0) млн руб. = 25,88 млн руб. НДС = 25,88 млн руб. x 18% : 100% = 4,6584 млн руб. ЛП2 = (12 + 6,48 + 5,4 + 2,0 + 4,6584) млн руб. = 30,5384 млн руб. Общая сумма лизинговых платежей за весь срок договора лизинга: ЛП1 + ЛП2 = 33,6536 + 30,5384 = 64,192 млн руб. Размер лизинговых взносов: 64,192 млн руб. : 2 года : 4 квартала = 8,024 млн руб./квартал. 3. График уплаты лизинговых платежей (по 8,024 млн руб.): 01.01.2006, 01.04.2006, 01.07.2006, 01.10.2006, 01.01.2007, 01.04.2007, 01.07.2007, 01.10.2007. 4. Состав затрат лизингополучателя
Задание 7 (ПК 2.1) 7.1. Определить возможность выдачи клиенту потребительского кредита. 7.2. Составить график аннуитетных платежей на первые три месяца и рассчитать сумму переплаты за этот срок. Исходные данные: Сумма запрашиваемого кредита - 500 000 (Пятьсот тысяч) рублей, на срок 60 месяцев, под 17 (Семнадцать) процентов годовых, если среднемесячный доход клиента составляет 50 000 (Пятьдесят тысяч) рублей. Имеется открытая на имя клиента кредитная карта с лимитом 35 000 (Тридцать пять тысяч) рублей. (500000 х (17% / (12 х 100%)) / (1 - (1 + 17% / (12 х 100%)) ^ (-60))= Задание 8 (ПК 2.1) 8.1.Определить возможность выдать заемщику заявленную сумму кредита. При доходе 50 000 руб. и лимите банка в 50%, ежемесячные выплаты не смогут превысить 25 000 руб. При условиях кредитования: Годовая % ставка - 17 % Срок кредитования - 60 мес. Тип платежа - аннуитетный Вы можете получите кредит до 1 050 000 руб. 8.2. Рассчитать сумму второго платежа по дифференцированному графику, если в этот период заемщик решил полностью выплатить долг по кредиту с причитающимися по договору процентами на эту дату. Исходные данные: Кредит на потребительские цели, сумма кредита составляет 700 000 (Семьсот тысяч) рублей, срок договора 60 (Шестьдесят), под 17(Семнадцать) процентов годовых, среднемесячный доход заемщика составляет 50 000 (Пятьдесят тысяч) рублей. Расчет доли тела кредита в дифференцированных платежахЕсли при аннуитетной схеме неизменным является сам аннуитетный платеж, то в нашем случае не меняется именно взнос, идущий на погашение тела кредита. Рассчитывается он по очень простой формуле:  St – сумма, которая идёт на погашение тела кредита; S – сумма кредита; N – срок кредитования (указывается количество месяцев). Давайте сейчас рассчитаем St для нашего займа:  700000/60=11666,66 Расчет доли процентов в дифференцированных платежахДля расчёта доли процентов в дифференцированных платежах мы воспользуемся следующей формулой:  In – сумма, которая идёт на погашение процентов по кредиту в данный расчётный период; Sn – остаток задолженности по кредиту; p – годовая процентная ставка. Теперь давайте посчитаем, какая сумма пойдёт на погашение процентов по кредиту в нашем втором дифференцированном платеже. Мы специально берём не первый, а именно второй платёж. Так мы вам наглядно покажем, как правильно рассчитывается остаток задолженности по кредиту (Sn). Дело в том, что из общей суммы долга вычитается только сумма, ушедшая на погашение тела кредита (уплаченные проценты не уменьшают общую задолженность по кредиту). В нашем случае, если речь идёт о втором платеже, то Sn = 700000– 11666,66 = 688333,34 руб. Вот теперь можно и рассчитать проценты: 688333,34*0,17/60=1950,27 Как рассчитать дифференцированный платежЗная долю тела кредита и долю процентов, мы можем рассчитать дифференцированный платёж, используя уже известную нам формулу. В качестве примера мы сейчас рассчитаем второй платёж по дифференцированному кредиту: 688333,34+1950,27=690283,61 Задание 9 (ПК 2.3) Составить график фактических платежей по кредиту с учетом возникновения и погашения просроченной задолженности. Отразить бухгалтерскими проводками учет просроченной задолженности.
Исходные данные: 30 ноября текущего года предприятие ООО «ОкнаМастер» получило краткосрочный кредит в сумме 5000 тыс. рублей сроком на три месяца под 17 % годовых. Погашение процентов производится ежемесячно, а погашение основного долга только в конце срока согласно дифференцированному графику. В связи с финансовыми затруднениями заемщик не смог оплатить платеж второго месяца, что привело к возникновению просроченной задолженности. Неустойка за несвоевременное перечисление платежа в погашение процентов 0,1 % от суммы просроченной задолженности. Неустойка начисляется на сумму просроченного платежа за каждый день просрочки. 28 февраля следующего года на расчетный счет клиента поступила необходимая сумма для погашения кредита. 4500+5000+213=9713 Задание 10 (ПК 2.3) Какой будет сумма остатка основного долга через три квартала с момента начала погашения? Банк предоставил заемщику кредит в сумме 150 000 ден. ед. на 2 года с ежемесячным погашением основного долга равными долями. 6250 × 3= 18750 Задание 11 (ПК 2.4) Определите, какая сумма может быть перечислена на корреспондентский счет банка, если он не сможет погасить свою задолженность по основному долгу и процентам, а расходы по реализации залога на организованном рынке ценных бумаг составляют 0,4% суммы реализации. Банк России предоставил кредит коммерческому банку в 1 млн ден. ед. на срок 3 месяца по 15% годовых. В залог получены государственные ценные бумаги на сумму 12 млн ден. ед. 12500*3=37500+1000000=1037500 4800000-1037500=3762500-остаток 9406250-остаток в бумагах 12000000-9406250=2593750-сумма в бумагах на покрытие долга Задание 12 (ПК 2.1) 1.Определить достаточность данного вида залога. 2. Перечислить требования, которым должны удовлетворять предоставленные в залог товары. К товарам в обороте, принимаемым в залог, банк предъявляет следующие требования: быстрота реализации товара; относительно стабильные цены; соблюдение норм хранения товаров; широкие границы потребления; возможность осуществления контроля со стороны банка за хранением товаров; долговечность хранения. 3. Указать отличия заклада от других видов залога имущества. Заклад является противоположным твердому залогу при обеспечении займов и кредитов. Главным его отличием является то, что закладываемое имущество передается держателю залога. То есть, если при твердом залоге владелец может продолжать пользоваться заложенным имуществом, то при закладе он этой возможности лишается, формально оставаясь владельцем. Исходные данные: ООО «Ветер», занимающееся торгово-посреднической деятельностью, 15 мая обратилось в банк с просьбой о предоставлении ссуды в сумме 1500 тыс. руб. сроком на 3 месяца под 24 % годовых. В обеспечение возврата кредита банку в заклад предложена партия обуви в количестве 500 пар, рыночная цена одной пары - 3600 руб. Обувной магазин, представитель которого производил экспертизу обуви для банка, готов принять эту обувь на реализацию по цене 2500 руб. за 1 пару. Решение:1500*(1+0,24*90/360)=1590 тыс. рублей должен будет вернуть заемщик банку. 2,5*500=1250 тыс. рублей оценочная стоимость заклада, которая не покрывает объем предоставленных заемных средств (основные требования к предмету залога – это достаточность и ликвидность; требование достаточности не соблюдено). Заклад вид залога, когда предмет залога передается кредитору без перехода на него права собственности. Задание 13 (ПК 2.2) Требуется установить возможность выдачи кредита предприятию на эту цель в запрашиваемом объеме. Исходные данные: Коммерческое предприятие обратилось в банк с просьбой о предоставлении кредита в сумме 18 500 тыс. руб. Кредитной политикой банка предусмотрено, что кредиты коммерческим предприятиям не должны превышать 500% собственного капитала банка, который на дату подачи заявки составил 61 480 тыс. руб. Выдано кредитов коммерческим предприятиям на сумму 262 400 тыс. руб. Решение: 61 480 тыс. руб. Х 5=307 400 тыс. рублей предельный размер кредитного портфеля корпоративным клиентам. 307 400-262 400 =45000 тыс. рублей неиспользованный объем кредитного портфеля; 18 500 меньше чем остаток неиспользованного кредитного портфеля, поэтому кредит может быть предоставлен. Задание 14 (ПК 2.3) Клиент, который имеет хорошую кредитную историю, не возвращает последний кредит вовремя. Ваши действия? Взыскивать проценты по кредитному договору. Ответ : Что бы дать ответы и продуктивные рекомендации дальнейших действий, необходимо знать всю ситуацию подробно и анализировать документы. Напишите больше информации и пришлите документы мне в чат. Если необходимы подробные ответы по вопросам, анализ документов со ссылками на статьи закона и рекомендациями дальнейших действий, составление заявлений и других документов. Задание 15 (ПК 2.3) Пропал крупный заемщик. Он всегда отличался хорошей кредитной историей. Ваши действия? Вам необходимо активно взаимодействовать с правоохранительными органами. Ответ : В данном случае у банка есть право подать иск в суд по последнему известному месту жительства заёмщика о взыскании денежных средств по договору, процентов, неустойки и.т.д. Если есть основания в том что должник злостно уклоняется от уплаты своих кредитных обязательств (при наличии общей суммы кредита свыше 1 500 000 рублей) направляйте заявление о возбуждении уголовного дела по статье 177 УК РФ. Статья 177. Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности Злостное уклонение руководителя организации или гражданина от погашения кредиторской задолженности в крупном размере или от оплаты ценных бумаг после вступления в законную силу соответствующего судебного акта — наказывается штрафом в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до восемнадцати месяцев, либо обязательными работами на срок до четырехсот восьмидесяти часов, либо принудительными работами на срок до двух лет, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до двух лет. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||