Задание 1
3
1
2
1
2
1
2
3
1
2
Задание 2
№ п/п
|
Содержание операции
|
Сумма тыс. руб.
|
Номера корреспондирующих счетов, №
|
Дебет
|
Кредит
|
1
|
Получены наличные деньги для зачисления на расчетный счет клиента
|
35
|
51
|
50-1
|
2
|
Из кассы банка выданы наличные деньги инкассаторам для доставки в ГРКЦ
|
100
|
20209
Денежные средства в пути
|
20202
Касса кредитных организаций
|
3
|
На текущий валютный счет клиента зачислена сумма поступившей экспортной валютной выручки
|
27,70/27700
|
52
|
50-11
|
4
|
С расчетного счета клиента оплачено платежное поручение на 30 тыс. руб. Денежные средства на к/с банка в ГРКЦ отсутствовали
|
30
|
57
|
51
|
5
|
Клиенту юридическому лицу открыт ссудный счет
|
1
|
45205
Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям на срок от 91 до 180 дней»
|
40702
Коммерческие организации
|
6
|
Клиенту выдан кредит
|
399
|
45205
Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям на срок от 91 до 180 дней
|
30102
Корреспондентский счет кредитных организаций в Банке России
|
7
|
Сформирован резерв на возможные потери по кредиту
|
|
70209
Другие расходы
|
45215
Резервы на возможные потери
|
8
|
Начисление процентов по кредиту
|
|
47427
Требование по получению процентов
|
45205
Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям на срок от 91 до 180 дней
|
Задание 3
Номер лицевого счета состоит из 20 знаков:
1-3 - номер счета первого порядка Плана счетов: 423
4-5 - номер счета второго порядка Плана счетов: 55
6-8 - признак рубля, код иностранной валюты или драгоценного металла: 810
9 - защитный ключ (контрольный разряд): 8
10-13 - номер отделения банка, не имеющего корреспондентского счета (если у банка нет структурных подразделений, то проставляются нули): 8530
14-20 - номер лицевого счета, присвоенный ему при регистрации.
Итого: 423 55 810 8 8637 00 13167.
Задание 4
Банк России – 2016 г. Баланс.
Итого по активу 34 947 185 36 333 190 36 188 638 34 602 246 33 438 582 33 463 018 33 198 291 33 727 583 33 248 551
Итого по пассиву 34 947 185 36 333 190 36 188 638 34 602 246 33 438 582 33 463 018 33 198 291 33 727 583 33 248 551
Задание 5
Заполним выписку банка в виде таблицы 1, указав виды доходов и итог оборотов, и остаток.
Таблица 1
|
|
|
Входящий остаток (К)
|
|
152 080,96
|
|
|
|
|
|
|
|
№ док.
|
БИК
|
Счет отправителя
|
Счет получателя
|
Вид операции
|
Дт
|
Кт
|
МР125
|
4483835
|
407028109000000000405
|
70601810600001720303
|
Зачисление на счет самого банка
|
|
174,00
|
МР154
|
4483835
|
407028109000000000405
|
70601810600001720303
|
Зачисление на счет самого банка
|
|
106,50
|
МР187
|
4483835
|
40702810700000000420
|
70601810500001640569
|
Зачисление на счет открытый в банке
|
|
199,50
|
МР254
|
4483835
|
40702810600000000423
|
70601810400001520570
|
Зачисление на счет открытый в банке
|
|
61,25
|
МР558
|
4483835
|
407028105000000000462
|
7,06018E+19
|
Зачисление на счет открытый в банке
|
|
320,00
|
МР426
|
4483835
|
40702810400000000573
|
70601810200001320807
|
Зачисление на счет открытый в банке
|
|
237,00
|
МР287
|
4483835
|
40702810300000110003
|
70601810100001220387
|
Зачисление на счет открытый в банке
|
|
20,00
|
МР157
|
4483835
|
40702810200000110005
|
70601810000001920208
|
Зачисление на счет открытый в банке
|
|
737,00
|
МР150
|
4483835
|
40702810100000110054
|
706018106100001820104
|
Зачисление на счет открытый в банке
|
|
230,40
|
|
|
|
Итого обороты
|
|
0
|
2085,65
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Исходящий остаток (К)
|
|
154 166,61
| |
Скачать 20.84 Kb.