3 План эксплуатационных расходов
Проектируемое депо, его участки и отделения работает в условиях структурной реформы ОАО «РЖД», свой доход перечисляют на его расчётный счёт. Депо финансируется по праву эксплуатационных расходов, которые спланируем в разделах профинплана.
Согласно расчётам пункта 2.1 производственная программа проектируемого участка равна 7580 тележек.
Контингент работников участка согласно расчётам п.2.5. равен 14 человек.
Фонд оплаты труда работников определяется исходя из списочной численности рабочих, уровня оплаты труда, разряда выполняемых ими работ, часовой тарифной ставки, с учетом всех видов доплат, надбавок и поощрений в соответствии с Положением о корпоративной системе оплаты труда работников филиалов и структурных подразделений ОАО «РЖД» (таблица 3.3,3.4)
Показатель производительности труда и его рост.
Производительность труда показывает, сколько продукции выпускает один работник за единицу времени на своем рабочем месте.
Производительность труда для участка (отделения) определим по формуле
 . (3.1)
В плане эксплуатационных расходов спланируем сумму денежных средств, необходимую для выполнения производственной программы, в соответствии с Порядком ведения раздельного учета доходов, расходов и финансовых результатов по видам деятельности, тарифным составляющим и укрупненным видам работ открытого акционерного общества «Российские железные дороги».
По экономическому содержанию расходы, связанные с производством и реализацией складываются из элементов затрат по статьям Номенклатуры. План эксплуатационных расходов в курсовом проекте представляем в виде таблицы 3.6 и порядок расчета статей расхода приведен ниже
3.1 Прямые расходы, связанные с производством и реализацией по вагонному хозяйству
Статья 06020 Деповской ремонт грузовых вагонов клиентов
Таблица 3.3– Фонд заработной платы производственных рабочих участка (отделения, цеха)
Профессия
|
Разряд
|
Кол-во чел. во всех сменах
|
Часовая тарифная ставка, руб.
|
Месячный тарифный заработок, руб.
|
Сдельный приработок, руб.
|
Сдельный заработок, руб.
|
Доплаты, руб.
|
Премия
|
Средняя зарплата с учетом районного коэффициента, руб.
|
Годовой фонд зарплаты всех рабочих, руб.
|
За ночные часы
|
За бригадирство
|
%
|
руб.
|
Бригадир (освобожденный) предприятий ж.д транспорта и метрополитена
|
VI
|
2
|
131,58
|
22105,44
|
4631,62
|
26737,06
|
2578,97
|
4010,56
|
40
|
8842,18
|
54819,40
|
1315665,6
|
Слесарь по ремонту подвижного состава
|
V
|
6
|
120,75
|
20286
|
4250,4
|
24536,4
|
2366,7
|
-
|
30
|
6085,8
|
42885,57
|
3087761,04
|
Слесарь по ремонту подвижного состава
|
IV
|
4
|
107,65
|
18085,2
|
3789,28
|
21874,48
|
2109,94
|
-
|
30
|
5425,56
|
38232,97
|
1835182,56
|
Итого:
|
-
|
12
|
-
|
-
|
-
|
 -
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
6238609,29
|
Таблица 3.4 – Фонд заработной платы руководителей, специалистов
Должность
|
Стаж работы
|
Кол-во человек
|
Должностной оклад
|
Доплаты, руб.
|
Месячный фонд зарплаты с учетом районного коэффициента, руб.
|
Годовой фонд заработной платы всех работников, руб.
|
Премия
|
За звание (классность)
|
За уровень
квалификации
|
%
|
руб.
|
Руководитель
|
Мастер участка
|
5 лет
|
1
|
35000,00
|
30
|
10500
|
7000,00
|
-
|
68250,00
|
|
Итого:
|
-
|
1
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
819000,00
|
Специалист
|
Инженер
|
4 года
|
1
|
25000,00
|
20
|
5000
|
5000,00
|
2500,00
|
48750,00
|
|
Итого:
|
-
|
1
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
585000,00
|
Всего:
|
-
|
2
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
1404000,00
|
Таблица 3.5- Расходы на материалы и запасные части
Наименование материалов и запасных частей
|
Единица измерения
|
Норма на один вагон
|
Количество на годовую программу
|
Стоимость единицу, руб.
|
Общая стоимость, руб.
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
Балка надрессорная
|
шт.
|
0,01
|
38,0
|
46050,26
|
1749909,88
|
Боковина тележки
|
шт.
|
0,02
|
76,0
|
32101,20
|
2439691,2
|
Клин тележки фрикционный
|
шт.
|
0,16
|
606,0
|
5488,90
|
3326273,4
|
Планка фрикционная
|
шт.
|
0,07
|
265,0
|
354,27
|
93881,55
|
Колпак скользуна
|
шт.
|
0,015
|
57,0
|
912,50
|
52012,5
|
Подпятник
|
шт.
|
0,003
|
11,0
|
1552,60
|
17078,6
|
Башмак колодки
|
шт.
|
0,11
|
417,0
|
490,66
|
204605,22
|
Валик подвески башмака
|
шт.
|
0,2
|
758,0
|
196,48
|
148931,84
|
Втулка резиновая подвески
|
шт.
|
6
|
22740,0
|
42,12
|
957808,8
|
Втулка металлическая
(металлокерамическая)
|
шт.
|
0,6
|
2274,0
|
66,60
|
151448,4
|
Втулка рамы боковой (волокнитовая стальная)
|
шт.
|
3
|
11370,0
|
322,42
|
3665915,4
|
Колодка тормозная
|
шт.
|
8
|
30320,0
|
476,23
|
14439293,6
|
Наконечник триангеля
|
шт.
|
0,1
|
379,0
|
55,00
|
20845,00
|
|
|
|
|
|
|
Окончание таблицы 3.5
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
Подвеска тормозного башмака
|
шт.
|
0,4
|
1516,0
|
368,31
|
558357,96
|
Триангель
|
шт.
|
0,06
|
227,0
|
7920,90
|
1798044,3
|
Чека (клин) тормозной колодки
|
шт.
|
2,5
|
9475,0
|
290,26
|
2750213,5
|
Электроды
|
кг.
|
0,8
|
3032,0
|
96,80
|
293497,6
|
Сода акустическая
|
кг.
|
0,3
|
1137,0
|
26,78
|
30448,86
|
Краска черная
|
кг.
|
0,8
|
3032,0
|
335,03
|
1015810,96
|
Порошок железный
|
кг.
|
0,1
|
379,0
|
217,67
|
82496,93
|
Пружина тележки внутренняя
|
шт.
|
0,07
|
265,0
|
396,40
|
105046,00
|
Пружина тележки наружная
|
шт.
|
0,07
|
265,0
|
766,40
|
203096,00
|
Итого:
|
-
|
-
|
-
|
-
|
34104707,5
| |
Скачать 353.39 Kb.