Банковское дело. Тема 17 Операции банков с ценными бумагами с. 3
 Скачать 119 Kb.
|
|
Содержание Задание 1 Тема 17 Операции банков с ценными бумагами…………………………..…с. 3 Пассивные операции банка с ценными бумагами…………………...……… с. 3 Анализ операций ООО «ПромТрансБанк» филиал г. Туймазы с ценными бумагами ………………………………………………………………………..с. 4 Анализ операций конкретного банка с ценными бумагами……………...….с. 5 Задание 2 Задача № 17………………………………………..……………………………с. 7 Список литературы...................…………………………………..……….……с. 8 Задание 1 Тема 17 Операции банков с ценными бумагами Пассивные операции банка с ценными бумагами Пассивные операции с ценными бумагами – это операции коммерческого банка, связанные с выпуском и реализацией различного вида ценных бумаг с целью формирования фондирующей базы (пассивов различной срочности). По виду формируемого капитала банка данные операции могут быть разделены на операции по формированию: - собственного (в т. ч. уставного) капитала - это эмиссия банком своих акций (обыкновенных, привилегированных); - заемного капитала - это эмиссия банком своих облигаций (долговых ценных бумаг); - привлеченного капитала (депозитов) это эмиссия (продажа) банком своих депозитных и сберегательных сертификатов и векселей. Самым главным свойством ресурсов банка является их срочность, то есть срок, на который привлечены эти ресурсы. Собственные ценные бумаги выпускаются на различные сроки, а уставный капитал банка формируется за счет взносов учредителей на бессрочной основе, т.е. на весь предполагаемый период деятельности организации. Банки привлекают денежные ресурсы на платной основе. Чем продолжительнее срок привлечения ресурса, тем выше плата за него. Значение пассивных операций с ценными бумагами для банка велико. В условиях рыночной экономики особую важность приобретает процесс формирования банковских пассивов, оптимизация их структуры и в связи с этим качество управления всеми источниками денежных средств, которые образуют ресурсный потенциал коммерческого банка. Устойчивая ресурсная база банка позволяет ему успешно проводить ссудные и иные активные операции. Поэтому каждый коммерческий банк стремится наращивать свои ресурсы. Активные операции с ценными бумагами Активные операции могут осуществляться по поручению клиента (брокерские операции с государственными и корпоративными ценными бумагами, формирование портфеля ЦБ для клиента и доверительное управление им, депозитарная деятельность, операции по обслуживанию эмиссии ЦБ клиентов – андеррайтинг) и от своего имени (спекулятивные операции – приобретение ЦБ для перепродажи; - операции с векселями – учет векселей, векселедательский кредит, др. операции; -инвестирование – долгосрочные вложения в паи и акции др. элементов). Активные операции банка с ценными бумагами включают: - вложения в ценные бумаги, приобретенные для перепродажи с целью курсовой прибыли (разницы между курсом покупки и курсом продажи). Эти бумаги хранятся в портфеле банка непродолжительное время; - покупку ценных бумаг для получения дохода в виде процентов (по облигациям, векселям, депозитным сертификатам) и дивидендов (по акциям), а также участия в управлении предприятием. Такие бумаги хранятся в портфеле банка длительное время (обычно более года) и носят название «банковские инвестиции»; -вложения в ценные бумаги, приобретенные по операциям типа репо. Покупая такие бумаги, банк одновременно берет на себя обязательство их обратной продажи через определенный срок по фиксированному курсу. Иначе говоря, банк совершает покупку ценных бумаг на условиях их обратной продажи; - учетные операции - это преимущественно операции с векселями. Учет векселя - это покупка векселя банком (с передачей банку векселя по индоссаменту - передаточной записи). Анализ операций ООО «ПромТрансБанк» филиал г. Туймазы с ценными бумагами Динамика структуры торговых ценных бумаг ООО «ПромТрансБанк» представлена в таблице 1. Таблица 1- Динамика структуры торговых ценных бумаг ООО «ПромТрансБанк», руб.
Вывод: по сравнению с 2018 г. в 2019 г. объем ОФЗ увеличился на 12,1%, облигаций ЦБ РФ – на 17,78%, корпоративных облигаций и облигаций местных органов власти – на 2,55%, ОВГВЗ – на 2,68%. Существенно сократилась доля в портфеле торговых ценных бумаг Еврооблигаций РФ – на 14,21%, муниципальных облигаций и облигаций местных органов власти – на 17,6, корпоративных акций – 3,2. В таблице 2 представлен удельный вес активных операций с ценными бумагами в общем объеме активных операций. Таблица 2- Удельный вес активных операций с ценными бумагами ООО «ПромТрансБанк», в тыс. руб.
Вывод: объем активных операций банка с ценными бумагами устойчиво возрастал, однако удельный вес данных операций в общем объеме активных операций достиг наибольшего значения в 2018 г., а в 2019 г. произошло сокращение объема активных операций из-за сложного положения на мировом и российском финансовых рынках. Удельный вес активных операций с ценными бумагами представлен в таблице 3. Таблица 3 - Удельный вес активных операций с ценными бумагами в доходах ООО «ПромТрансБанк» за 2019 гг.
Вывод: наибольший удельный вес финансового результата от активных операций с ценными бумагами в доходах банка был в первом квартале 2019 г.- 2,39%, наименьший – в четвертом квартале – 2,09%. Снижение доли финансового результата от активных операций с ценными бумагами в доходах банка в четвертом квартале связано с кризисным положением на мировых и российском финансовых рынках и снижения дохода от операций с ценными бумагами. Задание 2 Задача № 17 Задача Заемщик - физическое лицо – получил в банке 1 июня 2014 года кредит на неотложные нужды сроком на 9 месяцев под поручительство юридического лица – акционера банка – в сумме 4 500 000млн. руб. под 20% годовых. Основной долг должен погашаться ежемесячно равными долями, начиная с 01.07.2014 г. Сумма ежемесячных платежей по кредиту (включая проценты) не должна превышать 40% ежемесячного совокупного дохода заемщика, который составляет 1 500 000 руб. Требуется: Составить график погашения кредита, определить остаток ссудной задолженности на 1 число каждого месяца и процентные платежи за месяц. Решение:
Исходя из дохода, проценты за пользование кредитом составляют: 600 т.р. (1 500 000 х 40%) Исходя из правил расчета по ставке – 542584,2 р. Список литературы 1. Банковское дело. Учебник под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Проспект, 2017. 410 с. 2. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков и зарубежный опыт. - М.: Финансы, 2019. 405 с. 3.Банковский менеджмент: учеб. для вузов / Лаврушина О. В. - М. : Проспект, 2018. 304 с. 4. Жуков Е. Ф. Банковский менеджмент: учеб. для вузов по экон. спец./ Е.Ф. Жуков. - М.: АСТ, 2017. 216 с. 5. Исаев Р. А. Банковский менеджмент и бизнес-инжиниринг: учебник/ Р.А. Исаева. - М.: ИНФРА-М, 2016. 322 с. 6. Ковалева П. П. Банковский риск-менеджмент: учебник/ П.П, Кавалева. - М.: Финансы, 2015. 317 с. 7. Лаврушин О. И. Банковский менеджмент: учебник/ О. И. Лаврушин. - М.: Проспект, 2018. 196 с. 8. Секерин В. Д., Банковский менеджмент: учебник/ В. Д. Секирин. - М.: Финансы, 2018. 293 с. | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||